江苏嵘泰工业股份有限公司
                         内部控制自我评价报告


江苏嵘泰工业股份有限公司全体股东：
    根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和

其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制

度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止至2021年9月30日

(内部控制评价报告基准日)的内部控制建立的合理性、完整性和实施的有效性进行了评价，并

就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定。现将公司截至2021年9月30日与公司财务报

表相关的内部控制自我评价情况报告如下：



    一、重要声明
    内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

在公司治理层的监督下，按照企业内部控制规范体系的规定，设计、实施和维护有效的内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监

事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局

限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不

恰当，或对控制政策或程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效

性具有一定的风险。



    二、内部控制评价工作组织情况
   内部控制评价工作由公司董事会及其下设的审计委员会领导，组成以审计部门为主导多部

门参与的评价小组，对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评价。

   (一) 评价程序：成立评价小组，制定评价方案；现场检查；评价小组研究认定内部控制缺

陷；整改方案进行讨论和审核；按照规定权限和程序报董事会审议批准。



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    (二) 评价方法：组成评价小组综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、统

计抽样、比较分析等多种方法，广泛收集本公司内部控制设计和有效运行的证据，研究认定内

部控制设计缺陷和运行缺陷。



       三、内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入

评价范围的主要单位包括：江苏嵘泰工业股份有限公司及子公司珠海嵘泰有色金属铸造有限公

司、扬州嵘泰精密压铸有限公司、扬州嵘泰精密模具有限公司、扬州荣幸表面处理有限公司、

香港润成实业发展有限公司和RONGTAI INDUSTRIAL DEVELOPMENT LEON,S.DE R.L.DE C.V.。纳

入合并范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务

报表营业收入的100%。

    纳入评价范围的主要业务包括：铝压铸件及车用模具销售业务。

    纳入评价范围的事项包括:公司层面的公司治理、组织架构、企业文化、信息披露、信息

系统、内部审计机构设立情况；人力资源政策、财务报告、资金管理、资产管理、采购与付款

业务、生产流程与成本控制、销售业务、研究与开发、关联交易、担保业务、对子公司的管控

等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

    (一) 治理结构

    公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律和相关规定建立了规范的法人治理

结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡

机制。

    1．股东大会是公司最高权力机构，制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、

职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定。该规则的制定

并有效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的合法权益。

    2．董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题

进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。公司董事由股东大会选举产生，董事长由董事会

选举产生。董事会由7名董事组成，设董事长1人，董事6人，其中独立董事3名。下设战略委员

会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会和董事会办公室；专门委员

会均由公司董事、独立董事担任。公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《董


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事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细

则》、《董事会提名委员会工作细则》，规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和

职责、董事会议事规则、独立董事工作程序、各专门委员会的构成和职责等。这些制度的制定

并有效执行，能保证专门委员会有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。

    3．监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司

监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表。公司制定了《监事会议事规则》，对监事职责、

监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行，有利于

充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。

    4．公司制定了《总经理工作细则》，规定了总经理职责、总经理办公会及生产调度会议、

总经理报告制度、监督制度等内容。这些制度的制定并有效执行，确保了董事会的各项决策得

以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。

    (二) 内部组织结构

    公司设置的内部机构有：财务部、采购部、研发中心、项目部、销售部、信息技术部、物

流部、压铸部、机加部、质量部、设备部、技术部、人力资源部、证券部、审计部等。通过合

理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分工明确、

相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实

现。

       (三) 企业文化

    本公司秉承“以人为本，铸造一流产品，精益求精，让客户更满意”的质量方针及专业化、

标准化和诚信的经营理念，为客户提供压铸件全套解决方案，在行业内以高质量标准、高执行

力、诚信守约获得客户的一致认可，立志成为技术一流的精密压铸行业领导者。公司十分重视

加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和

团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。董事、监事、经理及其他高级管理人员应

当在企业文化建设中发挥主导作用。企业员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。

       (四) 信息披露

    公司制定了《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》，

明确了信息披露责任人、信息披露事务管理部门和相关义务人、各责任人及义务人职责、信息

披露的内容与标准、信息披露的审核流程、信息披露相关文件及资料的档案管理、投资者关系

活动等，如定期报告、临时报告、重大事项的流转程序。




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    (五) 信息与沟通

    公司投入力量进行了内部网站的策划运作，以邮件系统为切入点，利用ERP、OA等现代化

信息平台，使得各部门以及员工与管理层之间信息传递更迅速有效、快捷顺畅。同时，公司在

信息化建设中实施了内网邮箱和外部网站的物理隔离，确保了信息安全。

    公司已建立反舞弊机制，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作

中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。建立了内部投诉举报管

理制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为

企业有效掌握信息的重要途径。举报投诉制度和举报人保护制度已及时传达至全体员工。

    (六) 内部审计机构设立情况

    公司董事会下设审计委员会，根据《董事会审计委员工作细则》等规定，负责公司内、外

部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由 3 名董事组成，独立董事 2 名，其中有 1 名独

立董事为会计专业人士，且担任委员会召集人。审计委员会下设审计部，设审计部经理 1 名，

具备独立开展审计工作的专业能力。公司已建立内部控制监督制度，明确内部审计机构和其他

内部机构在内部监督中的职责权限，规范了内部监督的程序、方法、要求以及日常监督和专项

监督的范围、频率。对监督过程中发现的内部控制缺陷，能及时分析缺陷的性质和产生的原因，

提出整改方案，并采取适当的形式及时向董事会、监事会或者管理层报告。

    (七) 人力资源政策

    公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括：员工的聘用、培训、辞退与辞

职；员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；关键岗位员工的定期岗位轮换制度；掌握国家秘密或重

要商业秘密的员工离岗的限制性规定等。

    同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重

要标准。全公司目前共有 2,041 名员工，其中本科及以上学历 290 人，大专学历 367 人。公司

还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任其工

作岗位，不断提升人力资源对于企业战略的支持力。

    (八) 财务报告

    公司按照会计法、企业会计准则、税法等有关法律法规的规定，建立了较为完善的《财务

管理制度》。公司设置了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗

位，制定了相应的岗位工作说明书，并配备了足够的专职人员以保证财务工作的顺利进行。会

计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录

职能分开。


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    (九) 资金营运管理制度

    1．全面预算管理

    公司已实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编

制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。

    2．货币资金管理

    公司制定了《财务管理制度》，对办理货币资金业务的不相容岗位进行了分离，使得相关

部门与人员之间相互制约，加强款项收付稽核，确保货币资金的安全。

     3．筹资资金管理

    公司已制定了《财务及内控管理制度》，明确了每年年初预算短期、中期的资金需求量，

控制资金筹集时间，较合理地确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，力求降低资金

成本，提高资金运作效果。公司筹措的资金没有严重背离原计划使用的情况。

    4．募集资金使用管理

    公司已制定了《募集资金管理制度》，对募集资金管理的如募集资金的存储、审批、使用、

变更、监督和责任追究等进行了规范，被审年度募集资金使用的实际控制情况符合公司制度。

    (十) 资产管理

    公司建立了存货出入库、仓储保管、盘点、跌价准备等管理控制流程；建立了固定资产取

得、转让、折旧计提、后续支出、固定资产清查、处置、减值等相关控制流程；建立了无形资

产取得、无形资产摊销、无形资产减值准备等相关控制流程。公司已建立财产日常管理制度和

定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、限制接触和处置等措施，确

保财产安全。对相关岗位明确了各自责任及相互制约的措施，保证资产实物管理、会计处理不

相容职责进行分离，各控制环节建立了严格的管理制度和审核程序。

    (十一) 采购和付款业务

    公司制定了《采购控制程序》等采购程序，在采购计划和实施管理、供应商管理和付款结

算等方面进行了明确的规定，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。

    (十二) 生产流程与成本控制

    1．生产和质量管理

    公司已建立了严格生产工艺流程及质量管理体系，能严格按照铝压铸件生产企业的相关规

定进行生产和质量控制。公司在生产和质量管理方面没有重大缺陷。

    2．成本费用管理

    公司已建立了成本费用控制系统及预算体系，能做好成本费用管理，明确了费用的开支标


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准。公司在成本费用管理方面没有重大缺陷，但成本费用的考核、奖惩制度等有待进一步改进。

    3．存货与仓储管理

    公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度，能对实物资产的验收入库、领用发出、保管

及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保

险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。公司在存货与仓

储管理方面没有重大缺陷。

    (十三) 销售和收款业务

    公司建立了销售计划制定、客户信用管理、销售收入核算、发货与收款等相关流程，合理

设置销售业务相关岗位，明确职责权限，并形成了严格的管理制度和审核程序，保证了销售业

务真实完整地进行记录及销售款的及时回收。

    公司按照国家相关法律法规的规定，制订了《印章管理制度》等管理制度，分别对合同签

订、合同评审、合同履行、合同纠纷等内容进行了描述，规范了合同审批、文本签订、合同评

审、合同履行情况的检查和纠纷处理等合同管理全过程。

    (十四) 研究与开发

    公司高度重视创新研发工作，并设立了研发中心承担关于技术研发和创新的相关职责，积

极建立了技术发展、交流及应用的平台。公司明确了研发中心在研究与开发过程中的职责和权

限，对立项、资金支持、相关人才培养、各阶段的研究成果、著作权的申请等方面均制定了严

格的控制程序。公司还制定了保密制度，与研发人员签订了保密协议，以保障公司利益。公司

在研发管理方面不存在重大缺陷。

    (十五) 关联交易管理

    公司已建立《关联交易管理制度》，在关联方关系、关联交易的内容、关联交易的审议程

序和披露等进行了明确规定，确保了关联交易在“平等、自愿、等价、有偿和公平、公正、公

开”的原则下进行，保证公司与各关联方所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性；关联

方的识别程序、关联交易发生前的审查决策程序以及关联股东、关联董事、关联监事的回避表

决制度等控制措施在本报告期内均得到有效地执行，适时聘请独立财务顾问或专业评估机构发

表意见和报告。

    (十六) 对外担保管理

    公司已建立《对外担保管理制度》等相关制度，能够较严格地控制担保行为，建立了担保

决策程度和责任制度，对担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容已作了明确规定，

对担保合同订立的管理较为严格，能够及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，以防范潜


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在的风险，避免和减少可能发生的损失。公司在对外担保管理方面没有重大缺陷。

    (十七) 对子公司的管控

    为加强对公司子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，

根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及

《公司章程》的有关规定，通过股东会及委派董事、监事、高级管理人员对控股子公司实行控

制管理，将财务、重大投资、人事及信息披露等方面工作纳入统一的管理体系并制定统一的管

理制度，对子公司的制度情况及日常运营进行检查、监督，及时准确完整地了解子公司的经营

业绩、财务状况和经营前景等信息。公司在子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司的内部

控制已得到有效执行。



    四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展内部控制

评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结

合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告

内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公

司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    (一) 财务报告内部控制缺陷认定标准

    1．公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
    指标名称           重大缺陷定量标准     重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
    利润总额              错报≥5%             3%≤错报<5%              错报<3%
    营业收入              错报≥1%            0.5%≤错报<1%            错报<0.5%
    资产总额             错报≥0.6%          0.3%≤错报<0.6%           错报<0.3%

    2．公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性评价标准
    缺陷性质                                   定性标准
                公司会计报表、财务报告等方面发生重要违规事件；公司审计委员会和内部审计机
    重大缺陷    构未能有效发挥监督职能；注册会计师对公司财务报表出具无保留意见之外的其
                他三种意见审计报告。
                公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财务报表
    重要缺陷    出现重要错报；公司以前年度公告的财务报告出现重要错报需要进行追溯调
                整。
    一般缺陷    除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和财务报告相关的内部控制缺陷。




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    (二) 非财务报告内部控制缺陷认定标准

    1．公司确定的非财务报告内部控制缺陷定量标准
    指标名称       重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准    一般缺陷定量标准
                资产损失金额>税前利润 税前利润的1%<资产损失 资产损失金额≤税前利
 资产损失金额
                的3%                  金额≤税前利润的3%    润的1%

    2．公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
    缺陷性质                                   定性标准
                重大事项违反决策程序出现重大失误；违反国家法律、法规，受到政府部门
                处罚，且对公司定期报告披露造成重大负面影响；高级管理人员和高级技术
    重大缺陷    人员流失严重；媒体负面新闻频现，情况属实，造成重大社会影响；重要业
                务缺乏制度控制或制度系统性失效，造成按定量标准认定的重大损失，公司
                内部控制重大缺陷未得到整改。
    重要缺陷    主决策程序存在但不够完善或决策程序出现失误；违反国家法律、法规，受
                到政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响；重要业务制度执
                行中存在较大缺陷；关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，波及
                局部区域；公司内部控制重要缺陷未得到整改。
    一般缺陷    除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和非财务报告相关的内部控制缺陷。


    五、内部控制缺陷认定及其整改措施
    (一) 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大

缺陷、重要缺陷，对于检查中发现的其他内部控制缺陷，其可能导致的风险均在可控范围之内，

对公司财务报告目标的实现不构成实质性影响，并且公司已安排落实整改公司研究制定整改方

案和计划，并及时跟进和监督整改落实情况。

    (二) 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制

重大缺陷、重要缺陷，对于检查中发现的其他内部控制缺陷，公司研究制定整改方案和计划，

并及时跟进和监督整改落实情况。

    公司应经营环境及业务的变化，将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化

内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。



    六、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财

务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已经按照企业内部控制规范体系和相关规定的要



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求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发

现非财务报告内部控制重大缺陷。

   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性

评价结论的因素。



    七、其他内部控制相关重大事项说明
   报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进

行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。




                                                 董事长(已经董事会授权)：夏诚亮
                                                    江苏嵘泰工业股份有限公司
                                                    二〇二一年十二月二十四日




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