圣泉集团：圣泉集团关于非公开发行A股股票摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关主体承诺事项的公告2022-11-10
证券代码：605589 证券简称：圣泉集团 公告编号：2022-053
济南圣泉集团股份有限公司
关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示、填补
措施及相关主体承诺事项的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要提示：
●本次非公开发行 A 股股票募集资金到位后，公司总股本和净资产将会有一定幅度
的增加，而募集资金使用至产生效益需要一定时间周期，因此短期内可能导致公司每股
收益等指标出现一定幅度的下降，即公司非公开发行 A 股股票后即期回报存在被摊薄的
风险。敬请投资者关注，理性投资。
●本公告中公司对经营数据的假设分析不构成公司的盈利预测，公司制定填补回报
措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请投资者注意。
●本公告中关于本次非公开发行的股份数量和发行完成时间均为预估和假设，最终
以经中国证监会核准并实际发行的股份数量和发行完成时间为准，敬请投资者注意。
济南圣泉集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第九次会议审议通
过了关于公司非公开发行 A 股股票的相关议案，该等事项尚需股东大会审议和中国证监
会核准。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的
意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意
见》（国发[2014]17 号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期
回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等规定，为保障中小投资者利
益，公司就本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认
真分析。
一、本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标
的影响
（一）财务指标计算的假设条件
1
1、假设宏观经济环境和公司所处行业的市场情况没有发生重大不利变化；
2、假设本次非公开发行股票方案于 2023 年 4 月末实施完毕，最终完成时间以经中
国证监会核准后实际发行完成时间为准；
3、假设本次非公开发行股票数量为发行数量上限，即 70,126,227 股。本次非公开
发行股票实际数量以监管部门核准、实际发行情况以及发行费用等情况最终确定；
4、不考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财
务费用、投资收益）等方面的影响；
5、在预测公司总股本时，以截至本预案公告之日公司总股本 774,776,800 股为基
础，仅考虑本次非公开发行 A 股的影响，不考虑其他调整事项导致股本发生的变化；
6、根据公司 2022 年 10 月 26 日披露的《济南圣泉集团股份有限公司 2022 年第三
季度报告》，2022 年 1-9 月扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润为
47,758.21 万元和 44,102.39 万元，假设 2022 年度归属于母公司股东净利润及扣除非
经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为 2022 年 1-9 月的三分之四倍；（该假设
不代表公司对 2022 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）；
7、假设公司 2022 年度现金分红比例（现金分红金额/归属上市公司普通股股东的
净利润）为 10%，并于 2023 年 5 月 31 日实施完毕，且公司无中期分红计划；
8、对于公司 2023 年净利润，假设按以下三种情况进行测算（以下假设不代表公司
对 2023 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）：
情景 1：假设公司 2023 年度归属上市公司股东的净利润较 2022 年度下降 10%；
情景 2：假设公司 2023 年度归属上市公司股东的净利润较 2022 年度保持不变；
情景 3：假设公司 2023 年度归属上市公司股东的净利润较 2022 年度上升 10%。
以上假设及关于本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测
算，不代表公司对 2022 年度及 2023 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预
测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担
赔偿责任。
（二）本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响分析
基于上述情况及假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指
标的影响，具体分析如下：
基于上述情况及假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指
2
标的影响，具体分析如下：
2022.12.31 2023.12.31/2023 年度
项目
/2022 年度 发行前 发行后
总股本（万股） 77,477.68 77,477.68 84,490.30
本次发行股份数（万股） 7012.62
预计本次发行完成时间 2023 年 4 月末
假设情形（1）：2023 年度归属于母公司股东的净利润较 2022 年度下降 10%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 63,677.61 57,309.85 57,309.85
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司股东
58,803.19 52,922.87 52,922.87
的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.82 0.74 0.70
稀释每股收益（元） 0.82 0.74 0.69
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.76 0.68 0.64
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） 0.76 0.68 0.64
假设情形（2）：2023 年度归属于母公司股东的净利润较 2022 年度持平
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 63,677.61 63,677.61 63,677.61
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司股东
58,803.19 58,803.19 58,803.19
的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.82 0.82 0.78
稀释每股收益（元） 0.82 0.82 0.77
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.76 0.76 0.72
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） 0.76 0.76 0.71
假设情形（3）：2023 年度归属于母公司股东的净利润较 2022 年度增长 10%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 63,677.61 70,045.37 70,045.37
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司股东
58,803.19 64,683.51 64,683.51
的净利润（万元）
基本每股收益（元） 0.82 0.90 0.85
稀释每股收益（元） 0.82 0.90 0.85
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.76 0.83 0.79
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） 0.76 0.83 0.78
注：1、每股收益和净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
根据上述测算，本次非公开发行股票可能会导致公司的每股收益出现下降，即存在
摊薄即期回报的风险。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
3
本次非公开发行股票募集资金将用于推动公司主营业务的发展，募集资金使用计划
已经过详细论证，符合公司的发展规划。本次发行完成后，公司总股本将增加，经营规
模扩大产生效益也需要一定的时间和过程，故公司面临每股收益在短期内下降的风险。
特别提醒投资者理性投资，关注本次非公开发行股票可能摊薄即期回报的风险。
同时，在测算本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，公司对 2023 年归属于母公
司所有者的净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定
的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，
投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次非公开发行 A 股股票的必要性和合理性
本次非公开发行 A 股股票募集资金到位后，将用于补充流动资金和偿还有息负债，
有助于提升公司的资金实力和盈利能力，符合公司及全体股东的利益。本次发行的必要
性和合理性分析详见公告《济南圣泉集团股份有限公司 2022 年度非公开发行 A 股股票
预案》。
四、本次募集资金使用与公司现有业务的关系，公司从事募投项
目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次非公开发行募集资金在扣除发行费用后，将全部用于补充流动资金和偿还有息
负债，进一步增强公司的资本实力、优化资产结构，为公司未来的业务发展提供可靠的
流动资金保障。从而扩大经营规模，提升公司盈利能力。
本次非公开募集资金全部用于补充流动资金和偿还有息负债，不涉及具体建设项目
及人员、技术、市场等方面的储备情况。
五、公司应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的主要措施
为保护投资者利益，保证本次募集资金有效运用，有效防范即期回报被摊薄的风险
和提高未来的回报能力，公司拟采取的填补即期回报措施如下：
（一）公司现有业务板块运营状况和发展态势，面临的主要风险及改进
措施
2019 年至 2022 年 1-9 月，公司分别实现营业收入 588,168.33 万元、831,910.12
万元、882,460.25 万元和 707,538.94 万元，公司营业收入呈稳定增长态势，其中主营
业务收入占营业收入的比重均在 98%以上，主营业务突出，营业收入来源稳定，为公司
的长远发展奠定了坚实基础。
4
公司现有业务面临的主要风险是原材料价格波动风险、环境保护风险及安全生产风
险等。为应对上述风险，公司拟采取以下改进措施：
1、公司将进一步提高对原材料价格走势的预判力，在保证供应质量的前提下，积
极开拓新的采购渠道，通过与主要原材料供应商开展战略合作，并采取较为灵活的采购
策略和付款方式等，降低原材料价格波动对公司成本造成的影响；
2、环境保护和安全生产为企业的重中之重，公司历来十分重视环境保护和安全生
产，公司自成立以来，严格执行国家有关环境保护和安全生产相关的法律法规，报告期
内未发生环境保护和安全生产方面的重大违法违规行为。下一步，公司将结合自身特点，
从采购、生产、贮存、产品交付等各个环节进一步完善环境保护和安全生产相关的管理
制度，进一步提高公司治理水平，保证环境保护和安全生产。
（二）提高公司日常运营效率，降低公司运营成本，提升公司经营业绩
的具体措施
1、加强募集资金管理，保证募集资金合理规范使用
公司已按照《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及
《公司章程》的规定制定了《募集资金使用管理办法》。公司董事会负责建立健全公司
募集资金管理制度，并确保该制度的有效实施。
公司将严格按照《募集资金使用管理办法》的规定对募集资金进行专户存储，规范
使用和管理，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。
2、进一步完善并严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公
司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》的要求，公司进一步完善和细化了利润分配政
策。公司在充分考虑对股东的投资回报并兼顾公司的成长与发展的基础上，制订了《济
南圣泉集团股份有限公司未来三年（2022-2024）股东分红回报规划》。上述制度的制
订完善，进一步明确了公司分红的决策程序、机制和具体分红比例，将有效地保障全体
股东的合理投资回报。未来公司将严格执行相关规定，切实维护投资者的合法权益，强
化中小投资者权益保障机制，结合公司经营情况和发展规划，在符合条件的情况下积极
推动对股东的利润分配及现金分红，努力提升对股东的回报。
3、不断完善公司治理，提升经营效率和盈利能力
5
公司将严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和
规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会
能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，确保独立董事能够认真履行职责，维
护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、
高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。公司将进一步
加强经营管理和内部控制，全面提升经营管理水平，提升经营和管理效率，有效控制经
营和管理风险。
六、公司控股股东及实际控制人关于本次非公开发行 A 股股票摊
薄即期回报采取填补措施的承诺
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意
见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》
（国发[2014]17 号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报
有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，为保障中小投
资者的利益，并为保证公司填补回报措施能够得到切实履行，公司控股股东和实际控制
人唐一林、唐地源先生作出如下承诺：
“1、本人承诺将严格按照法律法规、规范性文件及圣泉集团公司章程的规定行使
股东权利，不越权干预圣泉集团经营管理活动，不违法侵占圣泉集团利益。
2、自本承诺出具日至圣泉集团本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补
回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺的第一条承诺内容不能满足中国证监
会前述新规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人将向圣泉集团赔偿经济损失，并承
担相应的法律责任。”
七、公司董事、高级管理人员关于本次非公开发行 A 股股票摊薄
即期回报采取填补措施的承诺
公司全体董事、高级管理人员根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投
资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资
本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、中国证监会《关于首发及再融资、
重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件
的有关规定，为保障中小投资者的利益，并为保证公司填补回报措施能够得到切实履行
6
作出如下承诺：
“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其
他方式损害公司利益。
2、本人承诺对个人的职务消费行为进行约束。
3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
4、董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制
度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）
赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。
5、若公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩。
6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票完成前，若国家及证券监管部门作
出关于上市公司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足国
家及证券监管部门的该等规定时，本人承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新规定
出具补充承诺。
7、作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关
规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。”
特此公告。
济南圣泉集团股份有限公司董事会
2022 年 11 月 10 日
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