中信建投证券股份有限公司
关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
2021 年半年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市
规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关规定，中信建投证
券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为北京沃尔德
金刚石工具股份有限公司（以下简称“沃尔德”、“公司”）的首次公开发行股票
并在科创板上市的保荐机构，对沃尔德进行持续督导，并出具本持续督导跟踪报
告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 保荐机构已建立健全并有效执行了持续
1
对具体的持续督导工作制定相应的工作计划 督导制度，并制定了相应的工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开
保荐机构已与沃尔德签订《持续督导协
始前，与上市公司签署持续督导协议，明确双
2 议》，该协议明确了双方在持续督导期
方在持续督导期间的权利义务，并报上海证券
间的权利和义务
交易所备案
保荐机构通过日常沟通、定期或不定期
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调
3 回访、现场检查等方式，了解沃尔德经
查等方式开展持续督导工作
营情况，对沃尔德开展了持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法
2021 年上半年度沃尔德在持续督导期间
违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海
4 未发生按有关规定须保荐机构公开发表
证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后
声明的违法违规情况
在指定媒体上公告
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违
法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当
自发现之日起五个工作日内向上海证券交易 2021 年上半年度沃尔德在持续督导期间
5
所报告，报告内容包括上市公司或相关当事人 未发生违法违规或违背承诺等事项
出现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，
保荐人采取的督导措施等
在持续督导期间，保荐机构督导沃尔德
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员
及其董事、监事、高级管理人员遵守法
遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所
6 律、法规、部门规章和上海证券交易所
发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履
发布的业务规则及其他规范性文件，切
行其所作出的各项承诺
实履行其所作出的各项承诺
序号 工作内容 持续督导情况
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理
保荐机构督促沃尔德依照相关规定健全
制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事
7 完善公司治理制度，并严格执行公司治
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的
理制度
行为规范等
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，
保荐机构对沃尔德的内控制度的设计、
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和
实施和有效性进行了核查，沃尔德的内
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、
控制度符合相关法规要求并得到了有效
对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司
执行，能够保证公司的规范运行
的控制等重大经营决策的程序与规则等
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露
制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并 保荐机构督促沃尔德严格执行信息披露
9 有充分理由确信上市公司向上海证券交易所 制度，审阅信息披露文件及其他相关文
提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重 件
大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审
阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司
予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应
及时向上海证券交易所报告；对上市公司的信 保荐机构对沃尔德的信息披露文件进行
10 息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司 了审阅，不存在应及时向上海证券交易
履行信息披露义务后五个交易日内，完成对有 所报告的情况
关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文
件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司
不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所
报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政 2021 年上半年度，沃尔德及其控股股东、
11 处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证 实际控制人、董事、监事、高级管理人
券交易所出具监管关注函的情况，并督促其完 员未发生该等事项
善内部控制制度，采取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等
履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际 2021 年上半年度，沃尔德及其控股股东、
12
控制人等未履行承诺事项的，及时向上海证券 实际控制人不存在未履行承诺的情况
交易所报告
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对
市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存
2021 年上半年度，经保荐机构核查，不
在应披露未披露的重大事项或与披露的信息
13 存在应及时向上海证券交易所报告的情
与事实不符的，及时督促上市公司如实披露或
况
予以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及
时向上海证券交易所报告
发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明
2021 年上半年度，沃尔德未发生相关情
14 并限期改正，同时向上海证券交易所报告：
况
（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；
序号 工作内容 持续督导情况
（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业
意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
涌等违法违规情形或其他不当情形；（三）公
司出现《保荐办法》第七十一条、第七十二条
规定的情形；（四）公司不配合持续督导工作；
（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告
的其他情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现 保荐机构已制定了现场检查的相关工作
15
场检查工要求，确保现场检查工作质量 计划，并明确了现场检查工作要求
上市公司出现以下情形之一的，保荐人应自知
道或者应当知道之日起十五日内或上海证券
交易所要求的期限内，对上市公司进行专项现
场核查：（一）控股股东、实际控制人或其他
关联方非经营性占用上市公司资金；（二）违
2021 年上半年度，沃尔德不存在前述情
16 规为他人提供担保；（三）违规使用募集资金；
形
（四）违规进行证券投资、套期保值业务等；
（五）关联交易显失公允或未履行审批程序和
信息披露义务；（六）业绩出现亏损或营业利
润比上年同期下降 50%以上；（七）上海证
券交易所要求的其他情形
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
公司目前面临的风险因素主要如下：
（一）宏观经济波动风险
公司产品主要为消费电子、汽车行业、模具行业、通用机械、工程机械、能
源装备、轨道交通和航空航天等行业配套，其市场需求受经济形势和宏观调控的
影响较大，如果新冠疫情反复、全球经济出现重大波动，国内宏观经济或消费需
求增长出现放缓趋势，则公司下游行业市场增长也将随之放缓，从而对公司产品
销售造成影响。
（二）核心竞争力风险
掌握核心技术是公司可持续发展的关键因素，公司需要持续不断自主研发和
技术创新，将研发成果转化为成熟产品推向市场，满足日新月异的市场需求。如
公司新技术研发缓慢或失败、未能准确把握市场趋势、新技术无法实现产业化，
可能导致公司产品被赶超或替代，将加大公司的市场竞争压力。
（三）新产品、新技术未能实现产业化的风险
为了保持市场地位，公司根据市场需求情况不断开展新技术和新产品的研发，
需要投入大量的人力和财力。由于从技术研发到产业化过程中将可能遇到技术研
发进度缓慢、技术及产品发展趋势判断失误以及技术成果转化不力等不确定性因
素，可能导致新技术、新产品研发失败或投入市场的新产品无法如期为公司带来
预期的收益，对公司的发展产生不利影响。
（四）经营管理风险
随着公司经营规模和业务领域的扩大，对公司存在的管理机制、管理思路、
战略布局等方面提出了更高的要求和标准。虽然公司经营管理层有着丰富的经营
管理经验，但仍需不断调整以适应新的经济形势和公司业务发展需要，若管理层
不能及时放开思路，不能及时应对市场竞争、行业发展、经营规模扩张等内外环
境的变化，将极有可能阻碍公司业务和战略的顺利推进，并错失发展良机，存在
一定的经营管理风险。
四、重大违规事项
2021 年上半年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2021 年上半年度，公司主要财务数据如下所示：
单位：元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 变动幅度
营业收入 150,339,833.73 106,100,463.27 41.70%
归属于上市公司股东的净利润 30,688,675.80 26,820,976.33 14.42%
归属于上市公司股东的扣除非
29,337,753.32 25,254,776.72 16.17%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 24,814,034.47 27,124,232.54 -8.52%
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
归属于上市公司股东的净资产 858,609,289.16 843,899,687.06 1.74%
总资产 910,854,899.06 898,118,779.03 1.42%
2021 年上半年度，公司主要财务指标如下表所示：
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 变动幅度
基本每股收益（元/股） 0.38 0.34 11.76%
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.34 11.76%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.37 0.32 15.63%
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 3.55 3.08 增加 0.47 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
3.39 2.9 增加 0.49 个百分点
净资产收益率（%）
研发投入占营业收入的比例（%） 7.33 7.2 增加 0.13 个百分点
2021 年上半年度，公司主要财务数据及指标变动的原因如下：
1、2021 年上半年度营业收入较 2020 年同期增长 41.70%，主要原因系：（1）
公司下游消费电子显示行业和汽车工业行业景气度回升，同时，公司加大了在其
他应用领域的市场开拓力度，公司订单量大幅度增加；（2）随着募投项目的建设
及公司运营管理的加强，产能得到进一步释放；（3）公司 2020 年上半年度经营
受新冠肺炎疫情的影响。
2、2021 年上半年度归属于上市公司股东的净利润较 2020 年同期增长 14.42%，
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较同期增长 16.17%，主要系
公司销售收入增加。
3、2021 年上半年度经营活动产生的现金流量净额较 2020 年同期下降 8.52%，
主要为公司应对行业产能紧张以及预期的下半年销售，采取积极采购备货导致购
买商品、接受劳务支付的现金增加，以及为员工支付的薪酬增加所致。
4、2021 年上半年度基本每股收益及稀释每股收益较 2020 年同期增长 11.76%，
扣除非经常性损益后的基本每股收益较 2020 年同期增长 15.63%，主要系报告期
内收入和净利润增加所致。
5、2021 年上半年度加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率较上年同期分别增加 0.47 个百分点和 0.49 个百分点，主要系报
告期净利润增加所致。
6、2021 年上半年度研发投入占营业收入的比例较上年同期增加了 0.13 个百
分点，公司研发费用较上同期增加 44.16%，但由于公司营业收入大幅度增加导
致研发投入占营业收入的比例基本与上年期持平。
综上，公司 2021 年上半年度主要财务数据及财务指标变动具有合理性。
六、核心竞争力的变化情况
1、研发体系完善，始终保持技术领先优势
通过十五年的研发投入和技术积累，公司在超硬刀具、超硬材料、金刚石功
能材料等方面形成了完善的技术创新体系，同时公司在硬质合金刀具、金属陶瓷
刀具通过引进吸收再创新的方式完成了技术储备，坚持＂生产一代、开发一代、
预研一代、储备一代＂的科研方针，依托公司现有核心技术和研究开发队伍，加
强与高校的多层次的技术合作。公司子公司是超高精密与高精密超硬工具省级高
新技术企业研究开发中心，公司与上海交通大学等国内高等院校建立良好的研发
合作关系，形成了可持续发展的良性产学研合作生态。截至 2021 年 6 月 30 日，
公司获得了国内外各项专利 218 项，其中发明专利 31 项、实用新型专利 162 项、
外观设计专利 25 项。
2、产业链一体化，构建技术壁垒优势
公司超硬刀具类产品广泛应用于消费电子、汽车制造、航空航天、轨道交通、
工程及通用机械、核电、风电等先进制造领域。公司布局了超硬工具上游产业链，
推进现有 CVD 金刚石生产工艺的提升，同时建立了 PCD 材料生产实验室，为公
司超硬刀具提供可替代进口产品的高品质 PCD 材料，逐步降低公司的生产成本；
依靠公司的自动化设备研制技术，公司研制了一系列的精密自动化专业设备，并
注册了相关专利。先进的加工技术用于超硬刀具、超硬材料制品的加工，大大提
升了公司的市场竞争力，公司的制造成本逐步降低。公司形成了自超硬材料、加
工设备、加工服务到高端刀具的产品链，能够为客户提供优质的整体解决方案。
3、品牌优势
公司自成立以来始终坚持打造自主品牌，经过十余年的技术积累和市场开拓，
公司产品获得了国内外市场的广泛认可，销售区域覆盖亚洲、欧洲、大洋洲、非
洲和美洲等五大洲的 42 个国家或地区。
公司建立的完善品牌优势和广泛的市场认可度对公司开拓市场、增强竞争力
具有重要的意义。未来，公司将凭借既有的品牌优势进一步加大国内外市场开拓
力度，努力将公司产品打造成为具有国际竞争力的知名品牌。
公司凭借优质的产品和服务，借助自身完善的销售体系和营销网络，进入了
多家高端制造领域企业的合格供应商名录，广泛应用于包括韩国 LG、京东方、
天马微电子、华星光电、蓝思科技、群创光电、彩虹股份等知名制造商，高精密
超硬切削刀具成功应用于德国奔驰、宝马、奥迪等国际知名汽车品牌的动力系统
核心部件的加工制造，并为多家国外著名刀具公司提供 OEM/ODM 制造，并得
到众多下游客户的认可，良好优质的客户群体为公司未来的发展奠定了基础。
4、产品及服务齐全的优势
在超高精密玻璃切割领域，公司是全球数家可生产超高精密钻石刀轮及磨轮
产品的公司之一，并形成完备的产品体系，有效应对“轻薄化”、“窄边框”、覆
膜、Bending、Particles、Chipping、曲面等众多光电显示玻璃的加工要求，能够
为客户提供个性化解决方案。
在切削刀具领域，公司产品涵盖超硬刀具、硬质合金刀具、金属陶瓷刀具，
具有强大的高端小众非标产品生产能力，满足客户的特定需求，公司产品类型丰
富，技术积累扎实，具备整体方案解决能力，是国内为数不多的能够在产品质量
与性能方面可媲美欧美、日本等国际知名企业的公司之一。
综上，公司的核心竞争力在 2021 年 1-6 月未发生不利变化。
七、研发支出变化及研发进展
为了保证公司能够不断进行技术创新，保持产品和服务的技术领先水平，维
持公司的市场竞争优势，公司持续进行研发投入。2021 年上半年度，公司研发
投入 11,014,236.60 元，较上年同期增长 44.16%，主要系公司加强金刚石功能材
料、超硬材料、航空航天刀具及微型钻铣刀具等新产品研发力度；研发投入占收
入比例达到 7.33%，较 2020 年同期有所增长。
2021 年上半年度，公司主要在研项目进展顺利，技术水平达到国内领先或
国际先进水平。公司在微型钻铣刀具、用于光伏玻璃、汽车玻璃等非消费电子显
示屏领域刀轮及磨轮产品、整体硬质合金刀具、航空航天刀具、PCD 复合片和
金刚石功能材料等诸多领域均取得了丰富的研发成果。
2021 年上半年度，公司获得国内外专利 23 项，其中印度发明专利 1 项，实
用新型专利 15 项。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致
不适用。
九、募集资金的使用情况及是否合规
截至 2021 年 6 月 30 日，沃尔德的募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
截至 2019 年 7 月 18 日止募集资金总额 533,600,000.00
减：保荐费和承销费用 40,584,905.66
2019 年 7 月 18 日公司收到募集资金金额 493,015,094.34
减：当期支付其他发行费用 23,743,950.90
项目 金额（元）
实际募集资金净额 469,271,143.44
加：以前年度利息收入 645,743.77
减：以前年度已使用金额 255,075,508.97
加：以前年度使用募集资金进行现金管理收益 9,574,981.43
截至 2020 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 224,416,359.67
加：本期利息收入 288,783.85
减：本期已使用金额 42,259,421.68
加：本期使用募集资金进行现金管理收益 1,351,397.80
截至 2021 年 6 月 30 日募集资金专户余额 183,797,119.64
截至 2021 年 6 月 30 日，沃尔德募集资金存放和使用符合《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创
板股票上市规则（2019 年 4 月修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理
办法（2013 年修订）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项
使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规
的情形。
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、
冻结及减持情况
截至 2021 年 6 月 30 日，沃尔德控股股东、实际控制人、董事、监事及高级
管理人员持有公司股份的情况如下：
2021 年上半
间接持
序 直接持股 合计持股 合计持股 年度的质
姓名 职务 股数量
号 数量（股） 数量（股） 占比（%） 押、冻结及
（股）
减持情况
控股股东、实际控制
1 陈继锋 人、董事长、核心技术 38,196,240 - 38,196,240 47.75 无
人员、总经理
2 杨诺 实际控制人 1,427,940 - 1,427,940 1.78 无
董事、副总经理、核心
3 唐文林 448,380 - 448,380 0.56 无
技术人员
董事、副总经理、核心 注2
4 张宗超 423,807 - 423,807 0.53 无
技术人员
注2
5 范笑颜 董事 76,964 - 76,964 0.10 无
2021 年上半
间接持
序 直接持股 合计持股 合计持股 年度的质
姓名 职务 股数量
号 数量（股） 数量（股） 占比（%） 押、冻结及
（股）
减持情况
6 邹晓春 独立董事 - - - - -
7 李大开 独立董事 - - - - -
8 李永江 独立董事 - - - - -
注2
9 孙雪原 监事会主席 43,979 - 43,979 0.05 无
10 宋伟嘉 监事 - - - - -
11 肖全 职工监事 - - - - -
12 李树辉 财务总监、副总经理 404,041 - 404,041 0.51 无
13 周立军 副总经理 - - - - -
14 陈焕超 董事会秘书 - - - - -
注1 注3
15 田雨 原董事 7,021 - 7,021 0.01 -
注1
16 朱晓东 原独立董事 - - - - -
注1
17 强桂英 原独立董事 - - - - -
注1 注2
18 刘春兰 原监事会主席 109,947 - 109,947 0.14 无
注1
19 韩彦茹 原职工监事 - - - - -
注 1：公司第二届董事会于 2021 年 2 月 5 日任期届满，经 2021 年 2 月 5 日召开的 2021
年第一次临时股东大会审议通过，选举陈继锋、唐文林、张宗超、范笑颜为公司第三届董事
会非独立董事；邹晓春、李大开、李永江为公司第三届董事会独立董事；选举孙雪原、宋伟
嘉为公司第三届监事会股东代表监事。经 2021 年 1 月 18 日召开的职工代表大会审议通过，
选举肖全为公司第三届监事会职工代表监事。经 2021 年 2 月 5 日召开的第三届董事会第一
次会议、第三届监事会第一次会议审议通过，选举陈继锋为第三届董事会董事长，选举孙雪
原为第三届监事会主席；聘任陈继锋担任公司总经理，聘任唐文林、张宗超、周立军、李树
辉担任公司副总经理，聘任李树辉担任公司财务总监，聘任陈焕超担任公司董事会秘书。
注 2：张宗超、范笑颜、孙雪原、刘春兰此前通过上海讯享企业管理合伙企业（有限合
伙）间接持有沃尔德股份，因该合伙企业解散清算，经过证券非交易过户的方式分别登记至
该四人名下，该部分股份由间接持有变更为直接持有，股份总数未发生变动。
注 3：该股份系田雨在独立董事届满离任后通过二级市场增持所得。
沃尔德控股股东为陈继锋，截至 2021 年 6 月 30 日，陈继锋直接持有沃尔德
38,196,240 股，持股比例为 47.75%；沃尔德实际控制人为陈继锋、杨诺夫妇。2021
年上半年度，沃尔德的控股股东及实际控制人均未发生变化。
截至 2021 年 6 月 30 日，沃尔德控股股东和董事、监事和高级管理人员持有
的沃尔德股份均不存在质押、冻结的情形。沃尔德财务总监、副总经理李树辉通
过集中竞价减持 64,619 股。
十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项
无。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京沃尔德金刚石工具股份
有限公司 2021 年半年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
刘汶堃 郝勇超
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
