财通证券股份有限公司

         关于新亚电子股份有限公司本次交易产业政策和交易类型

                       之独立财务顾问核查意见

    新亚电子股份有限公司（以下简称“新亚电子”、“上市公司”）拟以支付现
金的方式收购江苏中利集团股份有限公司（以下简称“中利集团”）持有的广东
中德电缆有限公司（以下简称“中德电缆”）100%股权、苏州科宝光电科技有限
公司（以下简称“科宝光电”）30%股权（以下简称“本次交易”）。

    财通证券股份有限公司（以下简称“本独立财务顾问”）担任本次交易的独
立财务顾问，现根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《监管
规则适用指引——上市类第 1 号》等规范性文件的要求， 对上市公司本次交易
的产业政策和交易类型进行了核查，核查意见如下：

    一、核查内容

    （一）本次交易涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重
组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导
意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、
农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业

    本次交易为上市公司通过支付现金的方式购买中德电缆 100%股权和科宝光
电 30%股权。其中，上市公司新亚电子主营业务为精细电子线材的研发、制造和
销售，生产的产品主要包括消费电子及工业控制线材、汽车电子线材、高频数据
线材及特种线材等。中德电缆主营业务为通信电缆的研发、制造和销售，生产的
产品主要包括 RRU 用 D 型阻燃电源线、5G 产品用光电混合缆（无线）、5G 产
品用光电混合缆（ODN）、AP 用光电混合缆组件、各类定制电气装备用电缆及
相关组件等。科宝光电生产的产品系列主要包括工控自动化电缆、汽车电缆、医
疗器械电缆、特殊电缆等系列产品。根据《上市公司行业分类指引（2012 年修
订）》，新亚电子、中德电缆和科宝光电所属行业均为“C38 电气机械及器材制造
业”。


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       经核查，本独立财务顾问认为：本次交易涉及的行业与企业不属于《国务院
关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企
业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电
子信息、医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业。

       （二）本次交易所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否构
成重组上市

       1、本次交易属于同行业并购，不属于上下游并购

    根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，上市公司和标的公司所属行业
均为“C38 电气机械及器材制造业”。通过本次交易，新亚电子将借助标的公司
在阻燃耐火电缆、光电混合缆、工控自动化电缆、医疗器械电缆等细分行业领域
的优势，在产业链横向拓展，进一步整合资源，充分发挥双方在市场拓展、产品
研发、客户服务等方面的协同效应。因此，本次交易所涉及的交易类型属于同行
业并购，不属于上下游并购。

       2、本次交易不构成重组上市

    本次交易完成后，公司控股股东、实际控制人均未发生变化，本次重组不属
于《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的交易情形，不构成重组上
市。

       （三）本次交易是否涉及发行股份

       根据本次重大资产重组方案，上市公司拟通过支付现金的方式向中利集团收
购其所持有的中德电缆 100.00%股权、科宝光电 30.00%股权。

       经核查，本独立财务顾问认为：本次重大资产重组不涉及发行股份。

       （四）上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形

       根据上市公司相关公告、出具的承诺以及中国证监会等监管部门的公开信息，
上市公司不存在被中国证监会立案稽查且尚未结案的情形。

       经核查，本独立财务顾问认为：上市公司不存在被中国证监会立案稽查且尚
未结案的情形。
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    （五）中国证监会或上交所要求的其他事项

    无。

    二、独立财务顾问结论意见

    经核查《新亚电子股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》等相关文件，
本独立财务顾问认为：

    1、本次重组涉及的行业与企业不属于《国务院关于促进企业兼并重组的意
见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确
定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化
龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业；

    2、本次重组所涉及的交易类型属于同行业并购，不构成重组上市；

    3、本次重组不涉及发行股份；

    4、截至本核查意见出具之日，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未
结案的情形。

    （以下无正文）




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