证券代码：605305           证券简称：中际联合       公告编号：2023-027

                  中际联合（北京）科技股份有限公司
                  关于开展外汇衍生品交易业务的公告

   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


     重要内容提示：
     ●交易目的：随着中际联合（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”或
 “中际联合”）海外业务规模持续扩大，外汇收支规模不断增长，为有效规避外汇
 市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不利影响，提高外汇资金使用效率，公
 司结合日常经营需要，拟适度开展以保本为目的的外汇衍生品交易业务，加强公司
 的外汇风险管控能力。
     ●交易品种：远期、掉期、期权、货币互换等基础交易产品以及由基础交易产
 品组合形成的组合类产品。
     ●交易金额：总额不超过 2,500 万美元（或其他等值外币），在该额度范围
 内，公司及子公司可共同循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，期限内
 任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过衍生品
 交易业务总额。
     ●履行的审议程序：公司于2023年4月20日召开第三届董事会第二十八次会议
 及第三届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务
 的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，公司保荐人中信建投证券股
 份有限公司（以下简称“保荐人”）发表了核查意见。本次外汇衍生品交易事项属
 于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议，不构成关联交易。授权期限自第
 三届董事会第二十八次会议审议通过之日起12个月，公司授权董事长在授权额度
 及授权期限内，负责实施和管理。
     ●特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不
 做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在市场风险、流动性风
 险、履约风险、操作风险和法律风险。

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    一、开展外汇衍生品交易情况概述
    （一）交易目的
    公司海外业务规模持续扩大，外汇收支规模不断增长，为有效规避外汇市场风
险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，提高外汇资金使用效率，公司结合日常
经营需要，拟适度开展以保本为目的的外汇衍生品交易业务，加强公司的外汇风险管
控能力。公司外汇衍生品交易业务的金额限定在公司风险敞口限额以内，与外汇风险
敞口相匹配。
    （二）交易金额
    公司及子公司预计开展的外汇衍生品交易业务规模总额不超过2,500万美元（或
其他等值外币），即期限内任一时点的交易金额（含投资的收益进行再投资的相关金
额）不应超过衍生品交易业务总额，上述额度内，资金可循环使用。
    （三）资金来源
    资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。
    （四）交易方式
    公司及下属子公司将只与具备外汇衍生品交易业务资质、经营稳健且资信良好
的银行类金融机构开展外汇衍生品交易业务，不会与前述金融机构之外的其他组织
或个人进行交易。公司拟开展的外汇衍生品交易业务，交易品种包括远期、掉期、期
权、货币互换等基础交易产品以及由基础交易产品组合形成的组合类产品。外汇衍生
品合约确定的执行汇率以目标成本汇率或测算报价的成本汇率为基准。
    （五）交易期限
    授权期限自第三届董事会第二十八次会议审议通过之日起12个月内。
    二、审议程序及授权
    2023年4月20日，公司第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第二十一
次会议，分别审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，公司独立董事
对本事项发表了独立意见，公司保荐人发表了核查意见。本次外汇衍生品交易事项
属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议，不构成关联交易。授权期限自
第三届董事会第二十八次会议审议通过之日起12个月内，公司授权董事长在授权
额度及授权期限内，负责实施和管理。
    三、外汇衍生品交易业务的风险分析及风控措施

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       （一）交易风险分析
    公司进行外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，但也会存在一定的风险：
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格
波动导致外汇衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
    2、流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性
风险；
    3、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的
风险；
    4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，
会造成延期交割导致公司损失；
    5、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会
产生由于内控体系不完善造成的风险；
    6、其他风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易
操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可
能面临的法律风险。
       （二）公司拟采取的风险控制措施
    1、公司开展外汇衍生品交易业务遵循风险中性原则，以降低因汇率波动对企
业的负面影响为目的，不进行投机和套利交易，在签订合约时严格按照公司进出口
业务外汇收支的谨慎预测金额进行交易。
    2、公司开展外汇衍生品交易业务相关审议程序、操作流程、保密制度、信息
披露制度等严格按照相关法律法规和要求执行，有效规范外汇衍生品交易业务行
为。
    3、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际
市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。
    4、为控制履约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇
衍生品交易业务。
       四、交易对公司的影响及相关会计处理
       （一）交易对公司的影响



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    公司开展外汇衍生品交易业务，以正常跨境业务为基础，以具体经营业务为依
托，是为减小和防范汇率或利率风险而采取的主动管理策略，有利于提高公司应对
汇率波动风险的能力，不以投机为目的，不会对公司日常资金正常周转及主营业务
正常开展造成影响。
    （二）相关会计处理
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等
相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算和披露。
    五、独立董事意见
    独立董事认为：公司开展的外汇衍生品交易业务，有助于公司利用金融工具提
高抵御汇率波动风险的能力，增强公司财务稳健性，符合公司经营发展的需要。公
司董事会在审议上述议案时，相关审议程序符合法律、法规和规范性文件及《公司
章程》的有关规定。综上所述，我们同意公司在本次董事会批准额度范围内使用自
有资金开展外汇衍生品交易业务。
    六、保荐人意见
    经核查，保荐人认为：公司本次开展外汇衍生品交易业务事项已经公司董事会
和监事会审议通过，独立董事亦发表了明确同意的独立意见，履行了必要的审议程
序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法规的规定。保荐人对公司本
次开展外汇衍生品交易业务事项无异议。
    七、备查文件
    （一）第三届董事会第二十八次会议决议；
    （二）第三届监事会第二十一次会议决议；
    （三）独立董事关于公司第三届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见。
      特此公告。
                                        中际联合（北京）科技股份有限公司
                                                                   董事会
                                                            2023年4月21日

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