公司代码：605068                                             公司简称：明新旭腾


                   明新旭腾新材料股份有限公司
                   2021 年度内部控制评价报告

明新旭腾新材料股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行
监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。

二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价
     结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报
     告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：明新旭腾新材料股份有限公司、辽宁富新新材料有限
     公司、明新孟诺卡（江苏）新材料有限公司、明新孟诺卡（浙江）新材料有限公司、江
     苏明新旭腾科技有限公司、明新旭腾（上海）设计咨询有限公司、明新旭腾（江苏）创
     新研究院有限公司、江苏巴特新材料有限公司、江苏休伦新材料有限公司、江苏米尔化
     工科技有限公司、明新皮业欧洲创新中心、明新孟诺卡（辽宁）新材料有限公司（已于
     2021 年 3 月注销）。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                    占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                     100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比             100%


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    （1）运营管理层面：决策管理、授权管理、日常经营管理、人力资源管理、企业文化；
    （2）会计管理层面：财务报告；
    （3）业务控制层面：信息与沟通、货币资金管理、销售与收款、采购与付款、成本与
费用、存货管理、固定资产管理、对外投资、信息系统；
    （4）内部监督层面：日常监督、专项监督；

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    资金活动风险、原材料采购风险、存货管理风险、销售管理风险、资产管理风险、会计
信息风险等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方
     面，是否存在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.    其他说明事项

      无

(二).      内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——
年度内部控制评价报告的一般规定》及《内部审计管理制度》，在内部制度控制、日常监督
和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。

1.    内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。

2.    财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
      指标名称           重大缺陷定量标准           重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
财务报表潜在错报
                                                  利润总额的 2.5%≤错        错报＜利润总额的
金额占合并报表利       错报≥利润总额的 5%
                                                        报＜5%                     2.5%
润总额的百分比
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质                                           定性标准
                1、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
重大缺陷        2、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
                3、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
                1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                2、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建
重要缺陷        立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
                3、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
                财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷        未构成重大缺陷、重要缺陷的其他控制缺陷。
说明：
无

3.    非财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准           重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
                    人民币 500 万元以上        人民币 200 万元以上
直接财务损失                                                              人民币 200 万元以下
                    （含）                     （含）及 500 万元以下
                    受 到 国 家政 府 部门 处   受 到 省 级及 以 上政 府   受 到 省级 以下 政府 部
重大负面影响
                    罚                         部门处罚                   门处罚
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                定性标准
                  1、 决策程序导致重大失误；
                  2、 违犯国家法律、法规，如环境污染；
                  3、 重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；
重大缺陷
                  4、 中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
                  5、 内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；
                  6、 其他对公司产生重大负面影响的情形。
                  内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审计委员会、董
重要缺陷
                  事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。
一般缺陷          内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
说明：
无

(三).      内部控制缺陷认定及整改情况

1.    财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

      报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
      □是 √否

1.2. 重要缺陷

      报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
      □是 √否

1.3. 一般缺陷

      无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内
     部控制重大缺陷

      □是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内
     部控制重要缺陷

      □是 √否

2.    非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

      报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
      □是 √否

2.2. 重要缺陷

      报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
      □是 √否
2.3. 一般缺陷

     无

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
     内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
     内部控制重要缺陷

     □是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    公司本年内控执行情况良好，内部控制制度基本设计合理、运行有效，未发现重大缺陷
或重要缺陷。 下一年度，公司的内控建设工作将持续按《企业内部控制基本规范》及配套
指引的要求，继续完善公司内部控制结构，梳理和完善公司各项内控流程，对公司内部控制
程序进行治理和补充，进一步完善公司管理制度、部门工作职责及岗位责任制，完善和加强
公司控制和管理，使相关内部控制程序系统化。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                董事长（已经董事会授权）：庄君新

                                                     明新旭腾新材料股份有限公司

                                                                  2022年4月16日