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浙江杭可科技股份有限公司
内部控制审计报告
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内部控制审计报告
天健审〔202↑〕280｜号
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浙江杭可科技股份有限公司全体股东;
Ⅲ
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求’我
们审计了浙江杭可科技股份有限公司（以下简称杭可科技公司）2020年12月31
日的财务报告内部控制的有效性°
-｀企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制’并评价其有效性是杭可
科技公司董事会的责任。
二｀注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见’并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
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Ⅲ
三｀内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性’存在不能防止和发现错报的可能性°此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当’或对控制政策和程序遵循的程度降低’
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四｀财务报告内部控制审计意见
我们认为’杭可科技公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规
地址:杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
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诚信△正务实专业 ∧dd:B｜ockB』C‖『∩aRe5oU『ce5BU‖d‖∩g′
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范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制°
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二○二一年四月十五日
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