证券代码：688001                 证券简称：华兴源创             编号：2020-027



                     苏州华兴源创科技股份有限公司

      关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套暨关联交易

                  资金报告书（草案）修订说明的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。



    苏州华兴源创科技股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）于 2020
年 3 月 9 日披露了《苏州华兴源创科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“《重组报告书》”）及
其摘要等相关文件。公司于 2020 年 4 月 10 日收到上海证券交易所下发的《关于
苏州华兴源创科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
申请文件的审核问询函》（上证科审（并购重组）〔2020〕2 号）（以下简称“《问
询函》”）。根据问询函的要求，公司与相关各方及中介机构进行了认真核查及分
析说明，对本次交易事项相关文件进行了补充和完善，并对《重组报告书》进行
了相应的修订、补充和完善，涉及的主要内容如下（如无特别说明，本公告中出
现的简称均与《重组报告书》中的释义内容相同）。


    报告书（草案）（修订稿）章节             与报告书（草案）差异情况说明
重大事项提示
一、本次交易方案概述/（三）本次发行
                                          明确配套融资发行股份的价格和数量安排
          股份的价格和数量
一、本次交易方案概述/（四）锁定期安
                                            更新购买资产发行股份的锁定期安排
                排
九、本次交易相关方所作出的重要承诺/
（二）交易对方及标的公司相关方作出的     更新交易对方关于股份锁定期的补充承诺函
              重要承诺
重大风险提示/第十三节 风险因素
一、本次交易相关风险/（四）业绩承诺            更新业绩承诺无法实现的风险
    报告书（草案）（修订稿）章节             与报告书（草案）差异情况说明
          无法实现的风险
一、本次交易相关风险/（七）商誉减值
                                                  更新商誉减值的风险
                风险
二、标的公司的经营风险/（一）主要客
                                          更新标的公司主要客户相对集中的风险
          户相对集中的风险
二、标的公司的经营风险/（二）对单一
                                           更新标的公司对单一客户的依赖风险
          客户的依赖风险
二、标的公司的经营风险/（三）苹果公    增加披露苹果公司经营状况对标的公司业绩影
司经营状况对标的公司业绩影响的风险                     响的风险
二、标的公司的经营风险/（四）单一产
                                           增加披露标的公司单一产品依赖风险
            品依赖风险
二、标的公司的经营风险/（五）非智能
                                        增加披露标的公司非智能手表业务拓展风险
          手表业务拓展风险
二、标的公司的经营风险/（六）非消费    增加披露标的公司非消费电子产品订单持续性
      电子产品订单持续性的风险                         的风险
二、标的公司的经营风险/（九）市场竞
                                            更新标的公司市场竞争加剧的风险
            争加剧风险
二、标的公司的经营风险/（十三）毛利
                                             更新标的公司毛利率下滑的风险
            率下滑风险
二、标的公司的经营风险/（十五）应收
                                             更新标的公司应收账款回收风险
            账款回收风险
二、标的公司的经营风险/（十九）汇率
                                               更新标的公司汇率波动风险
              波动风险
三、其他风险/（二）新型冠状病毒疫情    更新新型冠状病毒疫情对标的公司生产经营的
        对生产经营带来的风险                             风险
第一节 本次交易背景和目的
三、本次交易标的的科创属性及与上市公
                                       增加披露标的公司与上市公司在原材料采购、技
司主营业务的协同效应/（二）标的公司
                                         术开发、市场开拓等方面的具体协同效应
    与上市公司主营业务的协同效应
第二节 本次交易的具体方案
一、本次交易方案概述/（四）锁定期安
                                           更新购买资产发行股份的锁定期安排
                排
第五节 交易标的基本情况
                                       增加披露苹果公司及其代工厂供应商资格的考
十二、标的公司主营业务情况/（六）主    察认证条件、标的公司与前五大客户的合同具体
      要产品的生产和销售模式           情况及影响、标的公司与苹果公司及其代工厂的
                                                         合作情况
十二、标的公司主营业务情况/（十二）    增加披露标的公司与核心技术人员签署协议情
报告期核心技术人员特点分析及变动情     况及标的公司保持核心技术人员稳定性采取的
                况                                     有效措施
十五、标的公司报告期内主要会计政策及   增加披露标的公司参照上市公司执行新收入准
       报告书（草案）（修订稿）章节          与报告书（草案）差异情况说明
相关会计处理/（一）收入的确认原则和                    则的影响
             计量方法
第六节 发行股份情况
一、发行股份购买资产/（五）锁定期安
                                           更新购买资产发行股份的锁定期安排
                排
二、募集配套资金/（二）发行方式、对
                                         明确配套融资发行股份的价格和数量安排
    象、价格、数量及锁定期安排
二、募集配套资金/（四）募集配套资金
                                           更新本次募集配套资金的必要性分析
        的用途、必要性分析
二、募集配套资金/（六）本次募集配套
                                        增加披露募集配套资金失败影响的量化分析
        资金失败的补救措施
第七节 交易标的评估情况
一、标的资产的评估情况/（四）收益法    增加披露主营业务收入预测的合理性分析、新冠
            的评估情况                     疫情对标的公司经营及本次评估的影响
第八节 本次交易合同的主要内容
五、业绩补偿安排/（一）盈利预测补偿
                                         增加披露承诺净利润核算的相关补充说明
          期间及承诺净利润
第十节 管理层讨论与分析
四、行业特点/（一）行业竞争格局及特    增加披露苹果手机关于智能手表等可穿戴设备
                 点                                供应商的竞争格局
五、标的公司的行业地位及核心竞争力/
                                       增加披露标的公司取得苹果公司订单依赖的核
（三）标的公司取得苹果公司订单依赖的
                                                       心资源
              核心资源
六、标的公司财务状况、盈利能力分析/    增加披露报告期标的公司收入增长合理性、毛利
        （二）盈利能力分析                 率变动具体情况、外销收入具体情况
                                       增加披露报告期标的公司现金流量净额变动原
六、标的公司财务状况、盈利能力分析/
                                       因及客户付款及时性对标的公司现金流的具体
        （三）现金流量分析
                                                         影响
十二节 同业竞争与关联交易
二、本次交易对关联交易的影响/ （二）   增加披露标的公司通过关联方对外采购原材料
    报告期内标的公司的关联交易                       的具体情况
其他                                              增加披露 A 客户名称

    特此公告。
                                         苏州华兴源创科技股份有限公司董事会
                                                               2020 年 5 月 14 日