东方证券承销保荐有限公司
关于浙江李子园食品股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
浙江李子园食品股份有限公司（以下简称“李子园”或“公司”）于 2022
年 11 月 26 日披露《关于变更持续督导保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编
号：2022-067），聘请东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”或“保
荐机构”）担任公司向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，并承接公司
的持续督导工作。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》
等有关法律法规的要求，东方投行对李子园 2022 年度募集资金存放与使用情况
进行了审慎核查，核查具体情况及专项核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江李子园食品股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3439 号）核准，公司首次公开发行人
民币普通股（A 股）股票 3,870 万股，发行价为每股人民币 20.04 元，募集资金
总额为 77,554.80 万元，扣除发行费用（不含税）8,482.50 万元后，募集资金净
额为 69,072.30 万元。上述募集资金已于 2021 年 2 月 2 日到位，已经中汇会计师
事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》（中汇会验[2021]0185 号）。
公司开立了募集资金专用账户，对上述募集资金进行专户存储。
（二）募集金额使用情况和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金的使用和结余情况具体如下：
单位：人民币万元
项目 金额
2021 年 12 月 31 日募集资金专项账户实际余额 37,540.50
减：募集资金投资项目投入 13,947.33
加：募集资金专项账户利息收入 1,056.86
减：募集资金专项账户手续费支出 0.32
减：补充流动资金 9,000.00
加：补流资金归还 9,000.00
2022 年 12 月 31 日募集资金专项账户实际余额 24,649.71
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，切实保护投资者权益，公司根据有关法律
法规及《 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文件
要求，结合公司实际情况，并制订了《浙江李子园食品股份有限公司募集资金管
理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司募集资金采取了专户存储制度，公司及保荐机构与
金华银行股份有限公司金东支行、中国工商银行股份有限公司金华金东支行、中
国农业银行股份有限公司金华金东支行分别签订了《募集资金专户三方监管协
议》，公司及子公司鹤壁李子园食品有限公司（以下简称“鹤壁李子园”）、保
荐机构与招商银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户四方监管协议》，
公司及子公司云南李子园食品有限公司（以下简称“云南李子园”）、保荐机构
与宁波银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户四方监管协议》、公司
及子公司江西李子园食品有限公司（以下简称“江西李子园”）、保荐机构与温
州银行股份有限公司金华金东支行签订了《募集资金专户四方监管协议》，上述
相关协议对公司及子公司鹤壁李子园、云南李子园和江西李子园、保荐机构及存
放募集资金的商业银行的相关责任和义务进行了详细约定。
2022 年 11 月，公司披露了《关于变更持续督导保荐机构及保荐代表人的公
告》（公告编号：2022-067），公司因申请公开发行可转换公司债券另行聘请东
方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）作为保荐机构，财通证券股份
有限公司不再履行相应的持续督导职责，其尚未完成的首次公开发行 A 股股票
剩余持续督导期内的持续督导工作将由东方投行承接。鉴于保荐机构变更，公司
及子公司已连同东方投行分别与相关银行重新签署了《募集资金专户存储三/四
方监管协议》。
上述《监管协议》明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严
格遵照执行。《监管协议》的内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监
管协议（范本）》不存在重大差异。截至报告期末，协议各方均按照协议的规定
履行了相关职责。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
公司名称 开户银行 银行账号 存储余额 备注
鹤壁李子园食品 招商银行股份有限公司
579901643210808 72.87 活期
有限公司 金华分行
云南李子园食品 宁波银行股份有限公司
79010122000557472 10.51 活期
有限公司 金华分行
浙江李子园食品 金华银行股份有限公司
0188990800977777 9,970.46 活期
股份有限公司 金东支行
浙江李子园食品 中国农业银行股份有限
19655101040030136 7,721.54 活期
股份有限公司 公司金华金东支行
浙江李子园食品 中国工商银行股份有限
1208018029100123065 0.96 活期
股份有限公司 公司金华金东支行
江西李子园食品 温州银行股份有限公司
909010120190009696 6,873.37 活期
有限公司 金华金东支行
合 计 24,649.71
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况详见附表 1：《募集资金使用情况对
照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2022 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2021 年 6 月 18 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意将部分闲置募集资金 15,000.00 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限
自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期归还至相应募集资金专用账户。
具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的公告》（公告编号：2021-042）。
公司分别于 2022 年 1 月 10 日转出 5,000 万元、2022 年 1 月 28 日转出 3,000
万元及 2022 年 1 月 29 日转出 1,000 万元，总计转出 9,000 万元募集资金用于补
充流动资金。公司分别于 2022 年 5 月 6 日归还 6,000 万元及 2022 年 5 月 9 日归
还 3,000 万元。公司已将上述用于暂时补充流动资金 9,000.00 万元全部提前归还
至募集资金专用账户。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2022 年 4 月 16 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第
十二次会议，分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，公司及子公司
在董事会批准通过之日起 12 个月内拟使用不超过 10,000 万元（含本数）闲置募
集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产
品。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在对募集资金进行现金管理，投资相关
产品的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）节余募集资金使用情况
不适用。
（八）募集资金使用的其他情况
不适用。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议以及 2021 年第二
次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，
决定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将原募投项目“浙江李子园食品
股份有限公司技术创新中心项目”变更为“浙江李子园食品股份有限公司科创大
楼项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集
资金投资项目的公告》（公告编号：2021-041）。
公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议以及 2021 年
年度股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决
定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将云南李子园“年产 7 万吨含乳饮
料生产项目”项目剩余募集资金 10,190 万元变更投向至江西李子园“年产 10 万
吨食品饮料生产线扩建项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的
《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-019）。
变更募集资金投资项目使用情况详见本报告附表 2：《变更募集资金投资项
目情况表》。
（二）变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“浙江李子园食品股份有限公司科创大楼项目”旨在通过提升公司技术研发
水平和综合实力，加大产品开发力度，丰富产品结构，不直接产生经济效益，难
以单独核算效益。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照规定使用募集资金，且及时、真实、准确、完整地
履行了相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2022 年度募集资金存放和使用情况符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上海证券
交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保
荐机构对李子园 2022 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附件：1．募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：浙江李子园食品股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 69,072.30 本年度投入募集资金总额 13,947.33
变更用途的募集资金总额 16,434.57
已累计投入募集资金总额 47,044.36
变更用途的募集资金总额比例 23.79%
截至期末累计投入 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末承 截至期末 截至期末投入 是否达
已变更项目(含 调整后投 本年度 金额与承诺投入金 预定可使 本年度实 性是否发
承诺投资项目 承诺投资 诺投入金额 累计投入金额 进度(%) 到预计
部分变更) 资总额 投入金额 额的差额 用状态日 现的效益 生重大变
总额 (1) (2) (4)＝(2)/(1) 效益
(3)＝(2)-(1) 期 化
年产 10.4 万吨含
否 37,658.07 37,658.07 37,658.07 5,798.68 26,048.35 -11,609.72 69.17 注1 992.21 注5 否
乳饮料生产项目
年产 10 万吨食
年产 7 万吨含乳
品饮料生产线 25,169.66 14,979.66 14,979.66 1,870.34 14,717.71 -261.95 98.25 注2 3,632.33 注5 否
饮料生产项目
扩建项目
年产 10 万吨食品
饮料生产线扩建 否 - 10,190.00 10,190.00 3,239.37 3,239.37 -6,950.63 31.79 注3 - 不适用 否
项目
浙江李子园食
浙江李子园食品
品股份有限公
股份有限公司技 6,244.57 6,244.57 6,244.57 3,038.94 3,038.94 -3,205.63 48.67 注4 不适用 不适用 否
司科创大楼项
术创新中心项目
目
合计 - 69,072.30 69,072.30 69,072.30 13,947.33 47,044.36 -22,027.94 68.11 - - - -
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
项目资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：该项目部分生产线已于 2021 年 8 月份投产。
注 2：该项目部分生产线已于 2020 年 10 月份投产。实际建设产能已达 5 万吨，已基本满足目前情况下西南地区的市场需求。
注 3：该项目计划建设周期为 24 个月，预计 2023 年建设完成并进行试生产
注 4：该项目计划建设周期为 2 年，预计 2023 年建设完成。
注 5：未达到满产状态，不对效益实现情况进行比较。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2022 年度
编制单位：浙江李子园食品股份有限公司 单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目 截至期末计划 实际累计 是否达
本年度实际 投资进度(%) 项目达到预定可 本年度实现 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投资金额 投入金额 到预计
投入金额 (3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 否发生重大
资金总额 (1) (2) 效益
变化
浙江李子园食品 浙江李子园食品
股份有限公司科 股份有限公司技 6,244.57 6,244.57 3,038.94 3,038.94 48.67 注1 不适用 不适用 否
创大楼项目 术创新中心项目
年产 10 万吨食品
年产 7 万吨含乳
饮料生产线扩建 10,190.00 10,190.00 3,239.37 3,239.37 31.79 注2 不适用 不适用 否
饮料生产项目
项目
合 计 16,434.57 16,434.57 6,278.31 6,278.31 38.20 - -
公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议以及 2021 年第二次临时股东大会，分别审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将
原募投项目“浙江李子园食品股份有限公司技术创新中心项目”变更为“浙江李子园食品股份有限公司
科创大楼项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集资金投资项目的
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目) 公告》（公告编号：2021-041）
公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议以及 2021 年年度股东大会，分别审议通
过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将云
南李子园“年产 7 万吨含乳饮料生产项目”项目剩余募集资金 10,190 万元变更投向至江西李子园“年
产 10 万吨食品饮料生产线扩建项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部
分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-019）
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注 1：该项目计划建设周期为 2 年，预计 2023 年建设完成。
注 2：该项目计划建设周期为 24 个月，预计 2023 年建设完成并进行试生产。
（本页无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于浙江李子园食品股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人： ______________ ______________
盛佳玉 邵荻帆
东方证券承销保荐有限公司
年 月 日
