聚合顺：杭州聚合顺新材料股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告（截至2022年12月31日）2023-04-21
目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—10 页
三、附件……………………………………………………………第 11—15 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕1296 号
杭州聚合顺新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州聚合顺新材料股份有限公司（以下简称聚合顺公司）
管理层编制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供聚合顺公司向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不得
用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为聚合顺公司向不特定对象发行可转
换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
聚合顺公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募
集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚合顺公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，聚合顺公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中
国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实反
映了聚合顺公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月六日
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杭州聚合顺新材料股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
1. 首次公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州聚合顺新材料股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可〔2020〕779 号），本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用网
下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份市值的社会公众投
资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股股票 7,888.70 万股，发行
价为每股人民币 7.05 元，共计募集资金 55,615.34 万元，坐扣承销和保荐费用 3,046.36
万元和税款人民币 182.78 万元（税款由本公司以自有资金承担）后的募集资金为 52,386.20
万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于 2020 年 6 月 12 日汇入本公司募集资金监管账
户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益
性证券直接相关的新增外部费用 1,930.50 万元后，公司本次募集资金净额为 50,638.48 万
元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资
报告》（天健验〔2020〕198 号）。
2. 公开发行可转换债券实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州聚合顺新材料股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3767 号文），本公司由主承销商国泰君安证券股份
有限公司采用包销方式，向原股东优先配售 1,530,600 张，向社会公众投资者发行 494,970
张，本次网上投资者放弃认购数量全部由主承销商包销，包销数量为 14,430 张，每张面值
为人民币 100.00 元，共计募集资金 20,400.00 万元，坐扣承销和保荐费用 636.00 万元(其
中，不含税保荐承销费为人民币 600.00 万元，该部分属于发行费用；税款为人民币 36.00
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万元，该部分不属于发行费用)后的募集资金为 19,764.00 万元，已由主承销商国泰君安证
券股份有限公司于 2022 年 3 月 11 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及
验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费
用 205.40 万元后，公司本次募集资金净额为 19,594.60 万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审验，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕83 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
1. 首次公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金 2022 年 12 月
开户银行 银行账号 备注
额 31 日余额
杭州联合农村商业银行 本公司开户，募集资金
201000246981890 13,642.74 44.89
股份有限公司中山支行 专户
中国农业银行股份有限
19007101040012709 32,835.29 已注销
公司杭州九沙支行
本公司开户，募集资金
95070078801800001668 5,908.17 145.69
专户
上海浦东发展银行股份
本公司开户，募集资金
有限公司杭州萧山支行
95070078801800001668 4,000.00 专户二级账户大额存
单户
合 计 52,386.20 4,190.58
公司首次公开发行股票募集资金净额为 50,638.48 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，公
司累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计 473.90 万元，累计使用募集资金
共计 39,745.45 万元，永久补充流动资金共计 7,176.35 万元，公司期末募集资金余额为
4,190.58 万元，其中期末募集资金余额中募集资金专户余额为 190.58 万元，大额存单户余
额为 4,000.00 万元。
2. 公开发行可转换债券募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
2022 年 12 月
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
31 日余额
交通银行股份有限 本公司开户，募集资金专
331065920013000744548 19,764.00 14.81
公司杭州城西支行 户
公司前次募集资金净额为 19,594.60 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计收到的
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银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计 46.73 万元，累计使用募集资金共计 19,626.52
万元，公司募集资金余额为 14.81 万元。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1 和附件 3。
三、前次募集资金变更情况
本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2022 年 12 月 31 日，各募集资金项目实际投资总额与承诺不存在差异。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2 和附件 4。对照表中实现效益的
计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司通过“偿还银行贷款”改善了资产负债结构，降低了财务费用，提高了抗风险能力，
对公司经营业绩产生积极影响。该项目无法单独核算经济效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
根据公司第二届董事会第十次会议、2020 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使
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仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合
伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）
具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 914401010827260072 44010079 2020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 913701000611889323 37010001 2020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 911101050805090096 11000154 2020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 911201160796417077 12010023 2020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 913100000609134343 31000007 2020/11/02
18 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020854927874 11010032 2020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） 911302035795687109 13020011 2020/11/02
25 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 913200000831585821 32000010 2020/11/02
26 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 913300005793421213 33000001 2020/11/02
27 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 911101080896649376 11000374 2020/11/02
28 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 911101085923425568 11010150 2020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健
会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文
件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明贾川是中国注册会计
师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
亦不得向第三方传送或披露。
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仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明许安平是中国注册会计
师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
亦不得向第三方传送或披露。
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