中天国富证券有限公司
关于黑龙江出版传媒股份有限公司使用募集资金向全资子公司
增资以实施募投项目的核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”）作为
黑龙江出版传媒股份有限公司（以下简称“龙版传媒”或“公司”）首次公开发
行股票并在主板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所
股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》等有关规定，对公司使用募集资金对全资子公司增资以实施募投项目
事项进行了审慎核查，并出具本核查意见，具体核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕2348 号文批准，并经上海证券
交易所同意，公司已向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,444.4445
万股，发行价格为每股人民币 5.99 元，募集资金总额为人民币 266,222,225.55 元，
扣除本次发行费用后募集资金净额为 228,806,523.25 元。截至 2021 年 8 月 12 日，
公司本次募集资金净额已全部到位，并由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合
伙）对公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具了中兴财光华审验字（2021）
第 213003 号《验资报告》。
为规范募集资金管理，公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、
募集资金存放银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据公司已公开披露的《黑龙江出版传媒股份有限公司首次公开发行股票并
上市招股说明书》，本次发行的募集资金在扣除发行费用后其投资项目及使用计
划如下：
1
单位：万元
序号 募集资金项目 总投资额 拟使用募集资金量
1 精品出版项目 5,603.54 2,479.60
2 智慧教育云平台升级改造项目 11,242.56 4,974.91
新华书店门店经营升级改造建设项
3 9,063.79 4,010.79
目
4 印刷设备升级改造项目 10,797.00 4,777.75
5 出版大厦项目 26,998.83 6,637.60
合计 63,705.72 22,880.65
三、使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的情
况
（一）增资方案
黑龙江教育出版社有限公司（以下简称“教育社”）、黑龙江科学技术出版社
有限公司（以下简称“科技社”）、黑龙江北方文艺出版社有限公司（以下简称“文
艺社”）是本次公开发行股票募投项目“精品出版项目”的实施主体，黑龙江新
华书店集团有限公司（以下简称“新华书店集团”）是本次公开发行股票募投项
目“新华书店门店经营升级改造建设项目”的实施主体。为提高募集资金使用效
率，加快推进募投项目的建设进度，公司拟使用募集资金 130.00 万元对教育社
进行增资，拟使用募集资金 590.00 万元对科技社进行增资，拟使用募集资金
590.00 万元对文艺社进行增资，增资金额全部计入注册资本，增资款用于“精品
出版项目”的实施。拟使用募集资金 2,000.00 万元对新华书店集团进行增资，增
资金额全部计入注册资本，增资款用于“新华书店门店经营升级改造建设项目”
的实施。以上主体均为公司全资子公司，增资完成后，公司仍持有其 100%股权。
（二）增资对象的基本情况
1、基本信息
（1）黑龙江教育出版社有限公司
公司名称 黑龙江教育出版社有限公司
统一社 会信 91230103695207584C
2
用代码
企业性质 有限责任公司
法定代表人 侯擘
注册资本 1,145.45 万元人民币
成立日期 2009 年 1 月 29 日
许可项目：图书出版；出版物批发；出版物零售；基础电信业务。一般
项目：教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；知识产权服务
（专利代理服务除外）；版权代理；国内贸易代理；图书出租；住房租
赁；非居住房地产租赁；广告设计、代理；广告发布；广告制作；组织
经营范围
文化艺术交流活动；货物进出口；技术进出口；会议及展览服务；技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；动漫游
戏开发；文具用品批发；文具用品零售；办公用品销售；工艺美术品及
礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；贸易经纪。
股东构 成及
龙版传媒直接持有教育社 100.00%股份
控制情况
（2）黑龙江科学技术出版社有限公司
公司名称 黑龙江科学技术出版社有限公司
统一社 会信
912301034140033401
用代码
企业性质 有限责任公司
法定代表人 薛方闻
注册资本 1,983.45 万人民币
成立日期 1994 年 09 月 10 日
出版各类科技读物；以科普自然科学基础知识和介绍应用技术为主，兼
顾提高性读物；以农村科技读物为重点，突出地方特色；有选择地出版
国内外科技专著及科技工具书；设计、制作、代理、发布国内各类广
告；从事出版物零售业务，从事出版物批发业务；文化艺术交流活动策
经营范围 划；货物进出口，技术进出口；出版物展览展示服务；数字出版领域内
的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；网络游戏的设计、开
发；批发兼零售（含互联网销售）；文具用品、办公用品、工艺品（不含
象牙及制品）；自有房屋租赁；网上贸易代理；电信业务经营；版权代理
服务。
股东构 成及
龙版传媒直接持有科技社 100.00%股份
控制情况
（3）黑龙江北方文艺出版社有限公司
公司名称 黑龙江北方文艺出版社有限公司
统一社 会信
912301024140061032
用代码
企业性质 有限责任公司
法定代表人 林宏海
3
注册资本 120.00 万元人民币
成立日期 2009 年 1 月 29 日
以出版当地作家作品为主，主要出版当代和现代文学艺术作品及文艺理
论、文艺批评专著兼及古代优秀文艺作品；有关文件增补出版外国文学
作品、文艺理论著作及有关资料；同本社出版范围相一致的互联网图书
经营范围 出版（按许可证规定的范围经营互联网出版许可证至 2022 年 4 月 9 日）；
设计、制作、发布国内各类广告；数字内容服务、数字出版领域内的技
术咨询服务；数字新媒体的软件开发；房屋租赁；出版物批发；出版物
零售。
股东构 成及
龙版传媒直接持有文艺社 100.00%股份
控制情况
（4）黑龙江新华书店集团有限公司
公司名称 黑龙江新华书店集团有限公司
统一社 会信
91230102126980868M
用代码
企业性质 有限责任公司
法定代表人 刘金凤
注册资本 120,635.53 万元人民币
成立日期 1996 年 3 月 1 日
许可项目：出版物批发；出版物零售；互联网信息服务；出版物互联网
销售；中小学教科书发行。一般项目：非居住房地产租赁；信息咨询服
经营范围
务（不含许可类信息咨询服务）；图书管理服务；图书出租；机械设备销
售；互联网销售（除销售需要许可的商品）
股东构 成及
龙版传媒直接持有新华书店集团 100.00%股份
控制情况
2、财务状况
（1）黑龙江教育出版社有限公司
单位：万元
2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月 2021 年 12 月 31 日/2021 年度
项目
（未经审计） （经审计）
资产总额 72,029.11 64,306.28
负债总额 17,062.23 16,264.82
净资产 54,966.88 48,041.46
营业收入 27,193.72 34,681.64
净利润 8,355.62 9,027.62
以上为单体口径财务数据，最近一年的财务数据已经中兴财光华会计师事务
4
所（特殊普通合伙）审计，最近一期的财务数据未经审计。
（2）黑龙江科学技术出版社有限公司
单位：万元
2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月 2021 年 12 月 31 日/2021 年度
项目
（未经审计） （经审计）
资产总额 5,979.78 5,435.42
负债总额 5,690.88 5,343.37
净资产 288.90 92.05
营业收入 1,432.79 2,503.05
净利润 196.86 1,953.78
以上为单体口径财务数据，最近一年的财务数据已经中兴财光华会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，最近一期的财务数据未经审计。
（3）黑龙江北方文艺出版社有限公司
单位：万元
2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月 2021 年 12 月 31 日/2021 年度
项目
（未经审计） （经审计）
资产总额 3,608.21 3,419.94
负债总额 7,472.58 7,461.49
净资产 -3,864.37 -4,041.54
营业收入 1,308.39 1,403.29
净利润 252.21 143.90
以上为单体口径财务数据，最近一年的财务数据已经中兴财光华会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，最近一期的财务数据未经审计。
（4）黑龙江新华书店集团有限公司
单位：万元
2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月 2021 年 12 月 31 日/2021 年度
项目
（未经审计） （经审计）
资产总额 302,705.05 267,620.13
负债总额 127,877.60 106,289.74
净资产 174,827.44 161,330.38
营业收入 118,101.75 140,006.10
净利润 14,514.25 14,867.03
5
以上为单体口径财务数据，最近一年的财务数据已经中兴财光华会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，最近一期的财务数据未经审计。
（三）本次增资后的募集资金管理
为规范募集资金管理，保证募集资金安全，上述子公司将开立募集资金专用
账户，并将与公司、保荐机构及开户银行签订募集资金监管协议，对募集资金的
存放和使用进行专户管理。公司、各子公司将严格按照相关法律、法规和规范性
文件的要求规范使用募集资金。
四、向子公司增资的影响
公司本次使用募集资金对募投项目的实施主体进行增资，是基于募投项目建
设的实际需要，有利于保障募投项目的顺利实施，资金使用符合《证券发行上市
保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的相关规定以及发行
申请文件的相关安排，不影响募集资金投资计划的正常进行，不存在变相改变募
集资金投向、损害股东利益的情形。
五、履行的审议程序及相关意见
（一）董事会意见
公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公
司增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金 3,310.00 万元对上述 4
家子公司进行增资以实施募投项目。
（二）监事会意见
公司第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司
增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金 3,310.00 万元对上述 4 家
子公司进行增资以实施募投项目。
6
（三）独立董事意见
公司独立董事认为：公司以部分募集资金向全资子公司增资，用于实施募投
项目是基于募投项目建设的需要，有助于推进募投项目的顺利建设发展，符合募
集资金的使用计划。上述事项的内容和审议程序符合《上市公司监管指引第 2 号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件及《公
司章程》的规定，不存在改变募集资金用途和损害股东权益的情形。综上，公司
独立董事同意公司使用募集资金对上述 4 家全资子公司增资以实施募投项目。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：龙版传媒本次使用募集资金向上述 4 家全资子公司
增资以实施募投项目，已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事就该事项发
表了明确的同意意见。符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易
所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等相关法律、法规及规范性文件的有关规定，不存在与募集资金投
资项目的实施计划相抵触的情形，不影响募集资金投资项目建设的正常进行，不
存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情形。
综上所述，中天国富证券对龙版传媒使用募集资金向上述 4 家全资子公司增
资以实施募投项目事项无异议。
（以下无正文）
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