股票简称：洁特生物 股票代码：688026
广州洁特生物过滤股份有限公司
Guangzhou Jet Biofiltration Co.,Ltd.
（广州市经济技术开发区永和经济区斗塘路 1 号）
向不特定对象发行可转换公司债券预案
二零二一年八月
发行人声明
1、本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并确认不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整
性承担个别和连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他
专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审批机关、注册部门对于本次向不特定对象发
行可转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准、核准或注册。本预案所
述本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东
大会审议及上交所发行上市审核并报经中国证监会注册。
1
释义
在本预案中，除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义：
发行人、公司、本公司、
指 广州洁特生物过滤股份有限公司
洁特生物
广州洁特生物过滤股份有限公司向不特定对象发行可转换公
本预案 指
司债券预案
A股 指 境内上市人民币普通股
可转债 指 可转换公司债券
元、万元 指 人民币元、万元
报告期/三年及一期、最 报告期/三年及一期指 2018 年、2019 年、2020 年、2021 年
指
近三年 1-6 月；最近三年指 2018 年、2019 年和 2020 年
本次发行/本次可转债
指 公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的行为
发行
《债券持有人会议规 《广州洁特生物过滤股份有限公司可转换公司债券持有人会
指
则》 议规则》
《关于广州洁特生物过滤股份有限公司向不特定对象发行可
《受托管理协议》 指
转换公司债券之债券受托管理协议》
公司章程或章程 指 《广州洁特生物过滤股份有限公司章程》
股东大会 指 广州洁特生物过滤股份有限公司股东大会
董事会 指 广州洁特生物过滤股份有限公司董事会
监事会 指 广州洁特生物过滤股份有限公司监事会
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
注：本预案若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
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目录
发行人声明 ................................................................................................................... 1
释义................................................................................................................................ 2
目录................................................................................................................................ 3
一、本次发行符合《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》向不特定
对象发行证券条件的说明 ........................................................................................... 5
二、本次发行概况 ....................................................................................................... 5
（一）本次发行证券的种类 ................................................................................ 5
（二）发行规模 .................................................................................................... 5
（三）票面金额和发行价格 ................................................................................ 5
（四）债券期限 .................................................................................................... 5
（五）债券利率 .................................................................................................... 5
（六）付息的期限和方式 .................................................................................... 6
（七）担保事项 .................................................................................................... 7
（八）转股期限 .................................................................................................... 7
（九）转股价格的确定及其调整 ........................................................................ 7
（十）转股价格向下修正条款 ............................................................................ 8
（十一）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法 ................ 9
（十二）赎回条款 ................................................................................................ 9
（十三）回售条款 .............................................................................................. 10
（十四）转股后的股利分配 .............................................................................. 11
（十五）发行方式及发行对象 .......................................................................... 11
（十六）向原股东配售的安排 .......................................................................... 11
（十七）债券持有人及债券持有人会议 .......................................................... 12
（十八）募集资金用途 ...................................................................................... 14
（十九）募集资金管理及专项账户 .................................................................. 14
（二十）本次决议的有效期 .............................................................................. 14
三、财务会计信息及管理层讨论与分析 ................................................................. 14
（一）最近三年及一期简要资产负债表、利润表、现金流量表 .................. 14
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四、本次公开发行可转换公司债券的募集资金用途 ............................................. 29
五、公司利润分配情况 ............................................................................................. 30
（一）公司现行利润分配政策 .......................................................................... 30
（二）最近三年公司利润分配情况 .................................................................. 33
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明 ................................................. 33
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明 ............................. 34
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一、本次发行符合《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》
向不特定对象发行证券条件的说明
根据《公司法》《证券法》以及《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试
行）》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定，公司董事会对申请向不特定
对象发行可转换公司债券的资格和条件进行了认真审查，认为公司各项条件满足
现行法律法规和规范性文件中关于向不特定对象发行可转换公司债券的有关规
定，公司不是失信责任主体，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该等可
转换公司债券及未来转换的 A 股股票将在上交所科创板上市。
（二）发行规模
根据相关法律法规和规范性文件的规定并结合公司财务状况和投资计划，本
次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币 44,000 万元（含），具体募
集资金数额由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在上述额度
范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券按面值发行，每张面值为人民币 100.00 元。
（四）债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。
（五）债券利率
本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利
率水平，由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据
国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东大会授权
董事会（或由董事会授权人士）对票面利率作相应调整。
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（六）付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还
的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。
1、年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转债票面总金额自本次可转债
发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额；
i：可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债
发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为自本次发行的可转债首日起每满一年的当日。
如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交易
日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日
前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的本次可转债，公司不再向其持
有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由本次可转债持有人承
担。
3、到期还本付息
公司将在本次可转债期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事
项。
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（七）担保事项
本次发行可转债不提供担保。
（八）转股期限
本次可转债转股期自本次可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日
起至本次可转债到期日止。
（九）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二
十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起
股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价
格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股东大
会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据市场和公司具体情况与
保荐机构（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；
前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/该日公司股
票交易总量。
2、转股价格的调整方法及计算方式
在本次可转债发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不
包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利
等情况，则转股价格相应调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）。具体
的转股价格调整公式如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
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上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股
或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转
股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在上交所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上市公司信息
披露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转
股期间（如需）；当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申
请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股
价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债
权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及
充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股
价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规、证券监管部门和上交所
的相关规定来制订。
（十）转股价格向下修正条款
1、修正权限及修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易
日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权
提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。若在前述三十个交易日内
发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价
格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘
价计算。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的
转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前
一个交易日公司股票交易均价。
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2、修正程序
如公司决定向下修正转股价格时，公司将在上交所网站
（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他信息披露媒体上刊登相关公告，
公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间（如需）等相关信息。从股权登记日
后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请并执行修正后的转
股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，且为转换股份登记日之前，该
类转股申请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转债持有人
申请转股的可转债票面总金额/申请转股当日有效的转股价格，并以去尾法取一
股的整数倍。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换 1 股
的可转换公司债券部分，公司将按照中国证监会、上交所等部门的有关规定，在
转股日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面金额以及该
余额对应的当期应计利息。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t÷365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债持有人持有的该不足转换为一股股票的可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至支付该不足转换为一股股票的本次
可转债余额对应的当期应计利息日止的实际日历天数（算头不算尾）。
（十二）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股
的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会（或由董事会授权人士）
根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
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2、有条件赎回条款
在本次发行的可转债转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有十
五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 130%（含 130%），或本次发行的可
转债未转股余额不足人民币 3,000 万元时，公司有权按照债券面值加当期应计利
息的价格赎回全部或部分未转股的本次可转债。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t÷365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
（十三）回售条款
1、有条件回售条款
本次发行的可转债最后两个计息年度内，如果公司股票在任何连续三十个交
易日的收盘价低于当期转股价格的 70%时，本次可转债持有人有权将其持有的可
转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、
增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金
股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计
算，在调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。如果出现转股
价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第
一个交易日起按修正后的转股价格重新计算。
本次发行的可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次满
足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人
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未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回
售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。
2、附加回售条款
若本次可转债募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况
相比出现重大变化，且该变化被中国证监会、上交所认定为改变募集资金用途的，
本次可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全
部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。可转债持有人在附加
回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，本次附加回
售申报期内不实施回售的，不能再行使附加回售权。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t÷365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分配
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的本公司股票享有与现有 A 股股
票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因
可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十五）发行方式及发行对象
本次可转换公司债券的具体发行方式由股东大会授权董事会（或由董事会授
权人士）与保荐机构（主承销商）确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资
基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次发行的可转换公司债券向公司现有股东实行优先配售，现有股东有权放
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弃优先配售权。向现有股东优先配售的具体比例由股东大会授权董事会（或由董
事会授权人士）在本次发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定，
并在本次可转换公司债券的发行公告中予以披露。现有股东享有优先配售之外的
余额及现有股东放弃优先配售后的部分采用网下对机构投资者发售及/或通过上
交所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商包销。
（十七）债券持有人及债券持有人会议
1、债券持有人的权利与义务
（1）本次可转债持有人的权利：
①依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
②根据约定条件将所持有的本次可转债转为公司股票；
③根据募集说明书约定的条件行使回售权；
④依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的
本次可转债；
⑤依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
⑥按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；
⑦依照法律、行政法规等相关规定参与或者委托代理人参与债券持有人会议
并行使表决权；
⑧法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
（2）可转换公司债券持有人的义务：
①遵守公司所发行的本次可转债条款的相关规定；
②依其所认购的本次可转债数额缴纳认购资金；
③遵守债券持有人会议形成的有效决议；
④除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本次可
转债的本金和利息；
⑤法律、行政法规及《公司章程》规定应当由本次可转债持有人承担的其他
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义务。
2、债券持有人会议的召开情形
在本次发行的可转换公司债券存续期内及期满赎回期限内，发生下列情形之
一的，应召集债券持有人会议：
（1）公司拟变更募集说明书的约定；
（2）公司拟修改债券持有人会议规则；
（3）公司拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
（4）公司不能按期支付本息；
（5）公司减资、合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或
者授权采取相应措施；
（6）发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（7）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；
（8）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书
面提议召开；
（9）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重
不确定性；
（10）发行人提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会；
（2）单独或合计持有当期未偿还的可转债面值总额 10%以上的债券持有人
书面提议；
（3）债券受托管理人；
（4）相关法律法规、中国证监会、上交所规定的其他机构或人士。
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（十八）募集资金用途
本次发行的募集资金总额不超过 44,000 万元（含 44,000 万元），扣除发行费
用后，募集资金净额拟投入以下项目：
序号 项目名称 投资总额（万元） 拟使用募集资金额（万元）
生物实验室耗材产线升级智能制
1 37,669.52 35,000.00
造项目
2 生物实验室耗材新产品研发项目 4,014.23 4,000.00
3 补充流动资金 5,000.00 5,000.00
合计 46,683.75 44,000.00
如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，
公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不
足部分将通过自筹方式解决。在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公
司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募
集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。公司董事会授权经营管
理层负责项目建设相关事宜。
（十九）募集资金管理及专项账户
公司已建立募集资金专项存储制度，本次发行可转换公司债券的募集资金将
存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确
定。
（二十）本次决议的有效期
公司本次发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议
通过之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）最近三年及一期简要资产负债表、利润表、现金流量表
公司 2018 年度至 2020 年度财务报告业经审计机构天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审计，2021 年半年度财务报告未经审计。（以下“报告期”指 2018、
2019、2020 年度及 2021 年 1-6 月）。
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1、合并资产负债表
单位：万元
项目 2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
流动资产：
货币资金 18,401.35 33,044.33 4,608.41 3,237.73
交易性金融资产 - - 3,000.00 -
应收账款 18,266.53 8,323.54 6,923.08 6,682.27
预付款项 4,038.09 4,853.71 330.37 716.39
其他应收款 2,449.14 907.91 178.48 142.75
其中：应收利息
应收股利 1,200.00
存货 16,342.15 9,041.26 3,832.24 2,117.01
其他流动资产 2,587.38 3,165.01 3,056.13 6,056.85
流动资产合计 62,084.65 59,335.76 21,928.70 18,953.00
非流动资产： - - - -
固定资产 26,682.62 22,582.54 12,053.75 11,204.36
在建工程 15,874.80 10,537.57 2,477.12 125.80
使用权资产 1,907.94 - - -
无形资产 1,233.16 1,254.03 1,293.91 1,278.41
长期待摊费用 - - - 18.16
递延所得税资产 687.64 575.55 251.85 263.64
其他非流动资产 3,884.95 2,685.46 1,732.07 978.96
非流动资产合计 50,271.12 37,635.15 17,808.71 13,869.33
资产总计 112,355.77 96,970.91 39,737.41 32,822.33
流动负债：
应付账款 7,278.75 6,093.70 2,158.65 2,151.11
预收款项 - - 149.43 258.76
合同负债 5,186.77 4,649.80 - -
应付职工薪酬 1,685.25 1,400.43 805.49 365.46
应交税费 1,312.66 886.16 239.19 965.83
其他应付款 2,747.51 256.30 870.85 126.96
其中：应付利息
应付股利 1,200.00
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项目 2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
一年内到期的非流动负债 735.99 - - -
其他流动负债 290.22 296.79 - -
流动负债合计 19,237.15 13,583.19 4,223.62 3,868.12
非流动负债：
租赁负债 1,195.87 - - -
递延收益 2,843.69 2,721.03 702.38 758.13
递延所得税负债 873.86 977.37 - -
非流动负债合计 4,913.43 3,698.40 702.38 758.13
负债合计 24,150.57 17,281.59 4,926.00 4,626.24
股东权益：
股本 10,000.00 10,000.00 7,500.00 4,547.71
资本公积 44,030.07 43,600.88 8,160.12 11,112.41
盈余公积 3,086.26 3,086.26 2,022.32 1,352.59
未分配利润 31,088.88 23,002.19 17,128.98 11,183.39
归属于母公司所有者权益合计 88,205.20 79,689.32 34,811.41 28,196.09
所有者权益合计 88,205.20 79,689.32 34,811.41 28,196.09
负债和所有者权益总计 112,355.77 96,970.91 39,737.41 32,822.33
2、合并利润表
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 39,996.22 50,393.38 24,749.59 20,747.96
其中：营业收入 39,996.22 50,393.38 24,749.59 20,747.96
二、营业总成本 26,691.60 33,438.63 18,187.72 15,430.17
其中：营业成本 21,961.16 27,053.52 13,685.67 11,579.44
税金及附加 187.56 325.66 223.16 257.73
销售费用 940.46 2,221.67 1,785.89 1,540.11
管理费用 1,944.56 1,481.42 1,389.91 1,368.25
研发费用 1,596.30 2,389.70 1,256.28 864.00
财务费用 61.56 -33.33 -153.19 -179.36
其中：利息费用 - 0.31 - 13.60
利息收入 297.36 1,080.94 -13.01 -4.27
加：其他收益 350.13 1,177.48 1,072.95 1,060.99
16
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
投资收益 - 28.29 206.00 26.96
信用减值损失 -662.77 -136.43 -39.69 -
资产减值损失 -979.93 -3,206.71 -156.85 -288.31
三、营业利润 12,012.05 14,817.39 7,644.28 6,117.42
加：营业外收入 - 0.48 6.57 10.98
减：营业外支出 1,040.76 41.71 12.45 0.08
四、利润总额 10,971.29 14,776.16 7,638.41 6,128.32
减：所得税费用 1,684.60 2,839.02 1,023.08 849.64
五、净利润 9,286.69 11,937.15 6,615.32 5,278.69
（一）按经营持续性分类： - - - -
1.持续经营净利润 9,286.69 11,937.15 6,615.32 5,278.69
（二）按所有权归属分类： - - - -
1.归属于母公司所有者的净利润 9,286.69 11,937.15 6,615.32 5,283.49
2.少数股东损益 - - - -4.80
六、综合收益总额 9,286.69 11,937.15 6,615.32 5,278.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,286.69 11,937.15 6,615.32 5,283.49
归属于少数股东的综合收益总额 - - - -4.80
七、每股收益：
基本每股收益 0.93 1.22 0.88 0.75
稀释每股收益 0.93 1.22 0.88 0.75
3、合并现金流量表
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,324.09 57,105.61 25,300.61 19,521.38
收到的税费返还 2,922.40 2,090.25 907.94 312.28
收到其他与经营活动有关的现金 801.67 4,325.83 1,088.21 969.62
经营活动现金流入小计 35,048.16 63,521.68 27,296.76 20,803.28
购买商品、接受劳务支付的现金 22,031.80 30,218.15 12,293.68 11,137.03
支付给职工以及为职工支付的现金 7,912.86 7,942.54 4,789.81 2,426.77
支付的各项税费 2,446.04 3,404.82 1,925.64 957.06
支付其他与经营活动有关的现金 2,836.67 3,199.50 2,185.76 1,770.15
17
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
经营活动现金流出小计 35,227.36 44,765.01 21,194.88 16,291.01
经营活动产生的现金流量净额 -179.20 18,756.67 6,101.88 4,512.27
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金 - - - 100.00
取得投资收益收到的现金 - 28.29 206.00 17.28
收到其他与投资活动有关的现金 - 4,180.52 17,498.57 2,241.80
投资活动现金流入小计 - 4,208.81 17,704.57 2,359.07
购建固定资产、无形资产和其他长期
13,829.93 25,088.79 5,517.38 2,647.66
资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 - 1,490.00 16,783.70 6,927.52
投资活动现金流出小计 13,829.93 26,578.79 22,301.08 9,575.18
投资活动产生的现金流量净额 -13,829.93 -22,369.98 -4,596.51 -7,216.11
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资收到的现金 - 39,327.59 - 5,236.90
其中：子公司吸收少数股东投资收到
- - - -
的现金
取得借款收到的现金 - 47.40 - 1,446.66
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 - 39,374.99 - 6,683.56
偿还债务支付的现金 - 47.40 - 1,386.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现
- 5,000.31 - 1,249.00
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
- - - -
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 321.66 1,431.69 238.67 100.00
筹资活动现金流出小计 321.66 6,479.39 238.67 2,735.78
筹资活动产生的现金流量净额 -321.66 32,895.60 -238.67 3,947.79
四、汇率变动对现金的影响 -312.19 -846.38 103.98 59.50
五、现金及现金等价物净增加额 -14,642.98 28,435.92 1,370.68 1,303.45
加：期初现金及现金等价物余额 33,044.33 4,608.41 3,237.73 1,934.28
六、期末现金及现金等价物余额 18,401.35 33,044.33 4,608.41 3,237.73
18
4、母公司资产负债表
单位：万元
项目 2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
流动资产：
货币资金 17,380.55 29,995.74 4,580.68 3,153.79
交易性金融资产 - - 3,000.00 -
应收账款 18,172.44 8,078.02 6,917.07 6,672.53
预付款项 1,345.05 1,445.31 330.37 716.12
其他应收款 2,322.12 852.92 178.48 134.37
存货 16,042.64 6,498.54 3,715.37 1,978.68
其他流动资产 2,587.38 2,674.05 3,029.15 6,012.84
流动资产合计 57,850.18 49,544.57 21,751.12 18,668.33
非流动资产：
长期股权投资 7,900.00 7,500.00 - -
固定资产 22,811.76 18,275.81 11,998.68 11,139.49
在建工程 15,874.80 10,537.57 2,477.12 125.80
使用权资产 1,907.94 - - -
无形资产 1,233.16 1,254.03 1,293.91 1,278.41
递延所得税资产 687.64 575.55 251.85 263.64
其他非流动资产 3,879.09 2,668.16 1,732.07 978.96
非流动资产合计 54,294.39 40,811.11 17,753.64 13,786.31
资产总计 112,144.57 90,355.69 39,504.76 32,454.63
流动负债：
应付账款 6,662.36 4,526.53 2,142.58 2,103.08
预收款项 - - 149.43 258.76
合同负债 3,306.55 2,636.97 - -
应付职工薪酬 1,615.83 1,130.44 805.49 345.14
应交税费 1,022.04 886.12 239.19 965.75
其他应付款 6,470.08 232.78 870.85 126.26
一年内到期的非流动负债 735.99 - - -
其他流动负债 56.33 46.84 - -
流动负债合计 19,869.17 9,459.68 4,207.55 3,798.99
非流动负债：
19
项目 2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
租赁负债 1,195.87 - - -
递延收益 2,843.69 2,721.03 702.38 758.13
非流动负债合计 4,039.56 2,721.03 702.38 758.13
负债合计 23,908.74 12,180.71 4,909.93 4,557.12
股东权益：
股本 10,000.00 10,000.00 7,500.00 4,547.71
资本公积 44,081.34 43,652.14 8,211.38 11,163.67
盈余公积 3,086.26 3,086.26 2,022.32 1,352.59
未分配利润 31,068.24 21,436.58 16,861.13 10,833.55
所有者权益合计 88,235.83 78,174.98 34,594.83 27,897.52
负债和所有者权益总计 112,144.57 90,355.69 39,504.76 32,454.63
5、母公司利润表
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 39,642.56 31,052.80 24,744.92 20,731.23
减：营业成本 21,586.82 16,517.23 13,682.85 11,532.26
税金及附加 159.68 185.17 219.85 257.69
销售费用 901.01 1,183.89 1,751.00 1,487.89
管理费用 1,390.04 1,200.79 1,355.51 1,281.46
研发费用 1,376.66 1,464.12 1,252.09 864.00
财务费用 34.71 -229.98 -153.50 -179.36
其中：利息费用 - 0.31 - 13.60
利息收入 295.89 1,073.07 12.98 4.16
加：其他收益 330.46 1,082.56 1,056.46 988.95
投资收益 - 28.29 205.25 25.44
信用减值损失 -642.90 616.81 -61.44 -
资产减值损失 - -92.38 -108.79 -1,383.31
二、营业利润 13,881.20 12,366.86 7,728.61 5,118.36
加：营业外收入 - 0.46 1.66 10.98
减：营业外支出 1,261.43 41.03 9.88 0.08
三、利润总额 12,619.77 12,326.29 7,720.39 5,129.26
减：所得税费用 1,788.11 1,686.90 1,023.08 849.64
20
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
四、净利润 10,831.66 10,639.39 6,697.31 4,279.63
（一）持续经营净利润 10,831.66 10,639.39 6,697.31 4,279.63
五、综合收益总额 10,831.66 10,639.39 6,697.31 4,279.63
6、母公司现金流量表
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,884.45 33,555.75 25,278.43 19,477.86
收到的税费返还 2,895.32 1,379.85 907.94 312.28
收到其他与经营活动有关的现金 2,591.95 4,716.12 1,085.16 914.87
经营活动现金流入小计 36,371.72 39,651.72 27,271.53 20,705.00
购买商品、接受劳务支付的现金 22,080.85 16,813.83 12,271.58 11,118.52
支付给职工以及为职工支付的现金 7,349.77 4,776.32 4,716.82 2,329.17
支付的各项税费 2,042.38 1,674.18 1,896.11 957.03
支付其他与经营活动有关的现金 2,708.92 1,381.70 2,185.47 1,749.06
经营活动现金流出小计 34,181.92 24,646.03 21,069.98 16,153.77
经营活动产生的现金流量净额 2,189.81 15,005.69 6,201.55 4,551.23
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金 - - - 100.00
取得投资收益收到的现金 - 28.29 205.25 15.76
收到其他与投资活动有关的现金 - 4,180.52 17,455.86 2,241.80
投资活动现金流入小计 - 4,208.81 17,661.11 2,357.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资
13,799.37 17,055.11 5,517.38 2,644.91
产支付的现金
投资支付的现金 - 7,500.00 - 100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
400.00 - - -
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 1,490.00 16,783.70 6,927.52
投资活动现金流出小计 14,199.37 26,045.11 22,301.08 9,672.43
投资活动产生的现金流量净额 -14,199.37 -21,836.30 -4,639.97 -7,314.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 39,327.59 - 5,236.90
收到其他与筹资活动有关的现金 - 47.40 - 1,446.66
21
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
筹资活动现金流入小计 - 39,374.99 - 6,683.56
偿还债务支付的现金 - 47.40 - 1,386.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,000.31 - 1,249.00
支付其他与筹资活动有关的现金 321.66 1,431.69 238.67 -
筹资活动现金流出小计 321.66 6,479.39 238.67 2,635.78
筹资活动产生的现金流量净额 -321.66 32,895.60 -238.67 4,047.79
四、汇率变动对现金的影响 -283.98 -649.93 103.98 59.50
五、现金及现金等价物净增加额 -12,615.19 25,415.06 1,426.90 1,343.64
加：期初现金及现金等价物余额 29,995.74 4,580.68 3,153.79 1,810.15
六、期末现金及现金等价物余额 17,380.55 29,995.74 4,580.68 3,153.79
（二）合并报表合并范围的变化情况
截至 2021 年 6 月末，纳入公司合并报表范围的子公司情况如下：
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
广州拜费尔空气净
广州 广州 制造业 100.00 -
化材料有限公司
广州洁特创业投资
广州 广州 投资管理 100.00 -
管理有限公司
广州洁特孵化器管 商务服务
广州 广州 100.00 -
理有限公司 业
1、2021 年 1-6 月合并财务报表范围变化情况
2021 年 6 月，公司新设立全资子公司广州洁特孵化器管理有限公司，其注
册资本人民币 500 万元，公司认缴 100%股份。公司自广州洁特孵化器管理有限
公司设立之日起将其纳入合并财务报表的合并范围。
2、2020 年合并财务报表范围变化情况
2020 年 11 月，公司新设全资子公司广州洁特创业投资管理有限公司，其注
册资本 1,000 万元，公司认缴 100%股份。公司自广州洁特创业投资管理有限公
司设立之日起将其纳入合并财务报表的合并范围。
3、2019 年合并财务报表范围变化情况
2019 年度公司合并报表范围未发生变化。
22
4、2018 年合并财务报表范围变化情况
2018 年度公司合并报表范围未发生变化。
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标
1、主要财务指标
2021 年 1-6 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目 月/2021 年 /2020 年 12 /2019 年 12 /2018 年 12
6 月 30 日 月 31 日 月 31 日 月 31 日
流动比率（倍） 3.23 4.37 5.19 4.90
速动比率（倍） 2.38 3.70 4.28 4.35
资产负债率（%） 21.49 17.82 12.40 14.09
资产负债率（母公司）（%） 21.32 13.48 12.43 14.04
应收账款周转率（次/年） 5.71 6.27 3.44 3.35
存货周转率（次/年） 2.99 3.57 4.29 5.04
每股经营活动产生的现金流量（元/股） -0.02 1.88 0.81 0.99
每股净现金流量（元/股） -1.46 2.84 0.18 0.29
归属于母公司股东的每股净资产（元/
8.82 7.97 4.64 6.20
股）
研发投入占营业收入的比例（%） 3.99 4.74 5.08 4.16
注：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算。
上述主要财务指标计算方法如下：
1、流动比率=流动资产/流动负债；
2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
3、资产负债率=总负债/总资产；
4、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
5、存货周转率=营业成本/存货平均余额；
6、每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股份总数；
7、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股份总数；
8、归属于母公司股东的每股净资产=期末归属于母公司股东权益/期末股本总数；
9、研发投入占营业收入的比例=研发费用/营业收入；
10、2021 年 1-6 月公司应收账款周转率、存货周转率已年化处理。
2、最近三年及一期净资产收益率及每股收益
公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券
监督管理委员会公告【2010】2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告【2008】43 号）要求
计算的净资产收益率和每股收益如下：
23
加权平均净资产收 每股收益（元/股）
项目 报告期
益率（%） 基本 稀释
2021 年 1-6 月 11.01 0.93 0.93
归属于公司普通股 2020 年 16.34 1.22 1.22
股东的净利润 2019 年 21.00 0.88 0.88
2018 年 24.77 0.75 0.75
2021 年 1-6 月 11.71 0.99 0.99
扣除非经常性损益 2020 年 15.00 1.12 1.12
后归属公司普通股
股东的净利润 2019 年 17.56 0.74 0.74
2018 年 22.13 0.67 0.67
注：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算。
上述指标的计算公式如下：
1、加权平均净资产收益率（ROE）
ROE=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初
净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为当
期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为当期月份数；Mi 为新
增净资产次月起至当期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至当期期末的累计月数；
Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他
净资产增减变动次月起至当期期末的累计月数。
2、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为当期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为
当期因回购等减少股份数；Sk 为当期缩股数；M0 当期月份数；Mi 为增加股份次月起至当
期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至当期期末的累计月数。
3、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整；其他字母指代的意义同本注释“2、基本每股收益”中各字母的意义。
（四）管理层讨论与分析
1、资产分析
报告期各期末，公司资产结构情况如下：
单位：万元、%
2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
24
流动资产 62,084.65 55.26 59,335.76 61.19 21,928.70 55.18 18,953.00 57.74
非流动资产 50,271.12 44.74 37,635.15 38.81 17,808.71 44.82 13,869.33 42.26
资产总计 112,355.77 100.00 96,970.91 100.00 39,737.41 100.00 32,822.33 100.00
报告期各期末，公司总资产分别为 32,822.33 万元、39,737.41 万元、96,970.91
万元和 112,355.77 万元。公司的资产总额呈逐年上升趋势。
报告期各期末，公司流动资产分别为 18,953.00 万元、21,928.70 万元、
59,335.76 万元和 62,084.65 万元，占总资产的比例分别为 57.74%、55.18%、61.19%
和 55.26%。2020 年，公司流动资产规模较 2019 年大幅度增长，主要系当年公司
首次公开发行募集资金到位所致。
报告期各期末，公司的非流动资产分别为 13,869.33 万元、17,808.71 万元、
37,635.15 万元和 50,271.12 万元，占总资产的比例分别为 42.26%、44.82%、38.81%
和 44.74%。2020 年非流动资产占总资产的比重下降主要系当年流动资产增长迅
速所致。
（1）流动资产分析
报告期各期末，公司流动资产构成情况如下：
单位：万元、%
2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
货币资金 18,401.35 29.64 33,044.33 55.69 4,608.41 21.02 3,237.73 17.08
交易性金融资
- - - - 3,000.00 13.68 - -
产
应收账款 18,266.53 29.42 8,323.54 14.03 6,923.08 31.57 6,682.27 35.26
预付款项 4,038.09 6.50 4,853.71 8.18 330.37 1.51 716.39 3.78
其他应收款 2,449.14 3.94 907.91 1.53 178.48 0.81 142.75 0.75
存货 16,342.15 26.32 9,041.26 15.24 3,832.24 17.48 2,117.01 11.17
其他流动资产 2,587.38 4.17 3,165.01 5.33 3,056.13 13.94 6,056.85 31.96
流动资产合计 62,084.65 100.00 59,335.76 100.00 21,928.70 100.00 18,953.00 100.00
报告期各期末，公司流动资产主要由货币资金、交易性金融资产、应收账款、
预付款项、存货、其他流动资产等构成。报告期内，公司流动资产逐年增长，主
要系公司产销规模扩大，销售收入增长形成的经营积累以及 2020 年公司在科创
板上市，首次公开发行股票募集资金到位所致。
25
（2）非流动资产分析
报告期各期末，公司非流动资产结构如下表所示：
单位：万元、%
2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
固定资产 26,682.62 53.08 22,582.54 60.00 12,053.75 67.68 11,204.36 80.79
在建工程 15,874.80 31.58 10,537.57 28.00 2,477.12 13.91 125.80 0.91
使用权资
1,907.94 3.80 - - - - - -
产
无形资产 1,233.16 2.45 1,254.03 3.33 1,293.91 7.27 1,278.41 9.22
长期待摊
- - - - - - 18.16 0.13
费用
递延所得
687.64 1.37 575.55 1.53 251.85 1.41 263.64 1.90
税资产
其他非流
3,884.95 7.73 2,685.46 7.14 1,732.07 9.73 978.96 7.06
动资产
非流动资
50,271.12 100.00 37,635.15 100.00 17,808.71 100.00 13,869.33 100.00
产合计
报告期内，随着公司经营规模的扩大，公司非流动资产逐年增长。报告期各
期末，公司非流动资产分别为 13,869.33 万元、17,808.71 万元、37,635.15 万元和
50,271.12 万元。公司非流动资产逐年增长，主要系首次公开发行募投项目投入
增加导致在建工程及固定资产增加。
2、负债分析
报告期各期末，发行人的负债结构如下表所示：
单位：万元、%
2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债 19,237.15 79.66 13,583.19 78.60 4,223.62 85.74 3,868.12 83.61
非流动负
4,913.43 20.34 3,698.40 21.40 702.38 14.26 758.13 16.39
债
负债合计 24,150.57 100.00 17,281.59 100.00 4,926.00 100.00 4,626.24 100.00
报告期各期末，公司负债总额分别为 4,626.24 万元、4,926.00 万元、17,281.59
万元和 24,150.57 万元。其中流动负债占负债总额的比例分别为 83.61%、85.74%、
78.60%和 79.66%，流动负债占负债总额的比例较高、非流动负债占比较低。
（1）流动负债分析
26
报告期内，公司流动负债构成如下表所示：
单位：万元、%
2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
应付账款 7,278.75 37.84 6,093.70 44.86 2,158.65 51.11 2,151.11 55.61
预收款项 - - - - 149.43 3.54 258.76 6.69
合同负债 5,186.77 26.96 4,649.80 34.23 - - - -
应付职工薪酬 1,685.25 8.76 1,400.43 10.31 805.49 19.07 365.46 9.45
应交税费 1,312.66 6.82 886.16 6.52 239.19 5.66 965.83 24.97
其他应付款 2,747.51 14.28 256.30 1.89 870.85 20.62 126.96 3.28
一年内到期的
735.99 3.83 - - - - - -
非流动负债
其他流动负债 290.22 1.51 296.79 2.18 - - - -
流动负债合计 19,237.15 100.00 13,583.19 100.00 4,223.62 100.00 3,868.12 100.00
报告期各末，应付账款、预收款项（合同负债）、应付职工薪酬、应交税费
和其他应付款是公司流动负债的主要组成部分，2018 年末、2019 年末、2020 年
末和 2021 年 6 月末合计占公司流动负债的比例分别为 100.00%、100.00%、97.81%
和 94.66%。
（2）非流动负债分析
报告期内，公司非流动负债构成如下表所示：
单位：万元、%
2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
租赁负债 1,195.87 24.34 - - - - - -
递延所得税负债 873.86 17.79 977.37 26.43 - - - -
递延收益 2,843.69 57.88 2,721.03 73.57 702.38 100.00 758.13 100.00
非流动负债合计 4,913.43 100.00 3,698.40 100.00 702.38 100.00 758.13 100.00
报告期各末，租赁负债和递延收益是公司非流动负债的主要组成部分，2018
年末、2019 年末、2020 年末和 2021 年 6 月末合计占公司非流动负债的比例分别
为 100.00%、100.00%、73.57%和 82.22%。
3、偿债能力分析
报告期各期，公司主要偿债能力指标如下所示：
27
财务指标 2021-6-30 2020-12-31 2019-12-31 2018-12-31
流动比率（倍） 3.23 4.37 5.19 4.90
速动比率（倍） 2.38 3.70 4.28 4.35
资产负债率（合并）（%） 21.49 17.82 12.40 14.09
资产负债率（母公司）（%） 21.32 13.48 12.43 14.04
财务指标 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
息税折旧摊销前利润（万元） 13,091.04 16,996.41 8,819.72 7,176.22
利息保障倍数（倍） - 54,827.13 - 527.66
注：上述 2021 年 1-6 月利息保障倍数、息税折旧摊销前利润未经年化。各指标的具体
计算公式如下：
1、流动比率=流动资产/流动负债
2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
3、资产负债率=负债总额/资产总额
4、息税折旧摊销前利润＝利润总额＋费用化利息＋固定资产折旧＋无形资产摊销＋长
期待摊费用摊销
5、利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/利息支出
由上表可知，报告期内，公司偿债能力较好。
4、营运能力分析
报告期内，公司主要营运能力指标如下：
财务指标 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
应收账款周转率（次/年） 5.71 6.27 3.44 3.35
存货周转率（次/年） 2.99 3.57 4.29 5.04
注：应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额（2021 年 1-6 月折算为年周转率）
存货周转率=营业成本/存货平均余额（2021 年 1-6 月折算为年周转率）。
报告期内，公司应收账款周转率分别为 3.35、3.44、6.27 及 5.71，呈上升趋
势，主要原因系随着公司销售规模的快速扩张，公司营业收入大幅增长所致，公
司整体应收账款营运情况良好。
报告期内，公司存货周转率分别为 5.04、4.29、3.57 及 2.99，存货周转情况
良好。
5、盈利能力分析
报告期内，公司盈利能力情况如下所示：
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
28
营业收入 39,996.22 50,393.38 24,749.59 20,747.96
营业成本 21,961.16 27,053.52 13,685.67 11,579.44
营业利润 12,012.05 14,817.39 7,644.28 6,117.42
利润总额 10,971.29 14,776.16 7,638.41 6,128.32
净利润 9,286.69 11,937.15 6,615.32 5,278.69
归属于母公司所有者的净利润 9,286.69 11,937.15 6,615.32 5,283.49
近年来，随着世界人口总量的增长和社会老龄化程度的提高，公众健康需求
被释放，全球生物医药行业持续稳定增长，已成为全球经济发展的新引擎，生物
技术产业的快速发展带动生物实验室耗材市场需求不断增长。此外，2020 年上
半年，受全球新冠肺炎疫情蔓延以及市场存货不足的影响，口罩、防护服、护目
镜等防疫防护用品市场需求亦不断增长。报告期内，公司凭借较为领先的技术研
发和创新服务优势、产品质量优势以及渠道优势，营业规模不断扩大，营业收入
和净利润保持稳定增长。
报告期内，公司营业收入分别为 20,747.96 万元、24,749.59 万元、50,393.38
万元及 39,996.22 万元，公司 2018 年度至 2020 年度营业收入年均复合增长率为
55.85%，公司 2018 年度至 2020 年度净利润年均复合增长率为 50.38%，公司业
绩呈现出良好的成长性。
四、本次公开发行可转换公司债券的募集资金用途
本次发行的募集资金总额不超过 44,000 万元（含 44,000 万元），扣除发行费
用后，募集资金净额拟投入以下项目：
序
项目名称 投资总额（万元） 拟使用募集资金额（万元）
号
生物实验室耗材产线升级智能制
1 37,669.52 35,000.00
造项目
2 生物实验室耗材新产品研发项目 4,014.23 4,000.00
3 补充流动资金 5,000.00 5,000.00
合计 46,683.75 44,000.00
如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，
公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不
足部分将通过自筹方式解决。在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公
29
司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募
集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。公司董事会授权经营管
理层负责项目建设相关事宜。
五、公司利润分配情况
（一）公司现行利润分配政策
1、利润分配原则
公司利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，利润分配政策保持连
续性和稳定性，并应当符合法律、行政法规的相关规定。公司可以采取现金、股
票或现金与股票相结合的方式分配股利，在实现盈利且现金能够满足公司持续经
营和长期发展的前提下，优先选择现金分配方式。
2、实施现金分配的条件
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余
的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
（2）公司累计可供分配的利润为正值；
（3）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留的审计报告。
3、现金分配的时间及比例
在满足现金分配条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状
况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
分配比例原则上不少于当年实现的可分配利润的 10%；同时，公司董事会应
当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有
重大资金支出安排等因素，在提出利润分配的方案时，提出差异化的现金分红政
策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
30
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可按照前项规定处
理。
存在下列情形之一时，公司当年可以不进行现金分配或现金分配比例可低于
当年实现的可分配利润的 10%：
（1）当年实现的每股收益低于 0.1 元；
（2）当年经审计净资产负债率（母公司）超过 70%；
（3）当年经营活动所产生的现金流量净额为负数；
（4）公司现金流出现困难导致公司到期融资无法按时偿还；
（5）公司存在重大投资计划或重大现金支出，即公司未来十二个月内拟对
外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产
的 30%。
4、股票股利分配条件
公司业绩快速增长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，
可以在满足现金分配的条件下，提出股票股利分配方案。
5、利润分配决策程序
（1）董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况和股东
回报规划提出、拟定年度利润分配方案、中期利润分配方案；董事会制定现金分
红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调
整的条件及其决策程序要求等事宜；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分
红提案，并直接提交董事会审议；
（2）独立董事应对利润分配方案进行审核并独立发表审核意见；
（3）监事会应对利润分配方案进行审核并提出审核意见；
（4）董事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准，公告董事会决
31
议时应同时披露独立董事和监事会的审核意见。
（5）注册会计师对公司财务报告出具解释性说明、保留意见、无法表示意
见或否定意见的审计报告的，公司董事会应当将导致会计师出具上述意见的有关
事项及对公司财务状况和经营状况的影响向股东大会做出说明。如果该事项对当
期利润有直接影响，董事会应当根据就低原则确定利润分配预案或者公积金转增
股本预案；
（6）股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道主动与
股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答
复中小股东关心的问题；
（7）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
召开后 2 个月内完成股利分派事项；
（8）公司当年盈利但未作出现金利润分配预案的，公司需对此向董事会提
交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使
用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露；董事会审议通
过后提交股东大会通过现场及网络投票的方式审议批准。
6、利润分配的信息披露
（1）公司应当在定期报告中披露报告期实施的利润分配方案和分红政策的
执行情况。
（2）公司当年盈利但未提出利润分配方案的，应当在定期报告中披露原因，
还应说明未用于分红的资金留存公司的用途及使用计划，经独立董事发表明确意
见，同时在召开股东大会审议利润分配事项时，公司应当提供网络投票等方式以
便社会股东参与股东大会表决。
7、利润分配政策的变更
（1）当公司外部经营环境或者自身经营状况发生重大变化，或根据投资规
划和长期发展需要调整利润分配政策的，可以调整利润分配政策。调整后的利润
分配政策，不得违反中国证监会和上交所的相关规定。
（2）董事会制定利润分配政策修改方案，独立董事应对调整后的利润分配
32
政策进行审核并独立发表审核意见，监事会应对调整后的利润分配政策进行审核
并提出审核意见。
（3）董事会和监事会审议通过利润分配政策修改方案后，提交股东大会审
议。股东大会审议调整后的利润政策时，公司应当提供网络投票等方式以方便社
会公众股东参与股东大会表决。
（4）股东大会审议通过后，修订公司章程中关于利润分配的相关条款。
（二）最近三年公司利润分配情况
2018 年度公司未进行利润分配。
2019 年年度利润分配方案为：公司向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元
（含税）。截至 2020 年 4 月 30 日，公司总股本 100,000,000 股，以此计算合计派
发现金红利 50,000,000.00 元（含税）。本年度合并报表中归属上市公司股东净利
润为 66,153,234.49 元，本年度公司现金分红比例为 75.58%。2020 年 6 月 4 日，
公司已实施 2019 年度权益分派。
2020 年年度利润分配方案为：公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20
元（含税）。截至 2021 年 4 月 30 日，公司总股本 100,000,000 股，以此计算合计
拟派发现金红利 12,000,000.00 元（含税）。本年度合并报表中归属上市公司股东
净利润为 119,371,464.55 元，公司现金分红比例为 10.05%。2021 年 7 月 30 日，
公司已实施 2020 年度权益分派。
最近三年公司利润分配具体情况如下：
单位：万元
项目 2020年度 2019年度 2018年度
归属于母公司股东的净利润 11,937.15 6,615.32 5,283.49
现金分红金额（含税） 1,200.00 5,000.00 -
现金分红金额/归属于母公司股东的净利润 10.05% 75.58% -
公司滚存未分配利润主要用于公司的日常生产经营，以支持公司发展战略的
实施和可持续性发展。
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明
根据发改财金【2017】427 号文件，并通过查询“信用中国”网站、国家企
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业信用信息公示系统等，公司及子公司不存在列入海关失信企业等失信被执行人
的情形，亦未发生可能影响公司本次公开发行可转换公司债券的失信行为。
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
关于除本次向不特定对象发行可转换公司债券外未来十二个月内的其他再
融资计划，公司作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案
被公司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是
否实施其他再融资计划。”
广州洁特生物过滤股份有限公司董事会
二〇二一年八月二十一日
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