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公司公告

永和股份:浙江永和制冷股份有限公司关于公司开展外汇套期保值业务的公告2022-03-30  

                        证券代码:605020            证券简称:永和股份              公告编号:2022-032

                   浙江永和制冷股份有限公司
              关于开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    浙江永和制冷股份有限公司(以下简称“公司”)于 2022 年 3 月 28 日召开了第三
届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于开展外汇
套期保值业务的议案》,为规避外汇市场风险,减少汇率波动对公司业绩的影响,同
意公司基于实际业务需要,与银行等金融机构开展累计总额不超过 1 亿美元或其他等
值外币(额度范围内资金可滚动使用)的外汇套期保值业务,期限为本次董事会审议
通过之日起 12 个月,同意授权公司董事长在上述额度范围内负责具体实施外汇套期
保值业务相关事宜,并签署相关文件,具体情况如下:

    一、开展外汇套期保值业务的目的
    外汇套期保值是以实现规避风险为目的的资产保值,控制汇率风险,减少汇率波
动对公司业绩的影响。

    二、外汇套期保值业务基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司开展的外汇套期保值业务只限于公司生产经营所使用的主要结算货币相同
的币种,如美元、欧元等。业务品种主要包括远期结售汇、外汇期权、外汇掉期、外
汇互换及其他外汇衍生产品等业务。
    2、业务规模及业务期限
    此次开展的外汇套期保值业务合计总额在折合 1 亿美元的额度内,在上述额度内
资金可以滚动使用,期限为本次董事会审议通过之日起 12 个月。
    3、交易对方
    具有金融衍生品交易业务经营资格的商业银行、投资银行等金融机构。
    4、授权事项
    董事会授权公司董事长组织建立外汇套期保值业务领导小组,在总额 1 亿美元额
度范围内根据业务情况、实际需要开展外汇套期保值业务,并由公司董事长签署与外
汇套期保值相关文件。

    三、外汇套期保值业务的风险分析
    公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则,不做投机性、套利性的交易
操作,因此在签订外汇套期保值合约时进行严格的风险控制。外汇套期保值可以使公
司专注于生产经营,在汇率发生大幅波动时,减少汇率波动对公司的影响,保持一定
的利润水平。但外汇套期保值业务仍存在一定风险:
    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,公司锁定汇率成本后的成本
支出可能超过不锁定时的成本支出,从而造成潜在损失;
    2、内部控制风险:外汇套期保值交易专业性较强、复杂程度较高,可能会由于
内控制度不完善而造成风险;
    3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况,使货款无法
与预测的回款期及金额一致;或支付给供应商的货款后延等情况,均会影响公司现金
流量情况,从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无
法完全匹配,从而导致公司损失。

    四、外汇套期保值业务的风险控制措施
    1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》,对公司外汇套期保值业务品
种范围、审批权限、内部业务管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及
风险处理程序等做出了明确规定,能满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施是
切实有效的。
    2、财务中心负责统一管理公司外汇套期保值业务,所有的外汇交易行为均以正
常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和套利交易,并严格按照
《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。
    3、公司严禁超过正常业务规模的外汇套期保值,并严格控制外汇资金金额和结
售汇时间,确保外汇回款金额和时间与锁定的金额和时间相匹配。同时加强应收账款
管理,避免出现应收账款逾期现象。

    4、公司慎重选择从事外汇套期保值业务的交易对手,仅与经营稳定、资信良好
的具有合法资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
    五、外汇套期保值业务会计政策及核算原则
    根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南,对开展外汇套期保值业务进行相应
的核算和处理。
    六、独立董事意见
    公司本次开展外汇套期保值业务有利于规避和防范汇率波动对公司经营业绩带
来的影响,降低经营风险,相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的
有关规定。公司已根据相关法律法规的规定建立健全了《外汇套期保值业务管理制
度》,通过加强内部管理,落实风险防范措施,控制投资风险,不存在损害公司股东
尤其是中小股东利益的情形。独立董事同意公司开展外汇套期保值业务。
    七、监事会意见
    公司根据实际业务需要开展外汇保值业务,其决策程序符合国家法律、法规及《公
司章程》的规定,遵循锁定汇率风险原则,不做投机性、套利性的交易操作,能在一
定程度上防范和控制汇率风险,不存在损害公司和全体股东利益的情形。监事会同意
公司开展外汇套期保值业务。


    特此公告。




                                             浙江永和制冷股份有限公司董事会
                                                           2022 年 3 月 30 日