证券代码：605077 证券简称：华康股份 公告编号：2023-026
浙江华康药业股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规
定》，浙江华康药业股份有限公司（以下简称“公司”）截至 2022 年 12 月 31
日的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华康药业股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3152 号），本公司由主承销商瑞信证券
（中国）有限公司（原瑞信方正证券有限责任公司）采用网下向符合条件的投资
者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社
会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
股票 2,914 万股，发行价为每股人民币 51.63 元，共计募集资金 150,449.82 万
元，坐扣承销和保荐费用 11,013.38 万元后的募集资金为 139,436.44 万元，已
由主承销商瑞信证券（中国）有限公司于 2021 年 2 月 3 日汇入本公司募集资金
监管账户。另减除审计及验资费用、律师费用、信息披露费用、发行手续费等与
发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,582.69 万元后，公司本次募集资金
净额为 137,477.15 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕52 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金 2022 年 12 月 31
开户银行 银行账号 备注
额[注 1] 日余额[注 1]
中国银行股份有限公 募集资
366279078700 72,705.36 29,278.27
司开化华埠支行 金专户
中国工商银行股份有 募集资
1209290229200013670 36,505.08 4,146.12
限公司开化华埠支行 金专户
招商银行股份有限公 募集资
571907228410806 30,226.00 17,834.23
司衢州分行 金专户
中信银行股份有限公 募集资
8111101012701468632 593.76
司焦作新区支行 金专户
合 计 139,436.44 51,852.38
[注 1]初始存放金额合计数与募集资金净额存在 1,959.29 万元的差异，原因系：(1)初
始存放金额中尚未扣除与发行权益性证券直接相关的发行费用 2,582.69 万元；(2)坐扣承销
和保荐费用时已扣除不属于发行费用的税款 623.40 万元。
[注 2]截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金除存放上述账户外，尚有 12,000.00 万
元闲置募集资金用于进行现金管理，详见本报告八之说明。
二、前次募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金已累计投入募集资金投资项
目的金额为 78,709.88 万元，占前次募集资金净额的比例为 57.25%。
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 由于“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”主要原材料供应商唐山
三友远达纤维有限公司生产粘胶纤维所产出的半纤维素碱液无法达到“粘胶纤维
压榨液综合利用产业化项目”建成时的产能要求，如按照原计划实施该项目，将
会影响募集资金的使用效率。根据公司 2021 年第二次临时股东大会审议并通过
的《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，公司终止“粘胶纤维压榨液
综合利用产业化项目”，将募集资金 35,041.25 万元变更用于“年产 3 万吨高纯
度结晶赤藓糖醇建设项目”。
(二) 根据市场变化趋势及本公司生产经营情况，为进一步提高募集资金使
用效率，经公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司变更部分募
集资金投资项目的议案》，公司终止“年产 3 万吨木糖醇技改项目”，并变更原
用于该项目的募集资金 27,057.96 万元投入“年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提
升改造项目”，项目实施主体由本公司变更为全资子公司焦作华康公司，实施地
点由浙江省衢州市开化县华埠镇华工路 18 号变更为河南省焦作市武陟县西陶镇。
同时，将终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，并变更募集资金投入“年
产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”后，未明确投向的募集资金 2,528.75
万元（不含其产生的利息）用于“年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目”。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
承诺投资 实际投资金额与
实际投资金额
投资项目 金额 募集后承诺投资 差异原因
（万元）
（万元） 金额的差额
年产 3 万吨 D-木糖绿色智
29,586.71 7,707.08 -21,879.63 尚在建设中
能化提升改造项目
年产 3 万吨山梨糖醇技改 募集资金产生的利息继续
20,694.67 21,001.23 306.56
项目 投入项目建设
年产 3 万吨高纯度结晶赤 部分工程及设备尾款尚未
35,041.25 30,038.09 -5,003.16
藓糖醇项目 到支付期、铺底流动资金
功能性糖醇技术研发中心
15,810.41 389.20 -15,421.21 尚在建设中
建设项目
全厂节能节水减排绿色发
30,226.00 13,456.17 -16,769.83 尚在建设中
展综合升级改造项目
补充流动资金及偿还贷款 6,118.11 6,118.11
合 计 137,477.15 78,709.88 -58,767.27
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金不存在投资项目对外转让或
置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益
的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 功能性糖醇技术研发中心建设项目将优化公司技术研发平台，加强公司
自主创新能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，并不直接产生经济效益，
因此无法单独核算经济效益。
2. 补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，
并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情
况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）
以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的资产运行情况。
八、闲置募集资金的使用
公司于 2022 年 3 月 7 日召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第
十次会议，并于 2022 年 3 月 23 日召开 2022 年第一次临时股东大会分别审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证资金
安全和不影响募集资金投资项目建设的前提下，拟使用不超过 80,000.00 万元人
民币的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过
12 个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况
如下：
金额单位：人民币万元
募集资金
序 产品期 收益情 期末的投
发行主体 产品名称 认购金额 是否如期
号 限 况 资份额
归还
中国工商股 36 个月
1 大额存单 15,000.00 177.11 12,000.00 尚未到期
份有限公司 [注]
招商银行股 结构性存
2 92 天 5,000.00 37.80
份有限公司 款
合 计 20,000.00 214.91 12,000.00
[注]该产品持有 90 天后可进行转让，公司拟根据实际资金需求安排，持有不超过 12 个月
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金已累计投入募集资金投资项
目的金额为 78,709.88 万元，募集资金净额结余金额为 63,852.38 万元（包括累
计收到的银行存款利息和理财收益扣除银行手续费的净额 5,085.11 万元），占
前次募集资金净额的比例为 46.45%。前次募集资金投资项目大部分尚处于建设
阶段，尚未使用的前次募集资金将继续用于前次募集资金投资项目。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披
露文件中披露的内容不存在差异。
特此公告。
浙江华康药业股份有限公司董事会
2023 年 3 月 24 日
附件 1：前次募集资金使用情况对照表
附表 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：137,477.15 已累计使用募集资金总额：78,709.88
各年度使用募集资金总额：78,709.88
变更用途的募集资金总额：64,627.96
2021 年：52,214.78
变更用途的募集资金总额比例：47.01%
2022 年：26,495.10
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定
实际投资金额 可使用状态日
与 期（或截止日
序 募集前承诺 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投 项目完工程
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投
号 投资金额 资金额 资金额 资金额 度）
资
金额的差额
1 年产 3 万吨木糖醇技改项目 27,057.96 27,057.96
年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化 年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化
2 29,586.71 7,707.08 29,586.71 7,707.08 -21,879.63 2023 年 12 月
提升改造项目 提升改造项目
3 年产 3 万吨山梨糖醇技改项目 年产 3 万吨山梨糖醇技改项目 20,694.67 20,694.67 21,001.23 20,694.67 20,694.67 21,001.23 306.56 2021 年 6 月
粘胶纤维压榨液综合利用产业
4 37,570.00 37,570.00
化项目
年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖 年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖
5 35,041.25 30,038.09 35,041.25 30,038.09 -5,003.16 2022 年 9 月
醇项目 醇项目
功能性糖醇技术研发中心建设 功能性糖醇技术研发中心建设
6 15,810.41 15,810.41 389.20 15,810.41 15,810.41 389.20 -15,421.21 2024 年 2 月
项目 项目
全厂节能节水减排绿色发展综 全厂节能节水减排绿色发展综
7 30,226.00 30,226.00 13,456.17 30,226.00 30,226.00 13,456.17 -16,769.83 2024 年 2 月
合升级改造项目 合升级改造项目
8 补充流动资金及偿还贷款 补充流动资金及偿还贷款 6,118.11 6,118.11 6,118.11 6,118.11 6,118.11 6,118.11 不适用
合 计 137,477.15 137,477.15 78,709.88 137,477.15 137,477.15 78,709.88 -58,767.27
附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年实际效益 截止日 是否达到
项目累计产 承诺效益
序号 项目名称 2020 年 2021 年 2022 年 累计实现效益 预计效益
能利用率
年产 3 万吨 D-木糖绿
1 色智能化提升改造项目 不适用 建设期 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
[注 1]
投入运营后第一年及第二年
年产 3 万吨山梨糖醇技
2 95.72% 项目净利润分别为 504.65 不适用 607.02 5,053.95 5,660.97 是
改项目[注 2]
万元和 1,448.14 万元
年产 3 万吨高纯度结晶 投入运营后年均净利润为
3 4.07% 不适用 不适用 -1,015.78 -1,015.78 不适用
赤藓糖醇项目[注 3] 8,451.00 万元
全厂节能节水减排绿色
4 发展综合升级改造项目 不适用 建设期 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
[注 1]
[注 1]年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目和全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目尚在建设中暂未产生收益
[注 2]年产 3 万吨山梨糖醇技改项目于 2021 年 5 月份开始试运行，从 2021 年 5 月起开始计算实现的效益及累计产能利用率
[注 3] 年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目于 2022 年 5 月份开始试运行、2022 年 9 月份达到预定可使用状态，从 2022 年 9 月起开始计算实
现的效益及累计产能利用率