北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会关于
本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》
                         第四条规定的说明

    北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股
份及支付现金购买深圳市鑫金泉精密技术股份有限公司（以下简称“标的公
司”、“鑫金泉”）100%股权（以下简称“标的资产”）并向特定投资者发行
股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。

    经审慎判断，公司董事会认为本次交易符合《关于规范上市公司重大资产
重组若干问题的规定》第四条的规定，具体情况如下：

    1、本次交易标的资产为深圳市鑫金泉精密技术股份有限公司100%股权，
不涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、建设施工等有关报批事项。本次
交易涉及的尚需审批的事项已在《北京沃尔德金刚石工具股份有限公司发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》中详细披
露，并对可能无法获得批准的风险做出了特别提示。

    2、本次交易的标的资产为鑫金泉100%的股权，根据交易对方出具的承
诺，交易对方已经合法拥有标的资产的完整权利，不存在被限制或者禁止转让
的情形，也不存在交易对方出资不实或影响标的公司合法存续的情况。

    3、本次交易前，公司及鑫金泉独立运营、资产完整。本次交易完成后，标
的公司将成为公司全资子公司，有利于增强公司抗风险能力，提升公司的综合
竞争力，有利于公司在人员、采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。

    4、标的公司是一家专注于中高端精密刀具研发、生产与销售的高新技术企
业，深耕定制化精密刀具行业多年，逐渐发展成为3C行业的先进刀具企业之
一。公司与标的公司均主要从事超硬精密刀具、超硬材料制品的研发、生产，
具有较高的协同效应。本次交易有利于改善公司财务状况、增强持续盈利能
力，有利于公司增强抗风险能力，有利于公司增强独立性，避免同业竞争、规
范及减少不必要的关联交易，符合公司及其股东的长远利益和整体利益。

    特此说明。
    （以下无正文）
（本页无正文，为《北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会关于本次交易
符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的说明》之
签章页）




                                    北京沃尔德金刚石工具股份有限公司

                                                                董事会

                                                    年     月       日