目      录



一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页




二、附件………………………………………………………………第 3—7 页
                       内部控制审计报告
                            天健审〔2023〕1629 号




杭州聚合顺新材料股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了杭州聚合顺新材料股份有限公司（以下简称聚合顺公司）2022 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是聚合
顺公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，聚合顺公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》




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和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：


          中国杭州                 中国注册会计师：


                                   二〇二三年四月六日




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仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司出具 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计
师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司出具 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师
事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。



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                                        从事证券服务业务会计师事务所名单
序号                 会计师事务所名称                     统一社会信用代码    执业证书编号    备案公告日期
 1         安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）          91110000051421390A     11000243      2020/11/02
 2         北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）          91110108MA007YBQ0G     11010274      2020/11/02
 3         北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）          911101020855463270     11000010      2020/11/02
 4        毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）         91110000599649382G     11000241      2020/11/02
 5           大华会计师事务所（特殊普通合伙）            91110108590676050Q    11010148       2020/11/02
 6           大信会计师事务所（特殊普通合伙）            91110108590611484C    11010141       2020/11/02
 7         德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）          9131000005587870XB    31000012       2020/11/02
 8         公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）          91320200078269333C    32020028       2020/11/02
 9       广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）        914401010827260072    44010079       2020/11/02
 10       广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）         91440101MA9UN3YT81    44010157       2020/11/02
 11          和信会计师事务所（特殊普通合伙）            913701000611889323    37010001       2020/11/02
 12          华兴会计师事务所（特殊普通合伙）            91350100084343026U    35010001       2020/11/02
 13         利安达会计师事务所（特殊普通合伙）           911101050805090096    11000154       2020/11/02
 14          立信会计师事务所（特殊普通合伙）            91310101568093764U    31000006       2020/11/02
 15        立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）          911201160796417077    12010023       2020/11/02
 16          鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）            91440300770329160G    47470029       2020/11/02
 17      普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）        913100000609134343    31000007       2020/11/02
 18          容诚会计师事务所（特殊普通合伙）            911101020854927874    11010032       2020/11/02
 19          瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）            9111010856949923XD    11010130       2020/11/02
 20         上会会计师事务所（特殊普通合伙）             91310106086242261L    31000008       2020/11/02
 21         深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）             91440300770332722R    47470034       2020/11/02
 22     四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）     91510500083391472Y    51010003       2020/11/02
 23        苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）          91320000085046285W    32000026       2020/11/02
 24         唐山市新正会计师事务所（普通合伙）           911302035795687109    13020011       2020/11/02
 25         天衡会计师事务所（特殊普通合伙）             913200000831585821    32000010       2020/11/02
 26          天健会计师事务所（特殊普通合伙）            913300005793421213    33000001       2020/11/02
 27         天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）           911101080896649376     11000374      2020/11/02
 28        天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）          911101085923425568     11010150      2020/11/02
 29         希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）           9161013607340169X2    61010047       2020/11/02
              http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

       仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司出具 2022 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复
       印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未
       经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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       仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司出具 2022 年度内部
       控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明贾
       川是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用
       作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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   仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司出具 2022 年度内部
   控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明许
   安平是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得
   用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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