证券代码：605088           证券简称：冠盛股份                公告编号：2021-082


            温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
                关于开展期货套期保值业务的公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年
11 月 12 日召开 2021 年第七次临时董事会，会议审议通过了《关于开展期货套
期保值业务的议案》，为降低大宗商品价格波动对公司经营业绩的影响，同意公
司开展期货套期保值业务，占用的保证金最高额度不超过人民币 5,000 万元（不
含标准仓单交割占用的保证金规模），有效期自公司 2021 年第七次临时董事会审
议通过之日起至公司 2021 年年度董事会召开之日止，上述额度在决议有效期内，
可循环滚动使用，该议案无需提交公司股东大会审议。

    一、开展商品期货套期保值业务的目的

    为降低公司生产经营相关原材料现货市场价格波动带来的不可控风险，公司
将以规避原材料价格波动风险、稳定采购成本为目的，结合销售和生产采购计划，
择机开展期货套期保值业务，实现对冲现货市场交易中存在的价格波动风险，以
此达到稳定采购成本的目的，保障公司业务稳步发展。

    二、期货套期保值的开展方式

    1、期货品种：公司拟开展的商品期货套期保值业务的品种限于公司生产经
营相关的原材料品种，主要为热卷、螺纹钢等金属化工类品种。

    2、投入资金规模及来源：公司开展期货套期保值业务，占用的保证金最高
额度不超过人民币 5,000 万元（不含标准仓单交割占用的保证金规模），在上述
额度及决议有效期内，可循环滚动使用，资金来源为本公司自有资金。

    3、实施主体：公司及下属子公司。

    4、有效期：董事会根据公司制定的《期货套期保值管理制度》授权董事长
行使该项决策并签署相关合同文件，授权期限自本次董事会审议通过之日起至公
司 2021 年年度董事会召开之日止。

    三、期货套期保值业务的风险分析

    公司开展期货套期保值交易业务主要为规避原材料价格的大幅波动对公司
带来的影响，但同时也会存在一定的风险：

    1、市场风险：市场发生系统性风险；期货价格与现货价格出现背离，造成
交易损失。

    2、流动性风险：如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法
在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，造成交易损失。

    3、操作风险：套期保值专业性较强，复杂程度较高，存在操作不当或操作
失败，从而带来风险。可能存在因期货交易市场价格大幅波动没有及时补充保证
金而被强行平仓带来损失的风险。

    4、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障
等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。

    5、政策风险：期货市场相关政策发生重大变化，从而导致期货市场发生剧
烈变动或无法交易的风险。

    公司董事会将对受托方、资金使用方等交易各方当事人的基本情况、信用情
况及其交易履约能力等进行必要的尽职调查。

    四、期货套期保值业务的风险控制措施

    1、明确套期保值业务交易原则：套期保值业务交易以保值为原则，并结合
市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。

    2、严格控制套期保值业务的资金规模，在公司董事会批准的额度和期限内，
合理计划和使用保证金，并对保证金的投入执行严格资金划转签批流程，确保期
限内任一时点的套期保值交易投入保证金金额不得超过获批额度。

    3、公司建立《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司期货套期保值管理
制度》，对套期保值交易的授权范围、审批程序、风险管理及信息披露做出了明
确规定，能够有效规范期货套期保值交易行为，控制交易风险。同时不断加强相
关工作人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。

    4、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套
期保值思路与方案。

    五、对公司日常经营的影响

    公司拟开展的期货套期保值业务仅限于生产经营相关的产品，目的是借助期
货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避市场价格波动风险，
保证公司经营业绩的稳定性和可持续性，不做投机性交易，不会影响公司主营业
务的正常发展。

    公司拟开展的期货套期保值交易品种为主要期货市场主流品种，市场透明度
高，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映其公允价值。公司根据财政
部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号—
—套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业会计准则第 39
号——公允价值计量》相关规定及其指南，对期货套期保值业务的公允价值予以
确定，对拟开展的商品期货套期保值业务进行相应的核算处理及披露。

    六、独立董事意见

    公司已建立健全相关内控制度，通过加强内部管理，落实风险防范措施，控
制期货投资风险；公司开展商品期货套期保值业务有助于充分发挥期货套期保值
功能，降低原料、产品等市场价格波动对公司生产经营成本及主营产品价格的影
响，可以在一定程度上规避原材料价格波动风险，降低生产运营风险，不存在损
害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，因此，我们同意公司开展期货套
期保值业务。

    七、保荐机构核查意见

    公司本次开展期货套期保值业务的事项已经 2021 年第七次临时董事会会议
审议通过，公司独立董事发表了明确的同意意见，符合《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督
导工作指引》等相关法规的规定。综上，保荐机构对公司开展期货套期保值业务
的事项无异议。
特此公告。




             温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
                                            董事会
                                2021 年 11 月 13 日