证券代码：605099         证券简称：共创草坪          公告编号：2023-017



               江苏共创人造草坪股份有限公司
          关于开展金融衍生品交易业务的补充公告

   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




    重要内容提示：
      交易目的：江苏共创人造草坪股份有限公司（以下简称“公司”）及子公

      司采用美元等外币进行结算的出口业务销售收入占比较高，并且随着公

      司外汇收入的不断增长，外汇风险敞口不断扩大，外汇汇率的波动会对

      公司的经营业绩存在一定的影响。为有效规避外汇市场风险，保持公司

      稳定的利润水平，公司及子公司拟开展外汇金融衍生品交易业务。

      交易品种：外汇汇率，包括但不限于美元等币种。

      交易工具：包括但不限于远期结售汇、结构性远期、外汇掉期、货币期

      权等产品及上述产品的组合。

      交易场所：具有外汇衍生品业务经营资质的银行等金融机构。

      交易金额：不超过 1 亿美元（含按即期汇率折算的等值其他货币）。

      已履行及拟履行的审议程序：该事项经公司 2023 年 3 月 25 日召开的第

      二届董事会第十二次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。

      本事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。

      特别风险提示：公司进行的外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、

      有效的原则，不以投机为目的，但外汇衍生品交易业务操作仍存在市场

      风险、内部控制风险及履约风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

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       一、交易情况概述

    （一）交易目的

    公司及子公司的出口业务销售收入占比较高，主要采用美元等外币进行结

算，并且随着公司外汇收入的不断增长，收入与支出币种的不匹配致使以美元和

欧元为主的外汇风险敞口不断扩大。为有效规避外汇市场风险，保持公司稳定的

利润水平，公司拟进行金融衍生品交易，以减少外汇风险敞口。公司及子公司开

展的相关衍生品交易业务将基于公司外币资产、负债状况以及外汇收支业务情

况，有真实的业务背景，与公司的日常经营需求紧密相关。

    因此，公司 2023 年将视汇率波动的实际情况，审慎选择适合的市场时机开

展金融衍生品交易业务，利用外汇衍生交易的套期保值功能规避汇率风险。

    （二）交易金额

    公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务累计总金额不超过 1 亿美元（含

按即期汇率折算的等值其他货币），包括为交易而提供的担保物价值、为应急措

施所预留的保证金等，该额度在审批期限内可循环滚动使用。如果有保证金，保

证金为公司自有资金。在审批有效期内，任一时点持有的最高合约价值不超过上

述额度。

    （三）资金来源

    此次开展的金融衍生品交易业务的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资

金。

    （四）交易方式

    与具有外汇衍生品业务经营资质的银行等金融机构进行交易，交易品种主要

为外汇汇率，包括但不限于美元等币种。交易工具包括但不限于远期结售汇、结

构性远期、外汇掉期、货币期权等产品及上述产品的组合。



                                   2
    交易类型符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关

联交易（2023 年 1 月修订）》的规定。

    （五）交易期限

    自公司 2022 年年度股东大会审议通过该议案之日起至公司 2023 年年度股东

大会召开之日止，且前述期限最长不超过 12 个月。



       二、审议程序
    公司于 2023 年 3 月 25 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会

第十一次会议，均审议通过了《关于公司 2023 年度金融衍生品交易预计额度的

议案》，独立董事对该议案发表了同意的独立意见。该议案尚需提交公司 2022

年年度股东大会审议。



       三、交易风险分析及风控措施
    （一）风险分析

    公司开展的金融衍生品交易业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利

性的交易操作，但金融衍生品交易业务仍存在一定的风险：

    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能因汇率市场价格波动引起外汇金

融衍生品发生较大公允价值波动，若市场价格优于公司锁定价格，将造成汇兑损

失。

    2、内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能

会由于内控制度不完善而造成风险。

    3、履约风险：公司与主要合作方建立了长期稳定的合作关系，预计能够满

足履约的需要，但开展金融衍生品交易业务存在合约到期无法履约的风险，主要

是指不能按期和银行等金融机构履约的风险。



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    （二）风险控制措施

    1、公司开展金融衍生品交易业务严格遵循合法、审慎、安全、有效的原则，

选择流动性强、风险可控的金融衍生品交易业务且只允许与具有外汇衍生品业务

经营资质的银行等金融机构进行交易，不得进行投机性的投资和套利交易。

    2、公司建立了《金融衍生品交易业务管理制度》，对交易审批权限、内部

审核流程、决策程序、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确

规定。

    3、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进

行核查。

    4、公司持续加强相关人员培训，不断提高相关人员专业素养，并强化外汇

衍生品市场研究，持续监控市场变化，以便针对市场剧烈波动及时制订、实施应

对方案。

    5、公司财务部负责对金融衍生品业务持续监控，定期向公司管理层报告。

在市场剧烈波动或风险增大情况下，或导致发生重大浮盈、浮亏时第一时间报告

给公司管理层以积极应对。

    6、公司将根据上海证券交易所的有关规定，做好相关信息披露工作。



    四、交易对公司的影响及相关会计处理
    （一）对公司的影响

    公司开展外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投

机性、套利性的交易操作。开展外汇衍生品交易业务可以部分抵消汇率波动对公

司利润及股东权益的影响，提高公司应对外汇波动风险的能力，有利于增强公司

财务的稳健性。

    （二）会计处理



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    公司将严格按照财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和

计量》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——

金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的套期保值业务进行相应的核算处

理和列报披露。



    五、独立董事意见
    公司独立董事认为：公司及下属公司开展外汇衍生品交易业务，是以正常生

产经营为基础，有利于防范和降低外汇汇率波动对公司造成的不利影响，符合公

司业务发展的需要。公司开展外汇衍生品交易业务是必要的且风险可控。公司开

展外汇衍生品交易业务的相关程序符合相关法律法规和《外汇衍生品交易业务管

理制度》等相关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东权益的情形。

因此，我们同意此项议案，并同意提交公司股东大会审议。




    特此公告。

                                       江苏共创人造草坪股份有限公司董事会

                                                         2023 年 3 月 29 日




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