证券代码：605077          证券简称：华康股份         公告编号：2022-069


                     浙江华康药业股份有限公司
         关于开展商品期货、期权套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    重要内容提示：

        投资种类：交易品种仅限于与公司生产经营相关的原材料，如玉米淀粉和
        甲醇。
        投资金额：公司开展期货、期权套期保值业务保证金/权利金最高额不超过
        人民币 3,000 万元。
        履行的审议程序：公司于 2022 年 10 月 26 日召开第五届董事会第二十五
        次会议，审议通过《关于公司开展商品期货、期权套期保值业务的议案》，
        该议案无需提交股东大会审议。
        特别风险提示：公司开展套期保值业务，以合法、谨慎、安全和有效为原
        则，不以套利、投机为目的，主要是用来规避由于原材料价格的波动所带
        来的风险，但套期保值业务操作也存在一定的风险，敬请投资者注意投资
        风险。


    一、期货、期权套期保值业务情况概述

    (一) 投资目的

    为了降低原料市场价格波动对公司生产经营造成的影响，充分利用期货、期权

市场的套期保值功能，有效控制原材料价格波动风险，保证产品成本的相对稳定，

实现稳健经营。

    (二) 开展商品期货、期权套期保值业务的基本情况

    1、套期保值交易品种
    交易品种仅限于与公司生产经营相关的原材料，如玉米淀粉和甲醇。

    2、预计投入资金额度及业务期间

    根据公司实际生产经营的原材料需求，并秉承谨慎原则，公司拟开展期货、期

权套期保值业务的保证金/权利金最高额不超过人民币 3,000 万元。

    上述额度在使用期限范围内可循环滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过

之日起不超过 12 个月。

    3、资金来源

    自有资金。

    4、授权

    鉴于商品期货、期权套期保值业务与公司的生产经营密切相关，提请董事会授

权公司总经理在上述额度内审批日常商品期货、期权套期保值方案及签署相关合同。

授权期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。

    二、审议程序

    公司于 2022 年 10 月 26 日分别召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事

会第十七次会议，审议通过《关于公司开展商品期货、期权套期保值业务的议案》，

同意公司开展商品期货、期权套期保值业务，交易品种仅限于与公司生产经营相关

的原材料，如玉米淀粉和甲醇。开展期货、期权套期保值业务保证金/权利金最高额不

超过人民币 3,000 万元。

    三、期货、期权套期保值业务的风险性分析

    公司进行期货、期权套期保值业务以合法、谨慎、安全和有效为原则，不以套

利、投机为目的，主要是用来规避由于原材料价格的波动所带来的风险，但进行套

期保值交易存在一定的风险：

    （一）市场风险：包括市场发生系统性风险、价格预测发生方向性错误，期货、

期权价格与现货价格走势背离等带来的风险，造成交易损失。

    （二）政策风险：期货、期权市场的法律法规等相关政策发生重大变化，从而
导致期货、期权市场发生剧烈变动或无法交易的风险。

    （三）流动性风险：如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法在合适的价

位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，从而带来损失。

    （四）技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交

易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应

的风险和损失。

    四、风险控制措施

    （一）公司制定了期货、期权套期保值业务的相关管理制度，对套期保值业务

的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等作出了明确规定，并设立交易的专门

组织机构，配备相关人员，按照期货、期权交易需要实施严格分工，分析、决策、

交易、风险控制等岗位严格分离，各司其职。

    （二）期货、期权交易品种均与公司正常经营业务相关，不得开展与公司正常

经营业务无关的期货、期权交易。

    （三）公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间

接进行套期保值，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金/权利金，

同时建立止损机制，相关业务操作人员应及时将亏损情况向决策机构汇报，并确定

应对方案。

    （四）严格遵守商品期货、期权市场相关规定，积极配合交易所及期货、期权

公司相关部门的风险管理工作。同时，公司审计部定期或不定期对套期保值业务进

行检查，监督套期保值工作的开展，控制风险。

    五、会计政策及核算原则

    公司开展期货、期权套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华

人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会

计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》等相关规定进

行会计处理。
    六、监事会意见

    监事会认为：公司开展套期保值业务充分利用期货、期权市场的价格发现和套

期保值功能，能有效防范及化解原料和产品价格波动带来的经营风险。为防范风险，

公司已加强内部控制，制定了相关制度，总体风险可控。该事项不存在损害投资者

利益的情形，因此监事会同意公司开展套期保值业务。

    七、独立董事意见

    独立董事认为：公司开展期货、期权套期保值业务的相关审批程序符合国家相

关法律、法规及《公司章程》的有关规定。套期保值业务的开展，能有效降低原材

料价格波动的风险，充分利用期货、期权市场套期保值的功能，降低产品价格波动

对公司的影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司已制定了期货、期权

套期保值业务的相关管理制度，建立了套期保值业务的组织机构、工作机制、业务

流程及风险控制措施，形成了较为完整的风险管理体系。因此，我们同意公司开展

与生产经营相关的原材料期货、期权套期保值业务。



    特此公告。




                                      浙江华康药业股份有限公司董事会
                                                     2022 年 10 月 27 日