证券代码：605117        证券简称：德业股份         公告编号：2023-029



                  宁波德业科技股份有限公司
      关于 2023 年度开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     重要内容提示：

     ● 为降低汇率波动风险对宁波德业科技股份有限公司（以下简称“公司”）
 经营业绩造成的不利影响，提高公司抗风险能力，在保证日常运营资金需求的前
 提下，公司及子公司拟在 2023 年度与具有相应业务经营资质的银行开展额度不
 超过 12 亿美元或其他等值货币的外汇套期保值业务，交易品种包括远期结售汇、
 外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他外汇衍生产品或产
 品组合等。
     ● 本事项已经公司第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第二十三
 次会议审议通过，仍需提交公司 2022 年年度股东大会审议。
     ● 风险提示：公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的
 原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经
 营为基础。本次开展外汇套期保值业务存在一定的汇率风险、内部操作风险、交
 易违约风险等因素。



     一、外汇套期保值业务情况概述

     （一）外汇套期保值目的

     因公司及子公司出口业务占比较高，主要采用美元等外币进行结算，当汇率
 出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为有效规避和防
 范汇率波动对公司经营业绩的影响，在保证日常运营资金需求的前提下，公司及
 子公司计划在 2023 年度与具有相应业务经营资质的银行开展外汇套期保值业务，
以增强公司财务稳健性，提高公司抗风险能力。

    （二）交易金额

    公司及子公司 2023 年度开展外汇套期保值业务的金额将不超过 12 亿美元
或其他等值货币，且公司及子公司任一时点的交易金额将不超过股东大会所审议
的额度。在上述额度内，资金可滚动使用，并授权公司管理层在上述额度内签署
相关协议。

    （三）资金来源

    公司自有资金，不涉及募集资金。

    （四）交易方式

    公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于：远期结售汇、外
汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他外汇衍生产品或产
品组合等；外汇套期保值业务涉及的外币币种为美元、欧元。

    （五）交易期限

    自 2022 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内。

    二、审议程序

    2023 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会
第二十三次会议，审议通过了《关于 2023 年度开展外汇套期保值业务的议案》，
独立董事发表了同意的独立意见，且出具了专项意见。该事项仍需提交公司 2022
年年度股东大会审议。

    三、风险分析及风控措施

    （一）风险分析

    公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不做投机
性、套利性的交易操作。开展外汇套期保值业务交易可以部分抵消汇率波动对公
司的影响，但也存在一定的风险：
    （1）汇率风险：经营期内汇率波动较大，套期保值业务汇率报价可能大幅
偏离公司实际收付汇率，造成汇兑损失。
    （2）内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内控不完善或操作人员水平而造成风险。
    （3）交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付
公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

       （二）风控措施

    （1）公司制定了《外汇套期保值业务内控管理制度》，对本公司外汇套期保
值业务的管理原则及要求、审批权限、管理及内部操作流程等进行了明确规定，
对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。公司将严格按照《外汇
套期保值业务内控管理制度》的规定进行操作，控制业务风险，确保制度有效执
行。
    （2）公司将选择结构简单、流动性强、风险可认知、市场认可度高的交易
工具开展套期保值业务，降低交易风险；并选择经营稳健、资信良好、经中国人
民银行批准的具有经营资格的金融机构合作。
    （3）公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调
整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。

       四、对公司的影响及相关会计处理

       （一）对公司的影响

    公司拟开展的外汇套期保值业务是以公司的实际经营情况为基础，以防范和
规避汇率风险为目的，建立了严格的外汇套期保值业务内部审批程序，并对实际
合约签署及执行情况进行核查。公司开展外汇套期保值业务能有效降低汇率波动
对公司的影响，有利于提升公司外汇风险的管控能力，符合公司及全体股东利益。
综上，预计拟开展的外汇套期保值业务对公司的经营不会产生重大不利影响。

       （二）相关会计处理

    公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》以及
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保
值业务进行相应的核算和披露。

    五、独立董事意见

    独立董事认为：公司开展套期保值业务是为了规避和防范汇率波动对公司经
营业绩的影响，提高公司外汇风险管理能力，有利于增强公司财务稳健性，不存
在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司的审议程序符合法律、
法规及《宁波德业科技股份有限公司章程》的规定。因此，我们同意公司在授权
期限内开展金额不超过 12 亿美元或其他等值货币的外汇套期保值业务。

    六、上网公告附件

    1、《独立董事关于公司第二届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见》




    特此公告。




                                              宁波德业科技股份有限公司
                                                                   董事会
                                                       2023 年 4 月 18 日




    ●备查文件

    1、《宁波德业科技股份有限公司外汇套期保值业务内控管理制度》
    2、《关于 2023 年度开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》