浙江李子园食品股份有限公司独立董事
     关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公
司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，作为浙江李子园食品股份有限公
司（以下简称“公司”）的独立董事，我们秉承实事求是、客观公正的原则，通
过充分了解实际情况，依据客观事实和法律法规的规定，做出独立判断。现就公
司第三届董事会第五次会议相关事项发表如下独立意见：

    一、关于2022年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案的独立意见
    我们认为：本次利润分配及资本公积转增股本预案综合考虑了公司所处的行
业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及未来发展资金需求等因素，符合
公司实际；公司董事会对于该项预案的审议表决程序符合《公司法》及《公司章
程》相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形；同意2022年度利润分配
及资本公积转增股本的预案，并同意将该议案提交公司2022年年度股东大会审议。



    二、关于2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的独立意见
    我们认为：该报告真实反映了公司募集资金存放、使用情况，募集资金实际
使用情况与上市公司信息披露情况不存在重大差异。募集资金的存放与使用情况
符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
    因此，我们同意公司董事会出具的《2022年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》。


    三、关于续聘会计师事务所的独立意见
    我们认为：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2022年度会计报表
审计过程中，态度认真、工作严谨、行为规范，结论客观，能按照中国注册会计
师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正地对公司会计
报表发表意见。公司续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审
计机构符合有关法律、法规及《公司章程》的有关规定，我们同意续聘中汇会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司
股东大会审议。



    四、关于2022年度内部控制评价报告的独立意见
    我们认为：公司出具的《2022年度内部控制评价报告》全面、客观、真实地
反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。公司内部控制制度基本完善，
各项内部控制制度符合《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第1号——规范运作》等其他相关规定。公司内部控制重点活动能够
按公司内部控制各项制度的规定进行，对保持公司各项业务持续稳定发展，防范
经营风险发挥了有效作用。报告期内，公司不存在违反公司各项内部控制制度的
情形。我们同意公司2022年度内部控制评价报告。


    五、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的独立意见
    我们认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，其内容及程序符
合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、
法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定，不存在变相改变募集资金用途和
损害股东利益的情况，不影响募集资金投资项目的正常进行，我们一致同意公司
使用部分闲置的募集资金进行现金管理。


    六、关于2023年度为全资子公司提供担保额度预计独立意见
    公司预计2023年度为全资子公司提供担保总额不超过2亿元人民币。我们认
为，公司对全资子公司担保行为是为了保障其业务资金需求，降低了融资成本，
进一步提高经济效益，符合公司的整体利益。公司对外担保按照相关审议程序进
行审议，合法有效。我们一致同意该议案，并同意将该议案提交公司2022年年度
股东大会审议。



    七、关于公司2023年度董事、高级管理人员薪酬方案的独立意见
    我们认为：公司制定的薪酬方案体系结合了公司的实际情况和经营成果，符
合行业和地区的薪酬水平，能够客观、真实反映相关人员的工作业绩，薪酬方案
由公司董事会薪酬与考核委员会审查通过，程序合法有效，不存在损害公司和股
东，特别是中小股东利益的情形，我们同意将该董事薪酬提交公司股东大会审议。


    八、关于公司前次募集资金使用情况报告的的独立意见
   我们认为：公司编制的《浙江李子园食品股份有限公司前次募集资金使用情
况报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，符
合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等关于募集资金存放和使用的相关
规定，不存在募集资金存放及使用违规的情形。




                                  浙江李子园食品股份有限公司董事会

                                      独立董事：陆竞红 裘娟萍 曹健

                                               2023年4月25日