目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—12 页
三、资质证书复印件………………………………………………第 13—16 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕7-141 号
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司（以下简称冠盛
股份公司）管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供冠盛股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为冠盛股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
冠盛股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的规定编制《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对冠盛股份公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，冠盛股份公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2
号）的规定，如实反映了冠盛股份公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月十一日
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温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的
规定，将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司首次
公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1091 号文核准)，并经上海证券交易所同意，本
公司由主承销商国金证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通
股（A 股）股票 40,000,000 股，发行价为每股人民币 15.57 元，共计募集资金 622,800,000.00
元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）45,000,000.00 元后的募集资金为 577,800,000.00
元，已由主承销商国金证券股份公司于 2020 年 8 月 11 日汇入本公司募集资金监管账户。另
减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券
直接相关的新增外部费用（不含增值税）15,940,566.04 元后，公司本次募集资金净额为
561,859,433.96 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕7-86 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 56,185.94
项目投入 B1 30,356.50
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 983.37
本期发生额 项目投入 C1 11,998.89
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 534.26
项目投入 D1=B1+C1 42,355.39
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,517.63
应结余募集资金 E=A-D1+D2 15,348.18
实际结余募集资金 F 6,348.18
差异 G=E-F 9,000.00
注：差异系募集资金实际结存余额中未包含公司使用闲置募集资金购买理财产品期末尚
未到期余额 90,000,000.00 元
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、
《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》（上证发〔2022〕1号）及《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限
公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资
金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份公司于2020年8
月10日与宁波银行股份有限公司温州分行、2020年8月11日分别与中国银行股份有限公司温
州市分行、中国农业银行股份有限公司温州瓯海支行、2020年10月28日分别与中国工商银行
股份有限公司南京高淳支行、中国建设银行股份有限公司南京高淳支行签订了《募集资金三
方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国工商银行股份有限
4301019129100274005 8,811,179.19 募集资金专户
公司南京高淳支行
中国建设银行股份有限
32050159643600002617 13,967,792.37 募集资金专户
公司南京高淳支行
中国银行股份有限公司
385778351137 募集资金专户
温州市分行
宁波银行股份有限公司
76010122000745346 7,969,004.96 募集资金专户
温州分行
中国农业银行股份有限
19-230101040668889 32,733,857.17 募集资金专户
公司温州瓯海支行
合 计 63,481,833.69
注：募集资金余额中不包含未到期理财产品 90,000,000.00 元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低财务
风险。
(四) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2020 年 9 月 29 日，公司召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第九次会议决
议，审议通过《关于以募集资金置换已预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用首次公开
发行股票募集的资金置换预先投入的自筹资金，置换资金总额 5,981.62 万元，上述情况业
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于温州市冠盛汽车零部件集团
股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕7-828 号）。
(五) 对闲置募集资金进行现金管理的情况
2022 年 4 月 15 日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议， 审
议通过了《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》，同意自公司第五届董事会
第四次会议审议通过之日起至公司 2022 年年度董事会召开之日止，在确保不影响公司正常
经营、 不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的前提下，拟使用最高额度不超过 3
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亿元部分闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品、定期存款、结构
性存款或协定存款产品，上述额度内的资金可以滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
金额单位：人民币元
募集
持
产品 期末的投资 资金是
序号 发行主体 有天 认购金额 收益情况
名称 份额 否如期
数
归还
中国农业银行股份有 结构性
1 87 天 30,000,000.00 202,377.88 是
限公司温州瓯海支行 存款
中国农业银行股份有 结构性
2 36 天 15,000,000.00 20,935.64 是
限公司温州瓯海支行 存款
中国工商银行股份有 结构性
3 83 天 80,000,000.00 636,712.33 是
限公司南京高淳支行 存款
中国建设银行股份有 结构性
4 90 天 40,000,000.00 315,616.44 是
限公司南京高淳支行 存款
宁波银行股份有限公 结构性
5 181 天 30,000,000.00 378,935.12 是
司温州分行 存款
中国建设银行股份有 结构性
6 180 天 65,000,000.00 1,121,917.81 是
限公司南京高淳支行 存款
中国工商银行股份有 结构性
7 181 天 95,000,000.00 1,743,054.79 是
限公司南京高淳支行 存款
中国农业银行股份有 结构性
8 180 天 40,000,000.00 669,940.56 是
限公司温州瓯海支行 存款
宁波银行股份有限公 结构性
9 365 天 20,000,000.00 547,169.81 是
司温州分行 存款
宁波银行股份有限公 结构性
10 181 天 30,000,000.00 488,405.27 是
司温州分行 存款
宁波银行股份有限公 结构性
11 61 天 30,000,000.00 137,167.23 是
司温州分行 存款
中国建设银行股份有 结构性
12 201 天 60,000,000.00 1,239,041.10 是
限公司南京高淳支行 存款
中国工商银行股份有 结构性
13 180 天 85,000,000.00 1,122,768.49 是
限公司南京高淳支行 存款
宁波银行股份有限公 结构性
14 81 天 30,000,000.00 182,140.08 是
司温州分行 存款
中国工商银行股份有 结构性
15 88 天 80,000,000.00 290,318.03 是
限公司南京高淳支行 存款
中国工商银行股份有 结构性
16 35 天 30,000,000.00 106,150.68 是
限公司南京高淳支行 存款
中国工商银行股份有 结构性
17 35 天 30,000,000.00 86,551.64 是
限公司南京高淳支行 存款
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募集
持
产品 期末的投资 资金是
序号 发行主体 有天 认购金额 收益情况
名称 份额 否如期
数
归还
宁波银行股份有限公 结构性
18 181 天 30,000,000.00 406,356.69 是
司温州分行 存款
中国工商银行股份有 结构性
19 34 天 20,000,000.00 61,930.30 是
限公司南京高淳支行 存款
中国工商银行股份有 结构性
20 109 天 60,000,000.00 621,837.53 是
限公司南京高淳支行 存款
宁波银行股份有限公 结构性
21 89 天 20,000,000.00 20,000,000.00
司温州分行 存款
中国工商银行股份有 结构性
22 122 天 60,000,000.00 60,000,000.00
限公司南京高淳支行 存款
中国工商银行股份有 结构性
23 34 天 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司南京高淳支行 存款
合 计 990,000,000.00 10,379,327.42 90,000,000.00
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
二〇二三年四月十一日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 56,185.94 本年度投入募集资金总额 11,998.89
变更用途的募集资金总额 9,121.46
已累计投入募集资金总额 42,355.39
变更用途的募集资金总额比例 16.23%
是否
截至期末累计 截至期末 项目可
已变 截至期末 截至期末 项目达到 是否
募集资金 投入金额与承 投入进度 行性是
承诺投资 更项 调整后 承诺投入 本年度 累计投入 预定可使 本年度实 达到
承诺投资 诺投入金额的 （%） 否发生
项目 目（含 投资总额 金额 投入金额 金额 用状态日 现的效益 预计
总额 差额 (4)＝ 重大变
部分 (1) (2) 期 效益
(3)＝(2)-(1) (2)/(1) 化
变更）
年产 240 万套轿车
销售收入
用传动轴总成建设 否 16,190.00 16,190.00 16,190.00 4,484.85 11,895.09 -4,294.91 73.47% 2023 年 3 月 是 否
34,983.10
募投项目
年产 150 万只精密
轮毂轴承单元智能 销售收入 否
否 9,860.00 9,860.00 9,860.00 1,314.11 5,752.48 -4,107.52 58.34% 2023 年 3 月 否
化生产线技术改造 7,648.52 [注]
募投项目
全球营销网络建设 不适
是 9,885.00 10,071.43 10,071.43 5,113.75 7,517.75 -2,553.68 74.64% 2024 年 1 月 不适用 否
募投项目 用
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企业信息化综合平 不适
否 5,296.00 5,296.00 5,296.00 1,086.18 2,235.13 -3,060.87 42.20% 2024 年 1 月 不适用 否
台建设募投项目 用
不适
补充流动资金项目 否 14,954.94 14,954.94 14,954.94 14,954.94 100.00% 不适用 不适用 否
用
合 计 － 56,185.94 56,372.37 56,372.37 11,998.89 42,355.39 -14,016.98 － － － － －
企业信息化综合平台建设募投项目延期原因：受到宏观经济、公司战略规划调整的影响，相关的设备
采购有所推迟，同时因硬件及软件采购、安装、调试进度延缓。公司于 2021 年 11 月 12 日召开 2021
年第七次临时董事会和第四次临时股东大会，审议并通过了《关于变更及延期部分募投项目的议案》，
同意将公司“企业信息化综合平台建设募投项目”的项目达到预定可使用状态时间从 2021 年 1 月调整
至 2024 年 1 月。
年产 240 万套轿车用传动轴总成建设项目和年产 150 万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造项
未达到计划进度原因（分具体项目）
目延期原因：由于募投项目整体工程量较大，建设周期较长，在项目建设过程中存在较多不可控因素，
同时受海运影响，部分设备未按计划时间入境，设备安装调试进度较慢。公司于 2022 年 4 月 15 日召
开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议并通过了《关于部分募投项目延期的议
案》，同意将公司“年产 240 万套轿车用传动轴总成建设项目”的项目达到预定可使用状态时间从 2021
年 12 月调整至 2023 年 3 月；同意将公司“年产 150 万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造项
目”的项目达到预定可使用状态时间从 2021 年 12 月调整至 2023 年 3 月。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2020 年 9 月 29 日，公司召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第九次会议决议，审议通过《关
于以募集资金置换已预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用首次公开发行股票募集的资金置换预
募集资金投资项目先期投入及置换情况 先投入的自筹资金，置换资金总额 5,981.62 万元，上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
鉴证，并由其出具《关于温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴
证报告》（天健审〔2020〕7-828 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
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具体详见本报告之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行现金管理
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况
的情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 募集资金结余的金额 15,348.18 万元，尚未使用完毕
募集资金其他使用情况 无
[注]轮毂轴承单元项目销售收入目标达成率低于产能达产进度，主要系 2022 年度产销量受区域市场波动等因素影响未达预期
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2022 年度
编制单位：温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计 实际累计 项目达到 本年度 变更后的项目
变更后的项 本年度 投资进度（%） 是否达到
对应的原项目 拟投入募集 划累计投入 投入金额 预定可使用 实现的 可行性是否发
目 实际投入金额 (3)=(2)/(1) 预计效益
资金总额 金额(1) (2) 状态日期 效益 生重大变化
全球营销网络 全球营销网络
10,071.43 10,071.43 5,113.75 7,517.75 74.64% 2024 年 1 月 不适用 不适用 否
建设募投项目 建设募投项目
合 计 － 10,071.43 10,071.43 5,113.75 7,517.75 － － － －
因公司全球营销网络建设募投项目的可行性研究报告编制时间较早，计划建立的营销网点符合公司当时
的发展需求，但由于近几年宏观经济、市场环境已发生了重大变化，导致“全球营销网络建设募投项目”
原计划建立的营销网点和实际情况有差异。公司于 2021 年 11 月 12 日召开 2021 年第七次临时董事会和
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
第四次临时股东大会，审议并通过了《关于变更及延期部分募投项目的议案》，同意将公司“全球营销
网络建设募投项目”的募集资金承诺投资总额进行变更，在累计已投入 949.97 万元情况下，将项目拟投
入募集资金总额从 9,885.00 万元变更至 10,071.43 万元。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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仅为温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金存放与使用鉴证报告后附之目的而提供文件的
复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不
得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金存放与使用鉴证报告后附之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不
得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金存放与使用鉴证报告
后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明谭炼是中国注册会计师，未经
谭炼本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或
披露。
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仅为温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金存放与使用鉴证报告
后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明潘茹君是中国注册会计师，未经
潘茹君本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或
披露。
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