福建福光股份有限公司
               董事会审计委员会2022年度履职情况报告


       根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《董事会专门委员会工作细则》
的有关规定，公司董事会审计委员会现就 2022年度履职情况向董事会报告如下：

       一、审计委员会基本情况
       2022年，公司第三届董事会审计委员会成员发生了调整，具体情况如下：
       2022年初，公司第三届董事会审计委员会由3名董事组成，主任委员为胡继荣先
生（独立董事），委员为冯玲女士（独立董事）、唐秀娥女士。2022年6月29日，董
事唐秀娥女士因工作安排辞去第三届董事会审计委员会委员职务，公司第三届董事
会第九次会议审议通过了《关于调整第三届董事会审计委员会组成人员的议案》，
同意补选侯艳萍女士为第三届董事会审计委员会委员。2022年12月15日，因独立董
事胡继荣先生、任德坤先生、冯玲女士连续任职届满六年，公司召开2022年第二次
临时股东大会，审议并通过了《关于补选公司第三届董事会独立董事的议案》，选
举吴飞美女士、罗妙成女士、郭晓红女士为公司第三届董事会独立董事。
       调整完成后，公司第三届董事会审计委员会由3名董事组成，主任委员为罗妙成
女士（独立董事），委员为郭晓红女士（独立董事）、侯艳萍女士。主任委员由具
备会计或财务管理相关专业经验的独立董事担任，符合上海证券交易所的相关规定
及《公司章程》等制度要求。

       二、审计委员会年度会议召开情况
       2022年度，审计委员会共召开10次会议，具体如下：
序号         会议届次        召开日期                   会议内容
                                        1、《关于参与设立创业投资合伙企业暨关联
        第三届董事会审计委              交易的议案》；2、《关于确定华兴会计师事
1                          2022/1/14
        员会第四次会议                  务所（特殊普通合伙）2021年度审计费用的议
                                        案》。
        第三届董事会审计委
2                          2022/2/18    《关于2022年度日常关联交易预计的议案》
        员会第五次会议
        第三届董事会审计委
3                          2022/4/15    《2021年年度报告初步审计沟通会》
        员会第六次会议
                                      1、《董事会审计委员会2021年度履职情况报
                                      告 》 ； 2 、 《 公 司 2021 年 年 度 报 告 及 其 摘
                                      要》；3、《公司2021年度财务决算报告》；
      第三届董事会审计委              4、《公司2022年度财务预算报告》；5、《公
4                        2022/4/18
      员会第七次会议                  司2021年度内部控制评价报告》；6、《关于
                                      续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公
                                      司 2022年 度审 计机 构的议 案》 ； 7、 《公 司
                                      2022年第一季度报告》。
      第三届董事会审计委              《关于新增2022年度日常关联交易预计的议
5                        2022/6/27
      员会第八次会议                  案》
      第三届董事会审计委              《关于新增2022年度日常关联交易预计的议
6                        2022/8/2
      员会第九次会议                  案》
                                      1、《公司2022年半年度报告及其摘要》；2、
      第三届董事会审计委
7                        2022/8/12    《关于2022年半年度计提资产减值准备的议
      员会第十次会议
                                      案》。
      第三届董事会审计委
8                        2022/10/24   《公司2022年第三季度报告》
      员会第十一次会议
      第三届董事会审计委              《关于选举第三届董事会审计委员会主任的议
9                        2022/12/15
      员会第十二次会议                案》
      第三届董事会审计委
10                       2022/12/22   《公司2022年度报告审前沟通会》
      员会第十三次会议

     三、审计委员会2022年度主要工作
     报告期内，审计委员会委员依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第1号——规范运作》及公司《董事会专门委员会工作细则》积极履行职责，在监
督和评估外部审计机构工作、审阅公司财务报告、指导内部审计工作、评估内部控
制的有效性等方面向董事会提出了专业意见，具体情况如下：
     1、监督与评估外部审计机构工作
     董事会审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计工作全面评估的
基础上，认为外部审计机构在相关审计工作中，严格遵守《中国注册会计师审计准
则》的规定，恪尽职守，遵守独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了各项审
计任务，出具的各项报告真实、准确、完整。
     2、指导内部审计工作
     报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，
同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出
了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，董事会审计委员会未发现内部审计工作
存在重大问题的情况。
     3、审阅公司财务报告并对其发表意见
   报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司各期财务报告，包括公司
《公司2021年年度报告》及其摘要、《公司2022年第一季度报告》、《公司2022年
半年度报告》及其摘要、《公司2022年第三季度报告》等，对会计政策及估计变更、
涉及重要会计判断的事项等予以特别关注，对财务报告的真实性、完整性和准确性
提出意见：公司财务报表依据新企业会计准则的规定编制，财务报告的内容和格式
符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，在所有重大方面公允反映了公司财
务状况、经营成果和现金流量。
   4、评估公司内部控制的有效性
   报告期内，审计委员会审阅了公司内部控制评价报告，评估了公司内部控制制
度设计的适当性，并督促公司内部控制缺陷的整改。公司内部控制与公司规模、业
务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着经营环境和公司业务的变化及时调
整。公司内部控制的运作情况符合证监会有关上市公司治理规范的要求，保障了公
司和股东的合法权益。
   5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
   报告期内，董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管
理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通，配合
审计工作，提高效率，有效促进内部审计工作优化，发挥监督功能。
   6、对关联交易进行审核
   报告期内，审计委员会审议通过了《关于参与设立创业投资合伙企业暨关联交
易的议案》，经核查，公司本次参与设立创业投资合伙企业，有利于提升公司盈利
能力，相关决策和审批程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章
程》等相关规定，管理费及利润分配机制等公允合理；审计委员会审核了日常性关
联交易的情况，认为关联交易价格的制定是参照市场定价协商制定的公允、合理的
定价方式，相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，
不存在损害公司和股东利益的行为。

    四、总体评价
   报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1
号——规范运作》以及公司《审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥了委员
们的专业知识与经验，为董事会科学决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会
的职责。
   2023年，董事会审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，
加强与公司管理层之间的沟通，充分发挥公司审计委员会的监督职能，切实履行好
职权范围内的责任，充分发挥专业知识，促进公司规范运作、稳健经营，维护公司
与全体股东的合法权益。


  特此报告。




（以下无正文）