黑龙江出版传媒股份有限公司独立董事关于公司
  第三届董事会第十五次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指
导意见》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关规定，
作为黑龙江出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”）的
独立董事，我们对公司第三届董事会第十五次会议审议的相
关议案及事项，出具如下独立意见：
       一、《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》的独立
意见
    公司本次利润分配方案与公司业绩成长性相匹配，符合
公司发展规划，符合有关法律法规以及《公司章程》有关分
配政策的规定，充分考虑了全体股东的利益，不存在损害其
他股东特别是中小股东的长远利益。我们同意本次利润分配
预案，同意提交公司股东大会审议。
       二、《关于公司 2022 年度日常关联交易情况及 2023 年
度日常关联交易预计情况的议案》的独立意见
    公司 2022 年度发生的日常性关联交易与预计的 2023 年
度日常性关联交易均属合理、必要，所发生的交易过程遵循
了平等、自愿、等价、有偿的原则，有关协议所确定的条款
是公允、合理的，关联交易定价合理、客观、公允，体现了
市场定价的原则。董事会在表决时，公司关联董事回避表决，
决策程序符合相关法律、法规以及《公司章程》规定，不存
在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。我们同意
该议案，同意提交公司股东大会审议。
       三、《关于公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》的
独立意见
    我们认为公司按照《企业内部控制基本规范》及企业内
部控制规范体系的规定，已建立和健全内部控制体系，并有
效实施内部控制；公司 2022 年度内部控制评价报告真实、
准确、完整地反映了公司内部控制实际情况。我们同意该议
案。
       四、《关于变更部分首发募投项目实施期限的议案》的
独立意见
    经审查，独立董事认为公司本次部分募投项目延期事项
是基于公司实际经营发展需要，充分考虑了公司长期发展的
战略规划并履行了必要的审议、表决程序，不存在改变募集
资金投向和用途的情形，其内容和决策程序符合《上市公司
监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等的相关规定，符合公司和全体股东特别是中小股东的
利益。因此，全体独立董事同意公司本次募投项目延期的事
项。
       五、《关于变更部分募集资金投资项目的议案》的独立
意见
    公司本次变更募集资金投资项目的事项是根据公司“十
四五”发展规划和实际经营发展需要所做出的合理决策，符
合公司实际情况，有利于进一步提高募集资金使用效率。公
司的相关审批程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股
票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号一规范运作》以及公司《募集资金管理办法》等规范性文
件和公司制度的相关规定，符合公司全体股东的利益，不存
在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们
同意本次变更募集资金投资项目的事项，并同意将本议案提
交公司股东大会审议。
    六、《关于续聘会计师事务所的议案》的独立意见
    中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备丰富的
审计服务经验，在为公司提供 2022 年度财务审计和内部控
制审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，
顺利完成年度审计任务，同意续聘该所为公司 2023 年度财
务及内部控制审计机构。
    七、《关于提请免去李久军先生公司董事等职务的议案》
《关于增补第三届董事会董事的议案》的独立意见
    本次会议审议的《关于提请免去李久军先生公司董事等
职务的议案》《关于增补第三届董事会董事的议案》是根据
相关法律法规和《公司章程》等规定提出的，从候选增补董
事的履历看，符合相应的任职资格条件，且具有履职所需的
相关知识、经验和能力。议案中所涉及的董事提名、任免等
审议、表决程序均符合相关规定。独立董事同意将上述议案
提请股东大会审议。




                独立董事：冯向辉、窦玉前、王永德
                         2023 年 4 月 25 日