瑞信证券（中国）有限公司关于
浙江华康药业股份有限公司
使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的核查意见
瑞信证券（中国）有限公司（以下简称“瑞信证券”或“保荐机构”）作为浙江
华康药业股份有限公司（以下简称“华康股份”或“公司”）首次公开发行股票并上
市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市
规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，就华康
股份使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华康药业股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2020]3152 号）核准并经上海证券交易所同意，公司首次公
开发行人民币普通股 A 股股票 2,914 万股，每股发行价格为人民币 51.63 元，募集资金
总额为人民币 150,449.82 万元，扣除发行费用人民币 12,972.67 万元后，募集资金净额
为人民币 137,477.15 万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕52 号）。
根据《浙江华康药业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》中披露的募集
资金投资计划，本次发行募集资金总额扣除发行费用后，投入以下项目的建设：
单位：万元
募集资金 项目备案
项目名称 总投资额
投资额 或核准文号
2018-330824-14-03-032989-
年产 3 万吨木糖醇技改项目 27,057.96 27,057.96
000
2018-330000-14-03-032991-
年产 3 万吨山梨糖醇技改项目 20,694.67 20,694.67
000
粘胶纤维压榨液综合利用产业 南开审批投资外备字[2019]1
37,570.00 37,570.00
化项目 号
功能性糖醇技术研发中心建设 2018-330824-14-03-032993-
15,810.41 15,810.41
项目 000
全厂节能节水减排绿色发展综
30,226.00 30,226.00 2020-330824-14-03-103545
合升级改造项目
补充流动资金及偿还贷款 8,000.00 6,118.11
合 计 139,359.04 137,477.15
公司于2021年5月10日召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议，
并于2021年5月27日召开2021年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于公司变更部
分募集资金投资项目的议案》，同意终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，
并将该募投项目资金37,570.00万元中的35,041.25万元变更投入“年产3万吨高纯度结晶
赤藓糖醇建设项目”，项目实施主体由公司子公司唐山华悦食品科技有限公司变更为
华康股份，实施地点由河北省唐山市南堡开发区变更为浙江省衢州市开化县华埠镇华
工路18号。本次变更募投项目后，剩余未明确投向的募集资金2,528.75万元（不含账户
利息），将继续存放于募集资金专用账户进行管理。
公司于 2022 年 5 月 10 日召开了第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十三
次会议，并于 2022 年 5 月 27 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公
司变更部分募集资金投资项目的议案》，决定终止“年产 3 万吨木糖醇技改项目”，
并变更原用于该项目的募集资金 27,057.96 万元投入“年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提
升改造项目”，项目实施主体由浙江华康药业股份有限公司变更为全资子公司焦作市
华康糖醇科技有限公司。同时，将终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，并
变更募集资金投入“年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”后，未明确投向的募
集资金 2,528.75 万元用于“年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目”。
二、募集资金实际投入情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计实际使用募集资金 52,214.78 万元，募集资金
余额 86,293.64 万元（含利息）。
单位：万元
拟使用募集 累计投入 金
工程名称 实施主体
资金投资额 额
全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目 30,226.00 8,346.71
浙江华康药
年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目 业股份有限 35,041.25 18,671.54
公司
年产 3 万吨山梨糖醇技改项目 20,694.67 19,078.42
补充流动资金及偿还贷款 6,118.11 6,118.11
2
小 计 —— 92,080.03 52,214.78
除上述项目外，截至 2021 年 12 月 31 日，其他募集资金投资项目均未启动建设。
三、增资全资子公司的基本情况
公司名称：焦作市华康糖醇科技有限公司
法定代表人：江雪松
注册地址：河南省焦作市武陟县西陶镇
注册资本：6,000万人民币
成立时间：2003年8月22日
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
经营范围：木糖、木糖母液的生产、销售；提供相关技术咨询、技术转让、技术
服务、技术推广和产品售后服务。
主要财务数据：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2021年12月31
日，焦作华康总资产16,097.78万元，净资产10,429.87万元；2021年度焦作华康实现营
业收入16,890.09万元，净利润为-96.84万元。
与上市公司关系：系上市公司的全资子公司。
四、增资方案
公司以募集资金29,586.71万元对焦作华康进行增资，其中4,000万元用于增加焦作
华康的注册资本，25,586.71万元转入资本公积。本次增资完成后，焦作市华康糖醇科
技有限公司注册资本变动如下：
单位：万元
公司名称 增资前注册资本 本次增资额 增加注册资本 增资后注册资本
焦作市华康糖醇科
6,000 29,586.71 4,000 10,000
技有限公司
公司将根据该募投项目的实施进度，分阶段投入募集资金。本次增资完成后，公
司仍持有焦作华康100%股权。
五、本次增资对公司的影响
公司本次使用募集资金对焦作华康进行增资，是基于公司募集资金使用计划实施
的具体需要，用于实施“年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目”。本次增资有助
于推进募投项目的建设发展，提高募集资金使用效率，增强公司原料木糖的生产能力，
扩大公司竞争优势，为公司和股东获取更多的投资回报。
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本次增资对公司财务状况和经营成果无重大不利影响。
六、本次增资资金的募集资金管理事项
为确保募集资金使用安全，焦作华康已开立募集资金存放专用账户，并与公司、
存放募集资金的商业银行、保荐机构签署了募集资金专户存储监管协议，并将严格按
照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及公司等有关募集资金管理的相关规定
实施监管。公司将根据相关事项进展情况，严格按照相关法律的规定和要求及时履行
信息披露义务。
七、履行的决策程序
公司于2022年6月27日召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十四次
会议审议通过《关于使用募集资金对全资子公司增资的议案》，同意公司使用募集资
金29,586.71万元对焦作华康进行增资，用于实施“年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改
造项目”。独立董事发表了明确同意的独立意见。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
本次华康股份使用募集资金对全资子公司增资事项，已经华康股份董事会、监事
会审议通过，华康股份全体独立董事发表了明确同意意见，已履行了必要的审批程序，
符合中国证监会、上海证券交易所相关规定。
综上所述，保荐机构同意使用募集资金对全资子公司增资事项。
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（此页无正文，为《瑞信证券（中国）有限公司关于浙江华康药业股份有限公司使用
募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
宋亚峰 常 逴
瑞信证券（中国）有限公司
年 月 日
