北京天宜上佳高新材料股份有限公司

   独立董事关于第二届董事会第十五次会议有关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上海证券
交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》、 北京天宜上佳高新材料股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）、《北京天宜上佳高新材料股份有限公司独立董
事工作制度》等有关规定，我们作为北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下
简称“公司”）的独立董事，认真审阅了公司第二届董事会第十五次会议文件，
基于个人独立客观判断，本着审慎负责的态度，现就相关事项发表如下独立意见：

    一、关于变更募集资金投资项目的议案
    我们认为：
    本次拟将募集资金投资到的新项目与公司主营业务密切相关，符合公司实际
情况以及未来发展战略，有利于提高募集资金的使用效率；本次募投项目变更不
存在损害股东利益的情况；本次变更部分募集资金用途履行了必要的程序，符合
《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法(2013年修订)》等相关规定。
    因此，我们同意该募集资金项目调整及变更事项，并在董事会审议通过后将
该议案提交至公司股东大会审议。



    （以下无正文）