深圳市必易微电子股份有限公司                         2022 年度董事会审计委员会履职情况报告




                        深圳市必易微电子股份有限公司

               2022 年度董事会审计委员会履职情况报告


       根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司
章程》、公司《审计委员会议事规则》的有关规定，现将深圳市必易微电子股份
有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告如下：

       一、 董事会审计委员会基本情况

   公司第一届董事会审计委员会由三名成员组成，分别为独立董事王义华女士、
郭建平先生、非独立董事张波先生，其中主任委员/召集人由会计专业人士王义
华女士担任。


       二、董事会审计委员会召开情况
       2022 年，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开 5 次会议，会议的
组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规
定。公司全体董事会审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。
具体情况如下：


 序号       召开日期           会议届次                        议案内容

                         第一届董事会审     1、《关于同意公司 2021 年年度财务报表报
                                            出的议案》（审阅报告）
   1        2022/2/7     计委员会 2022 年
                                            2、《关于使用闲置自有资金进行委托理财的
                         第一次会议         议案》
                                            1、《关于同意公司 2021 年年度财务报表报出
                         第一届董事会审
                                            的议案》（审计报告）
   2        2022/2/16    计委员会 2022 年
                                            2、《关于公司 2021 年度财务决算报告的议案》
                         第二次会议
                                            3、《关于公司 2022 年度财务预算报告的议案》
深圳市必易微电子股份有限公司                           2022 年度董事会审计委员会履职情况报告



                                            4、《关于公司 2021 年年度报告的议案》

                                            5、《关于 2021 年度内审工作报告及 2022 年度

                                            内审工作计划的议案》

                                            6、《关于公司 2021 年度内部控制评价报告的

                                            议案》

                                            7、《关于公司董事会审计委员会 2021 年度履

                                            职情况报告的议案》

                                            8、《关于续聘 2022 年度审计机构的议案》

                         第一届董事会审
                                            1、《关于同意公司 2022 年第一季度财务报表
   3       2022/4/19     计委员会 2022 年
                                            报出的议案》
                         第三次会议

                                            1、《关于公司<2022 年半年度报告>及其摘要
                         第一届董事会审
                                            的议案》
   4       2022/8/15     计委员会 2022 年
                                            2、《关于公司<2022 年半年度募集资金专项审
                         第四次会议
                                            计报告>的议案》

                         第一届董事会审
                                            1、《关于公司<2022 年第三季度报告>的议
   5       2022/10/21    计委员会 2022 年
                                            案》
                         第五次会议



       三、董事会审计委员会年度履职情况
       （一）监督及评估外部审计机构工作
       公司董事会审计委员会对公司聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙） 以
下简称“大华”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业务
的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工
作。大华参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证
书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司
的审计工作。审计委员会认为，大华受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽
职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。
       （二）指导内部审计工作
深圳市必易微电子股份有限公司                2022 年度董事会审计委员会履职情况报告



     报告期内，我们充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情
况，董事会审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照工
作计划认真执行，确保公司规范运作。
     （三）审阅公司财务报告并发表意见
     报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行
了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经
营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错
调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留
意见审计报告的事项等。
     （四）评估内部控制的有效性
     公司按照《公司法》《证券法》等相关规定，建立了较为完善的公司治理结
构和内部控制体系。公司严格执行各项法律法规、公司章程以及内部管理制度，
股东大会、董事会、监事会、经营管理层规范运作，切实保障了股东的合法权益，
董事会审计委员会将持续监督公司各部门内部控制制度的落实，指导各部门不断
完善内控管理工作。因此，董事会审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况
符合有关上市公司治理规范的要求。
     （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
     报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、董事会办公室等相
关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体
系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告
审计相关工作，促进公司财务和内控规范。


     四、总体评价
     2022 年，公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的
职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内
控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
     2023 年，公司董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关
事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调，促
深圳市必易微电子股份有限公司                  2022 年度董事会审计委员会履职情况报告



进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范
运作、稳健发展。


     特此报告。


                               深圳市必易微电子股份有限公司董事会审计委员会
                                                 委员：王义华、张波、郭建平
                                                              2023 年 3 月 24 日