福然德股份有限公司
        独立董事关于公司第二届董事会第十五次会议
                        相关事项的独立意见
    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理
准则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、《上市公司监管指引第 3 号— 上市公司现金分红（2022 年修
订）》、《上市公司独立董事规则》、《上海证券交易所股票上市规则（2022 年 1 月
修订）》、 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、
法规以及福然德股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》等有关规定，
我们作为公司独立董事，本着认真、负责、实事求是的态度，基于独立、客观、
审慎的原则，对公司第二届董事会第十五次会议中的相关事项进行了认真细致的
审核，现就该等事项发表如下独立意见：
    一、《关于确认公司 2021 年度日常关联交易执行情况及预计公司 2022 年度
日常关联交易额度的议案》的独立意见
    我们已于会议召开前获得并审阅了《关于确认公司 2021 年度日常关联交易
执行情况及预计公司 2022 年度日常关联交易额度的议案》的相关资料，并对该
事项表示事前认可的意见。我们认为公司与关联方 2021 年度发生的日常关联交
易情况及 2022 年度预计发生的日常关联交易情况均属合理、必要交易，经营行
为合法，是公司与关联方在平等自愿基础上协商一致达成的，遵循了公平原则，
交易价格合理、公允，对公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对
关联人形成依赖。该项关联交易的决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则
（2022 年 1 月修订）》和《公司章程》的相关规定，关联董事在表决过程中依法
进行了回避。因此，我们一致同意《关于确认公司 2021 年度日常关联交易执行
情况及预计公司 2022 年度日常关联交易额度的议案》，并同意提交公司 2021 年
年度股东大会审议。
    二、《关于公司 2022 年度向银行申请综合授信额度的议案》的独立意见
    我们认为，公司 2022 年度申请银行授信能够为公司的业务发展保证充足的
现金流，决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及
中小股东利益的情况，因此，我们一致同意本次《关于公司 2022 年度向银行申
请综合授信额度的议案》，并同意提交公司 2021 年年度股东大会审议。
    三、《关于公司 2021 年度利润分配预案的议案》的独立意见
    我们认为，公司提出的《2021 年度利润分配预案》符合《公司章程》及《上
市后三年股东分红回报规划》规定的分红政策和分红条件，满足《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关法律法规关于现金分红比
例不低于 30%的鼓励性要求等相关规定，符合公司经营发展的实际情况，能够兼
顾股东合理的投资回报和公司的可持续、稳健发展，不存在损害股东利益的行为。
因此，我们一致同意公司《2021 年度利润分配预案》，并同意提交公司 2021 年
年度股东大会审议。
    四、《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议案》的独立意见
    我们已于会议召开前获得并审阅了《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议
案》，并对该事项表示了事前认可的意见。经核查，我们认为天健会计师事务所
（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务从业资格及丰富的执业经验，在担任
公司审计机构期间能够严格遵照会计执业准则，认真履行职责，较好地完成公司
2021 年度审计工作，对公司发展经验情况及财务状况较为熟悉，能够满足公司
2021 年度审计工作的要求。因此，我们一致同意继续聘用天健会计师事务所（特
殊普通合伙）担任公司 2022 年度的审计机构，并同意提交公司 2021 年年度股东
大会审议。
    五、《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》的独立意见
    我们认为，公司目前自有资金情况良好，财务状况稳健，现金管理内部控制
较为完善，内控措施执行到位，各职能部门工作正常开展，资金安全能够得到保
障。公司在符合国家法律法规、不影响公司正常生产经营资金需求和有效控制风
险的前提下，在保证公司正常运营和资金安全的基础上，利用自有闲置资金进行
现金管理有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，补充公司利润来源，符
合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，
我们一致同意公司使用不超过 2 亿元额度的闲置自有资金进行现金管理，并同意
提交公司 2021 年年度股东大会审议。
    六、关于公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
的独立意见
    我们认为，公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上
海证券交易所股票上市规则（2022 年 1 月修订）》、《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，不存在变相改变募集资金用途和
损害股东利益的情况，不存在募集资金存放和使用违规的情形。公司编制的上述
专项报告真实反映了公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况，内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。因此，我们一致同意《关
于公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》，并同意提交
公司 2021 年年度股东大会审议。
     七、《关于公司 2021 年度内部控制评价报告的议案》的独立意见
     我们认为，公司已建立较为完善的企业内部控制规范体系，各项内部控制管
理制度均符合国家法律、法规和监管部门的有关要求。报告期内，公司严格遵守
了现行的制度规定，同时根据公司经营实际情况，完善和修订了相应制度，进一
步完善了公司内部控制规范体系。因此，我们一致同意公司《2021 年度内部控
制评价报告》。
     八、《关于公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》的独立意
见
     我们认为，公司在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，利用部分闲
置募集资金临时补充流动资金，有利于提高募集资金的使用效率，节省公司财务
费用支出。不存在变相改变募集资金投向及损害公司股东利益的情形。相关审批
和决策程序符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》等有关规定。因此，我们一致同意公司使用不超过人民币 2,000 万元
募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内。




                                       独立董事：朱军红、董冬冬、侯文彪

                                                        2022 年 3 月 30 日