明新旭腾新材料股份有限公司独立董事
                  关于第三届董事会第三次会议
                     相关事项的事前认可意见


    明新旭腾新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第三次会
议将于 2022 年 04 月 14 日召开，根据《上市公司独立董事规则》、《明新旭腾新
材料股份有限公司章程》等法律、法规和规范性文件的有关规定，我们作为公司
独立董事，对相关议案进行了事前审查，并发表如下意见：
    一、关于续聘公司 2022 年度审计机构的事前认可意见
    天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事证券业务资格及从事上市公司
审计工作的丰富经验和职业素养，对于规范公司的财务运作，起到了积极的建设
性作用。其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》，
勤勉、尽职，公允合理地发表了独立审计意见。
    为保持公司财务审计的稳定性、连续性，我们一致同意续聘天健会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度财务审计机构的议案，同意将该事项提交
公司第三届董事会第三次会议审议。




                                       独立董事：田景岩、张惠忠、费锦红
                                                        2022 年 04 月 13 日
（本页无正文，为《明新旭腾新材料股份有限公司独立董事关于第三届董事会第
三次会议相关事项的事前认可意见》之签章页）




独立董事签名：



     田景岩 （签字）



     张惠忠 （签字）



     费锦红 （签字）