证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2022-003
北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监
发行字[2007]500 号）的规定，北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简
称“公司”或“本公司”）将本公司截至 2021 年 9 月 30 日的前次募集资金使用
情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1214 号文核准，并经上海证券
交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用询价方式，向社
会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000 万股，发行价为每股人民币
26.68 元，共计募集资金 53,360.00 万元，坐扣承销和保荐费用 4,058.49 万元
后的募集资金为 49,301.51 万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于
2019 年 7 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明
书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增
外部费用 2,374.40 万元后，公司本次募集资金净额为 46,927.11 万元。上述募
集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2019〕230 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
1. 截至 2021 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如
下：
单位：人民币万元
1
2021 年 9
初始存放
开户银行 银行账号 月 30 日余 备注
金额
额
江苏银行北京中关村西区支行 32310188000043449 11,016.70 91.44 活期存款
江苏银行北京中关村西区支行 32310188000043531 6,000.00 1,411.36 活期存款
江苏银行北京中关村西区支行 32310188000043613 3,100.00 0.05 活期存款
上海银行北京安贞支行 03003922994 2,863.89 2.35 活期存款
上海银行北京安贞支行 03003922986 3,000.00 0.70 活期存款
上海银行北京安贞支行 03003923001 6,198.58 31.04 活期存款
上海银行北京安贞支行 03003928038 2,600.00 2,682.52 活期存款
华夏银行北京长安支行 10253000000974007 7,847.95 2,410.23 活期存款
华夏银行北京长安支行 10253000000974278 4,300.00 2,147.38 活期存款
中国民生银行北京北太平庄支行 632030021 924.14 活期存款
合 计 / 46,927.11 9,701.21 /
2. 截至 2021 年 9 月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额
为 4,680.00 万元，具体明细如下：
单位：人民币万元
银行名称 产品名称 余额 起息日 利率
江苏银行北京中关村西区支行 七天通知存款 4,380.00 2021/6/24 2.025%
上海银行北京安贞支行 一天通知存款 300.00 2021/9/30 0.55%
合 计 / 4,680.00 / /
二、前次募集资金实际使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(二) 变更部分募集资金用途及变更募投实施地的情况说明
1. 根据本公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议审
议通过的《关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构的议案》，同意对
“超高精密刀具产业化升级项目”、“高精密刀具产业化升级项目”两个募投项目
2
的建设面积和内部投资结构进行调整。具体调整如下：
(1) 部分建设内容调整如下：
项目名称 原建设内容 拟调整后的建设内容 备注
建筑面积共计 7,600 平 建 筑 面 积 共 计 19,500
超高精密刀具产 增加的建筑面积在
方米，其中有 600 平方米 平方米，其中有 600 平
业化升级项目 新增土地上实施
设为超洁净车间 方米设为超洁净车间
高精密刀具产业 建筑面积共计 12,800 平 建 筑 面 积 共 计 24,700 增加的建筑面积在
化升级项目 方米 平方米 新增土地上实施
(2) 内部投资结构调整如下：
单位：人民币万元
项目名 原计划募集资
投资名称 现拟投入金额 增减情况
称 金投入金额
1.建设投资 14,956.10 15,193.90 237.80
1.1 工程费用 14,047.00 15,087.00 1,040.00
1.1.1 建筑工程费 2,002.00 3,042.00 1,040.00
超高精密 1.1.2 设备购置费 12,045.00 12,045.00
刀具产业 1.2 工程建设其他费用 196.90 106.90 -90.00
化升级项 1.3 预备费用 712.20 -712.20
目 1.3.1 基本预备费 712.20 -712.20
1.3.2 涨价预备费
2.铺底流动资金 1,605.72 1,367.92 -237.80
项目总投资 16,561.82 16,561.82
1.建设投资 11,000.44 11,444.61 444.17
1.1 工程费用 10,164.50 11,284.50 1,120.00
1.1.1 建筑工程费 3,063.00 4,183.00 1,120.00
高精密 1.1.2 设备购置费 7,101.50 7,101.50
刀具产 1.2 工程建设其他费用 312.11 160.11 -152.00
业化升 1.3 预备费用 523.83 -523.83
级项目 1.31.基本预备费 523.83 -523.83
1.3.2 涨价预备费
2 铺底流动资金 1,147.51 703.34 -444.17
项目总投资 12,147.95 12,147.95
本次调整募投项目内部投资结构是对募投项目内部投资结构进行的调整，是
对部分募投项目建设进行科学安排和调度，有利于募投项目的正常实施，有助于
募投项目产能及目标的实现，未改变募投项目实施主体和实施方式，未改变本公
司募集资金用途。
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2. 根据本公司 2019 年 10 月 26 日第二届董事会第十一次会议和第二届监
事会第九次会议通过的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，公
司将高精密刀具扩产项目实施地由嘉兴秀洲高新技术产业开发区康和路 500 号
2#厂房变更为浙江省嘉兴市秀洲区高照街道八字路 1136 号。
3. 根据 2020 年 4 月 14 日召开的第二届董事会第十五次会议及第二届监事
会第十二次会议分别审议通过了《关于使用部分超募资金用于永久补充流动资金
的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正
常进行的前提下，使用部分超募资金计人民币 1,800.00 万元用于永久补充流动
资金。
4. 根据 2020 年 4 月 28 日召开的第二届董事会第十七次会议及第二届监事
会第十四次会议通过的《关于使用超募资金投资建设“年产 2 亿平方毫米金刚石
膜及 100 万把高精度刀片技术改造项目”的议案》，并经公司 2019 年年度股东大
会审议通过，公司使用首次公开发行股票募集的超募资金 2,500.00 万元用于投
资建设“年产 2 亿平方毫米金刚石膜及 100 万把高精度刀片技术改造项目”。
5. 根据 2021 年 8 月 10 日召开的第三届董事会第五次会议及第三届监事会
第四次会议通过的《关于使用部分超募资金用于永久补充流动资金的议案》，并
经 2021 年第二次临时股东大会审议通过，公司使用部分超募资金计人民币
1,800.00 万元用于永久补充流动资金。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一) 实际投资总额与承诺存在差异的情况
单位：人民币万元
实际投资金额与募
序 号 项目名称 承诺投资金额(1) 实际投资金额(2) 集后承诺投资金额
的差额(3)=(2)-(1)
1 超高精密刀具产业化升级项目 16,561.82 11,130.16 -5,431.66
2 高精密刀具产业化升级项目 12,147.95 7,948.16 -4,199.79
3 高精密刀具扩产项目 3,554.88 3,551.99 -2.89
4 产品研发中心项目 5,463.89 2,948.89 -2,515.00
年产 2 亿平方毫米金刚石膜及 100
5 2,500.00 1,582.09 -917.91
万把高精度刀片技术改造项目
6 补充流动资金项目 3,000.00 3,000.00
4
7 永久补充流动资金 3,600.00 3,600.00
合 计 / 46,828.54 33,761.29 -13,067.25
(二) 实际投资总额与承诺投资金额存在差异的原因
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异原因系截至 2021 年 9 月 30
日，超高精密刀具产业化升级项目、高精密刀具产业化升级项目、产品研发中心
项目及年产 2 亿平方毫米金刚石膜及 100 万把高精度刀片技术改造项目均尚处
于投资建设期，公司正加快建设生产车间，购置配套生产设备。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2019 年 8 月 10 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金置换先期投入的
8,309.31 万元，具体置换明细如下：(1)超高精密刀具产业化升级项目先期投入
3,437.55 万元；(2)高精密刀具产业化升级项目先期投入 2,162.63 万元；(3)高
精密刀具扩产项目先期投入 2,709.13 万元。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。对照表中实
现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司募投项目中的募集资金补充流动资金 3,000.00 万元、永久补充流动资
金 3,600.00 万元以及投入产品研发中心项目 5,463.89 万元，无法单独核算效
益，主要是为了进一步增强公司的资金实力，改善公司的财务状况，提高公司研
发能力，增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情
况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）
以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。
5
八、闲置募集资金的使用
本公司除用闲置募集资金暂时购买低风险理财产品（包括但不限于银行定期
存单、结构性存款、协议存款和保本型理财产品等），不存在其他使用闲置募集
资金的行为，具体如下：
(一) 2019 年 8 月 16 日，公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会
第十次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司及其全资子公司使用额度不超过人民币 3.35 亿元的部分暂时闲置募集
资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金
安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本
承诺的金融机构的保本型理财产品、结构性存款、定期存款、协定存款等，截至
2019 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为 30,700.00
万元。
(二) 2020 年 8 月 19 日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会
第十六次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司及其全资子公司使用额度不超过人民币 2.5 亿元的部分暂时闲置
募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保
资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、发行主体为有
保本承诺的金融机构的保本型理财产品、结构性存款、定期存款、协定存款等，
截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为
5,380.00 万元。
(三) 2021 年 8 月 10 日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第
四次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司及其全资子公司使用额度不超过人民币 1.00 亿元的部分暂时闲置募集
资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金
安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本
承诺的金融机构的保本型理财产品、结构性存款、定期存款、协定存款等，截至
2021 年 9 月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为 4,680.00
万元。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2021 年 9 月 30 日，公司前次募集资金尚未使用金额 14,381.21 万元，
6
占前次募集资金净额的比例为 30.65%。前次募集资金结余的原因系部分募投项
目尚在建设中，本公司计划将剩余资金继续投入募投项目。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披
露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会
2022 年 1 月 8 日
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2021 年 9 月 30 日
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额：46,927.11 已累计使用募集资金总额：33,761.29
变更用途的募集资金总额：无 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：无 2021 年 1-9 月：8,253.75
2020 年：11,545.12
2019 年：13,962.42
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与 项目达到预定可
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 使用状态日期
序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额
金额的差额
超高精密刀具产业 超高精密刀具产业
1 16,561.82 16,561.82 11,130.16 16,561.82 16,561.82 11,130.16 -5,431.66 2022 年 12 月
化升级项目 化升级项目
高精密刀具产业化 高精密刀具产业化
2 12,147.95 12,147.95 7,948.16 12,147.95 12,147.95 7,948.16 -4,199.79 2022 年 12 月
升级项目 升级项目
高精密刀具扩产项 高精密刀具扩产项
3 3,554.88 3,554.88 3,551.99 3,554.88 3,554.88 3,551.99 -2.89 2021 年 12 月
目 目
8
4 产品研发中心项目 产品研发中心项目 5,463.89 5,463.89 2,948.89 5,463.89 5,463.89 2,948.89 -2,515.00 2021 年 12 月
年产 2 亿平方毫米 年产 2 亿平方毫米
金刚石膜及 100 万 金刚石膜及 100 万
5 2,500.00 1,582.09 2,500.00 1,582.09 -917.91 2022 年 6 月
把高精度刀片技术 把高精度刀片技术
改造项目 改造项目
6 补充流动资金项目 补充流动资金项目 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
7 永久补充流动资金 永久补充流动资金 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
9
附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2021 年 9 月 30 日
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益
承诺效益[注 截止日 是否达到
累计产能利用率
序号 项目名称 2] 2019 年 2020 年 2021 年 1-9 月 累计实现效益 预计效益
[注 1]
1 超高精密刀具产业化升级项目 68.22% 2,570.55 [注 3] 2,264.98 2,174.39 4,439.37 是
2 高精密刀具产业化升级项目 26.96% 1,402.85 [注 3] 82.55 443.95 526.50 否[注 4]
3 高精密刀具扩产项目 67.71% 380.89 [注 3] 432.91 262.68 695.59 是
4 产品研发中心项目 -- -- -- -- -- -- --
年产 2 亿平方毫米金刚石膜及 100
5 -- 0.00 -- -- -- [注 5] --
万把高精度刀片技术改造项目
6 补充流动资金项目 -- -- -- -- -- -- --
7 永久补充流动资金 -- -- -- -- -- -- --
[注 1]截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目投入运营当年至截止日，募投项目的实际产量与达产后设计产能之比
[注 2]承诺效益和最近三年实际效益均系净利润。其中承诺效益列示的效益为根据可研报告投入运营当年至截止日折算的累计效益
[注 3]截至 2019 年 12 月 31 日，超高精密刀具产业化升级项目、高精密刀具产业化升级项目、高精密刀具扩产项目尚处于投入建设期间，暂未产生效益
[注 4]截至 2021 年 9 月 30 日，高精密刀具产业化升级项目虽已经购买部分设备投入生产并产生效益，但尚在投资过程中，未整体完工达产，与预期效益无可比性
[注 5]截至 2021 年 9 月 30 日，年产 2 亿平方毫米金刚石膜及 100 万把高精度刀片技术改造项目尚处于投入建设期间，暂未产生效益
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