2019 年第三季度报告
公司代码：688033 公司简称：天宜上佳
北京天宜上佳高新材料股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人吴佩芳、主管会计工作负责人白立杰及会计机构负责人（会计主管人员）白立杰
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,402,284,888.68 1,358,065,403.31 76.89
归属于上市公司 2,283,612,307.45 1,230,089,672.26 85.65
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 79,502,303.39 164,838,192.37 -51.77
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 440,232,059.19 430,819,607.34 2.18
归属于上市公司 211,113,520.68 207,538,031.62 1.72
股东的净利润
归属于上市公司 209,102,285.75 206,789,264.88 1.12
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 13.86% 18.79% 减少 4.93 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.51 0.52 -1.92
（元/股）
稀释每股收益 0.51 0.52 -1.92
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -2,171.40 -2,171.40
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 3,123,399.97 3,301,549.91
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 58,674.29 -933,219.77
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
（税后）
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所得税影响额 -476,985.43 -354,923.81
合计 2,702,917.43 2,011,234.93
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 17,792
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
境内自然
吴佩芳 125,039,272 27.86 125,039,272 无 0
人
北京睿泽产业
境内非国
投资基金（有 26,332,712 5.87 26,332,712 无 0
有法人
限合伙）
北京工业发展
投资管理有限 24,383,036 5.43 24,383,036 无 0 国有法人
公司
青岛金石灏汭 境内非国
21,801,344 4.86 21,801,344 无 0
投资有限公司 有法人
境内自然
冯学理 20,214,800 4.50 20,214,800 无 0
人
北京久太方合
境内非国
资产管理中心 16,680,000 3.72 16,680,000 无 0
有法人
（有限合伙）
深圳市松禾成
长股权投资合 境内非国
15,720,180 3.50 15,720,180 无 0
伙企业（有限 有法人
合伙）
境内自然
段仚 14,354,664 3.20 14,354,664 无 0
人
境内自然
李文娟 13,627,936 3.04 13,627,936 无 0
人
茅台建信（贵
州）投资基金
管理有限公司 境内非国
10,729,512 2.39 10,729,512 无 0
－贵州茅台建 有法人
信投资管理中
心（有限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
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王南彬 555,500 人民币普通股 555,500
李健可 243,252 人民币普通股 243,252
乔思宇 203,730 人民币普通股 203,730
杨江平 150,749 人民币普通股 150,749
许永青 142,461 人民币普通股 142,461
陈星荣 139,156 人民币普通股 139,156
呙玉东 129,900 人民币普通股 129,900
黄秋良 120,000 人民币普通股 120,000
余海 118,599 人民币普通股 118,599
陈雪峰 105,424 人民币普通股 105,424
上述股东关联关系或一致 1.股东吴佩芳与北京久太方合资产管理中心（有限合伙）为一致行
行动的说明 动人；股东北京睿泽产业投资基金（有限合伙）与贵州茅台建信投
资管理中心（有限合伙）的出资合伙人存在部分重合；2.除上述情
况之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情
况。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目财务指标大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 增减比例 原因
货币资金 1,110,692,463.32 305,611,449.53 263.43% 主要系首次公
开发行募集资
金到账所致
应收账款 471,440,659.12 256,712,482.36 83.65% 主要系客户未
及时支付货款
所致
预付款项 12,456,879.92 3,980,658.02 212.94% 主要系发生设
备预付款所致
其他流动资产 45,371,692.85 32,139,797.50 41.17% 主要系子公司
当期留抵税额
增加所致
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递延所得税资产 949,155.25 2,624,856.54 -63.84% 主要系本期应
收账款计提减
值降低所致
应付账款 36,424,777.70 52,060,626.43 -30.03% 主要系发生工
程款支付所致
递延收益 48,092,619.36 34,678,125.27 38.68% 主要系政府补
助项目尚未结
题所致
资本公积 1,258,687,559.40 438,687,326.30 186.92% 主要系首次公
开发行募集资
金到账所致
未分配利润 506,624,685.46 322,983,546.80 56.86% 主要系本期经
营收益增加所
致
3.1.2 利润表项目财务指标大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 增减比例 原因
（2019年1-9月） （2018年1-9月）
财务费用 -9,341,701.24 -1,281,923.79 628.73% 主要系货币资金增加，
相应利息收入增加所
致
投资收益 871,685.82 1,800,273.98 -51.58% 主 要 系 2018 年 投 资 收
益为理财产品收益；
2019 年 投 资 收 益 为 联
营企业所获收益
信用减值损失 -768,805.55 - 不适 主要系按新金融工具
（损失以“-”号 用 准则计提坏账损失减
填列） 小所致
资产减值损失 - -4,104,474.8 -100% 主 要 系 按 新 金 融 工 具
（损失以“-”号 准则将资产减值损失
填列） 变更为信用减值损失
所致
3.1.3 现金流量表项目财务指标大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 增减比例 原因
（2019年1-9 月） （2018年1-9 月）
收到的其 22,758,341.08 44,456,315.79 -48.81% 主要系2018年
他与经营 收到工业强基
活动有关 工程专项补助
的现金 款所致。
购买商品、 56,573,349.01 83,575,235.17 -32.31% 主要系本期以
接受劳务 票据背书等形
支付的现 式与供应商结
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金 算金额增加导
致购买商品、接
受劳务支付的
现金流量有所
下降
支付的其 67,696,899.50 47,508,639.80 42.49% 主要系本期支
他与经营 付管理、研发费
活动有关 用增加所致。
的现金
经营活动 79,502,303.39 164,838,192.37 -51.77% 主要系客户未
产生的现 及时支付货款
金流量净 所致
额
收回投资 - 150,000,000.00 -100.00% 主要系2018年
所收到的 购买理财产品，
现金 赎回所致
取得投资 - 1,800,273.98 -100.00% 主要系2018年
收益所收 购买理财收益
到的现金 所致
收到的其 190,000.00 14,215,810.96 -98.66% 主要系2018年
他与投资 收到设备厂商
活动有关 退汇款，本报告
的现金 期无此业务所
致
投资所支 - 100,000,000.00 -100.00% 主要系2018年
付的现金 购买理财所致
分配股利、 36,077,146.92 68,145,721.96 -47.06% 主要系上年支
利润或偿 付股利及利息
付利息所 变动影响
支付的现
金
筹资活动 861,502,604.02 -68,145,721.96 不适用 主要系收到
产生的现 IPO 募集资金
金流量净 所致
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
北京天宜上佳高新材料股
公司名称
份有限公司
法定代表人 吴佩芳
日期 2019 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,110,692,463.32 305,611,449.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 108,846,511.46
应收账款 471,440,659.12 256,712,482.36
应收款项融资 33,885,888.63
预付款项 12,456,879.92 3,980,658.02
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
其他应收款 9,056,796.10 17,010,085.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 39,311,622.40 49,346,987.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,371,692.85 32,139,797.50
流动资产合计 1,722,216,002.34 773,647,971.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 3,182,377.13 2,623,659.05
长期股权投资 24,982,945.30 24,111,259.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 54,723,276.29 48,876,852.87
在建工程 390,094,003.27 316,281,390.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 109,526,006.48 111,759,144.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,619,232.64 5,005,271.78
递延所得税资产 949,155.25 2,624,856.54
其他非流动资产 91,991,889.98 73,134,997.16
非流动资产合计 680,068,886.34 584,417,431.86
资产总计 2,402,284,888.68 1,358,065,403.31
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据
应付账款 36,424,777.70 52,060,626.43
预收款项
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,881,802.08 32,537,256.33
应交税费 3,315,246.88 3,229,599.22
其他应付款 6,077,311.49 5,470,123.80
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 70,699,138.15 93,297,605.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 48,092,619.36 34,678,125.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 48,092,619.36 34,678,125.27
负债合计 118,791,757.51 127,975,731.05
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 448,737,188 400,857,188
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,258,687,559.40 438,687,326.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 69,562,874.59 67,561,611.16
一般风险准备
未分配利润 506,624,685.46 322,983,546.80
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,283,612,307.45 1,230,089,672.26
益）合计
少数股东权益 -119,176.28
所有者权益（或股东权益）合计 2,283,493,131.17 1,230,089,672.26
负债和所有者权益（或股东权益） 2,402,284,888.68 1,358,065,403.31
总计
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：白立杰 会计机构负责人：白立杰
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,047,260,478.79 277,279,740
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 96,396,511.46
应收账款 546,261,292.66 309,261,657.65
应收款项融资 31,068,211.50
预付款项 6,963,108.64 1,609,970.02
其他应收款 303,710,220.77 205,788,305.05
其中：应收利息
应收股利
存货 39,311,622.40 49,346,987.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 804,183.05
流动资产合计 1,974,574,934.76 940,487,354.51
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 3,182,377.13 2,623,659.05
长期股权投资 294,422,945.30 269,111,259.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 54,723,276.29 48,876,852.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,427,870.31 6,015,979.81
开发支出
商誉
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2019 年第三季度报告
长期待摊费用 1,513,099.35 1,771,566.42
递延所得税资产 1,312,785.36 4,616,737.06
其他非流动资产 26,745,431.09 21,469,934.49
非流动资产合计 387,327,784.83 354,485,989.18
资产总计 2,361,902,719.59 1,294,973,343.69
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,888,855.36 27,027,413.08
预收款项
应付职工薪酬 23,898,349.41 30,759,832.37
应交税费 3,165,289.58 3,215,061.52
其他应付款 6,077,311.49 5,470,123.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 66,029,805.84 66,472,430.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,277,100.36 2,378,125.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,277,100.36 2,378,125.27
负债合计 68,306,906.20 68,850,556.04
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 448,737,188 400,857,188
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2019 年第三季度报告
资本公积 1,258,687,559.40 438,687,326.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 69,562,874.59 67,561,611.16
未分配利润 516,608,191.40 319,016,662.19
所有者权益（或股东权益）合计 2,293,595,813.39 1,226,122,787.65
负债和所有者权益（或股东权益） 2,361,902,719.59 1,294,973,343.69
总计
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：白立杰 会计机构负责人：白立杰
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2019 年第三季度报告
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 122,328,808.30 120,274,009.54 440,232,059.19 430,819,607.34
其中：营业收入 122,328,808.30 120,274,009.54 440,232,059.19 430,819,607.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 59,023,563.42 53,796,948.27 196,443,896.49 185,925,782.99
其中：营业成本 29,982,958.89 29,346,203.22 109,558,829.72 104,749,999.52
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 697,605.97 1,660,951.74 5,584,053.44 6,059,138.86
销售费用 7,479,091.79 7,722,949.58 22,207,051.37 19,302,695.49
管理费用 16,710,325.56 11,093,383.92 40,846,305.31 35,402,089.44
研发费用 11,386,280.87 5,523,825.36 27,589,357.89 21,693,783.47
财务费用 -7,232,699.66 -1,550,365.55 -9,341,701.24 -1,281,923.79
其中：利息费用
利息收 7,249,528.54 2,148,370.99 9,407,563.36 3,008,011.14
入
加：其他收益 3,123,399.97 418,592.30 3,301,549.91 882,742.24
投资收益（损失 -15,311.76 871,685.82 1,800,273.98
以“－”号填列）
其中：对联营企 -15,311.76 871,685.82
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
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2019 年第三季度报告
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 1,126,677.35 -768,805.55
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 3,030,628.34 -4,104,474.80
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -2,171.40 -2,171.40
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 67,537,839.04 69,926,281.91 247,190,421.48 243,472,365.77
“－”号填列）
加：营业外收入 58,808 -327,170.98 84,900 20,315
减：营业外支出 133.71 7,033.96 1,022,462.57 22,155.19
四、利润总额（亏损总 67,596,513.33 69,592,076.97 246,252,858.91 243,470,525.58
额以“－”号填列）
减：所得税费用 9,926,407.56 10,148,430.02 35,258,514.51 35,932,493.96
五、净利润（净亏损以 57,670,105.77 59,443,646.95 210,994,344.40 207,538,031.62
“－”号填列）
（一）按经营持续性
分类
1.持续经营净利 57,670,105.77 59,443,646.95 210,994,344.40 207,538,031.62
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属
分类
1.归属于母公司 57,789,001.34 59,443,646.95 211,113,520.68 207,538,031.62
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 -118,895.57 -119,176.28
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税
后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额
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2019 年第三季度报告
（一）不能重分类
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工
具投资公允价值变动
4.企业自身信
用风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下可
转损益的其他综合收
益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投
资信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
8.外币财务报
表折算差额
9.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 57,670,105.77 59,443,646.95 210,994,344.40 207,538,031.62
归属于母公司所有 57,789,001.34 59,443,646.95 211,113,520.68 207,538,031.62
者的综合收益总额
归属于少数股东的 -118,895.57 -119,176.28
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2019 年第三季度报告
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.13 0.51 0.52
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.13 0.13 0.51 0.52
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：白立杰 会计机构负责人：白立杰
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2019 年第三季度报告
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 121,515,689.19 118,476,070.59 431,764,629.27 422,944,519.49
减：营业成本 29,982,958.89 30,120,998.19 109,558,829.72 106,647,161.93
税金及附加 540,086.78 1,660,985.80 4,522,827.49 5,740,451.43
销售费用 7,390,559.69 7,683,911.25 21,951,247.17 19,040,480.63
管理费用 13,534,564.26 10,792,183.90 33,300,904.80 29,606,133.45
研发费用 9,200,490.07 3,450,158.20 22,258,394.54 17,621,782.34
财务费用 -7,046,051.14 -1,804,335.57 -8,854,309.97 -1,238,546.48
其中：利息费用
利息收 7,053,360.70 1,951,573.17 8,880,315.33 2,527,801.90
入
加：其他收益 3,123,399.97 415,030.95 3,301,549.91 879,180.89
投资收益（损失 -15,311.76 871,685.82 1,800,273.98
以“－”号填列）
其中：对联营企 -15,311.76 871,685.82
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 1,024,833.86 -1,519,350.35
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -237,144.37 -10,408,461.42
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -2,171.40 -2,171.40
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 72,043,831.31 66,750,055.40 251,678,449.50 237,798,049.64
“－”号填列）
加：营业外收入 58,808 -325,820.98 84,900 20,315
减：营业外支出 133.71 3,983.70 1,022,462.57 19,104.93
三、利润总额（亏损总 72,102,505.60 66,420,250.72 250,740,886.93 237,799,259.71
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2019 年第三季度报告
额以“－”号填列）
减：所得税费用 9,918,961.33 10,148,430.02 35,083,581.64 35,622,928.94
四、净利润（净亏损以 62,183,544.27 56,271,820.70 215,657,305.29 202,176,330.77
“－”号填列）
（一）持续经营净利 62,183,544.27 56,271,820.70 215,657,305.29 202,176,330.77
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表
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2019 年第三季度报告
折算差额
9.其他
六、综合收益总额 62,183,544.27 56,271,820.70 215,657,305.29 202,176,330.77
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：白立杰 会计机构负责人：白立杰
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 323,126,661.72 413,093,899.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,758,341.08 44,456,315.79
经营活动现金流入小计 345,885,002.80 457,550,215.14
购买商品、接受劳务支付的现金 56,573,349.01 83,575,235.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 67,254,565.43 68,282,461.39
支付的各项税费 74,857,885.47 93,345,686.41
支付其他与经营活动有关的现金 67,696,899.50 47,508,639.80
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2019 年第三季度报告
经营活动现金流出小计 266,382,699.41 292,712,022.77
经营活动产生的现金流量净额 79,502,303.39 164,838,192.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000
取得投资收益收到的现金 1,800,273.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,499.41
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 190,000 14,215,810.96
投资活动现金流入小计 194,499.41 166,016,084.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资 136,118,393.03 174,334,825.44
产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 226,262.80
投资活动现金流出小计 136,118,393.03 274,561,088.24
投资活动产生的现金流量净额 -135,923,893.62 -108,545,003.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 897,579,750.94
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 897,579,750.94
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,077,146.92 68,145,721.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 36,077,146.92 68,145,721.96
筹资活动产生的现金流量净额 861,502,604.02 -68,145,721.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 805,081,013.79 -11,852,532.89
加：期初现金及现金等价物余额 305,611,449.53 325,601,840.37
六、期末现金及现金等价物余额 1,110,692,463.32 313,749,307.48
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：白立杰 会计机构负责人：白立杰
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2019 年第三季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：北京天宜上佳高新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 289,344,338.85 390,715,727.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,715,153.22 6,951,001.62
经营活动现金流入小计 298,059,492.07 397,666,728.83
购买商品、接受劳务支付的现金 56,115,863.93 68,354,925.17
支付给职工及为职工支付的现金 61,607,305.76 64,667,811.61
支付的各项税费 73,985,735.76 91,247,228.83
支付其他与经营活动有关的现金 151,479,490.45 148,517,961.84
经营活动现金流出小计 343,188,395.90 372,787,927.45
经营活动产生的现金流量净额 -45,128,903.83 24,878,801.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000
取得投资收益收到的现金 1,800,273.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,499.41
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 190,000 14,124,494.16
投资活动现金流入小计 194,499.41 165,924,768.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资 22,147,460.81 11,843,789
产支付的现金
投资支付的现金 24,440,000 100,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 67,666.80
投资活动现金流出小计 46,587,460.81 111,911,455.80
投资活动产生的现金流量净额 -46,392,961.40 54,013,312.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 897,579,750.94
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 897,579,750.94
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,077,146.92 68,145,721.96
支付其他与筹资活动有关的现金
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2019 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 36,077,146.92 68,145,721.96
筹资活动产生的现金流量净额 861,502,604.02 -68,145,721.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 769,980,738.79 10,746,391.76
加：期初现金及现金等价物余额 277,279,740 244,629,929.95
六、期末现金及现金等价物余额 1,047,260,478.79 255,376,321.71
法定代表人：吴佩芳 主管会计工作负责人：白立杰 会计机构负责人：白立杰
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 305,611,449.53 305,611,449.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 108,846,511.46 -108,846,511.46
应收账款 256,712,482.36 267,606,670.84 10,894,188.48
应收款项融资 108,846,511.46 108,846,511.46
预付款项 3,980,658.02 3,980,658.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,010,085.30 17,909,236.25 899,150.95
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 49,346,987.28 49,346,987.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,139,797.5 32,139,797.5
流动资产合计 773,647,971.45 785,441,310.88 11,793,339.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
26 / 31
2019 年第三季度报告
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 2,623,659.05 3,219,737.68 596,078.63
长期股权投资 24,111,259.48 24,111,259.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 48,876,852.87 48,876,852.87
在建工程 316,281,390.72 316,281,390.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 111,759,144.26 111,759,144.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,005,271.78 5,005,271.78
递延所得税资产 2,624,856.54 841,466.81 -1,783,389.73
其他非流动资产 73,134,997.16 73,134,997.16
非流动资产合计 584,417,431.86 583,230,120.76 -1,187,311.10
资产总计 1,358,065,403.31 1,368,671,431.64 10,606,028.33
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 52,060,626.43 52,060,626.43
预收款项
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 32,537,256.33 32,537,256.33
应交税费 3,229,599.22 3,229,599.22
其他应付款 5,470,123.8 5,470,123.8
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
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2019 年第三季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 93,297,605.78 93,297,605.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 34,678,125.27 34,678,125.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 34,678,125.27 34,678,125.27
负债合计 127,975,731.05 127,975,731.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,857,188 400,857,188
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 438,687,326.3 438,687,326.3
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,561,611.16 69,562,874.59 2,001,263.43
一般风险准备
未分配利润 322,983,546.80 331,588,311.70 8,604,764.90
归属于母公司所有者权益（或 1,230,089,672.26 1,240,695,700.59 10,606,028.33
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 1,230,089,672.26 1,240,695,700.59 10,606,028.33
合计
负债和所有者权益（或股 1,358,065,403.31 1,368,671,431.64 10,606,028.33
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2019 年第三季度报告
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则要求，公司对应收款
项（应收账款和其他应收账款）计提坏账由历史信用损失法调整为预期信用损失法。具体调整数
据详见上表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 277,279,740 277,279,740
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 96,396,511.46 -96,396,511.46
应收账款 309,261,657.65 322,669,600.29 13,407,942.64
应收款项融资 96,396,511.46 96,396,511.46
预付款项 1,609,970.02 1,609,970.02
其他应收款 205,788,305.05 215,328,559.39 9,540,254.34
其中：应收利息
应收股利
存货 49,346,987.28 49,346,987.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 804,183.05 804,183.05
流动资产合计 940,487,354.51 963,435,551.49 22,948,196.98
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 2,623,659.05 3,219,737.68 596,078.63
长期股权投资 269,111,259.48 269,111,259.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 48,876,852.87 48,876,852.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,015,979.81 6,015,979.81
开发支出
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2019 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用 1,771,566.42 1,771,566.42
递延所得税资产 4,616,737.06 1,085,095.72 -3,531,641.34
其他非流动资产 21,469,934.49 21,469,934.49
非流动资产合计 354,485,989.18 351,550,426.47 -2,935,562.71
资产总计 1,294,973,343.69 1,314,985,977.96 20,012,634.27
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 27,027,413.08 27,027,413.08
预收款项
应付职工薪酬 30,759,832.37 30,759,832.37
应交税费 3,215,061.52 3,215,061.52
其他应付款 5,470,123.8 5,470,123.8
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 66,472,430.77 66,472,430.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,378,125.27 2,378,125.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,378,125.27 2,378,125.27
负债合计 68,850,556.04 68,850,556.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,857,188 400,857,188
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2019 年第三季度报告
资本公积 438,687,326.3 438,687,326.3
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,561,611.16 69,562,874.59 2,001,263.43
未分配利润 319,016,662.19 337,028,033.03 18,011,370.84
所有者权益（或股东权益） 1,226,122,787.65 1,246,135,421.92 20,012,634.27
合计
负债和所有者权益（或股 1,294,973,343.69 1,314,985,977.96 20,012,634.27
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则要求，公司对应收款
项（应收账款和其他应收账款）计提坏账由历史信用损失法调整为预期信用损失法。具体调整数
据详见上表。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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