证券代码：688046           证券简称：药康生物        公告编号：2022-009



          江苏集萃药康生物科技股份有限公司
 关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集
                      资金等额置换的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



    重要内容提示：
    江苏集萃药康生物科技股份有限公司（以下简称或“公司”）于 2022 年 5
月 17 日召开公司第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第六次会议，审议
通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议
案》，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司在募集资金投资项目实施
期间，使用自有资金支付募投项目所需的部分款项，后续以募集资金等额置换，
定期从募集资金专户划转等额资金至公司基本存款账户，并明确了上述等额置换
的具体操作流程规范。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构
出具了核查意见，该事项无需提交公司股东大会审议。



    一、募集资金基本情况

    根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 3 月 15 日出具的《关于同意江苏集
萃药康生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》 证监许可〔2022〕
542 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股 5,000.00 万股，每股发行价格
为人民币 22.53 元，募集资金总额为 112,650.00 万元；扣除承销及保荐费用、
发行登记费以及其他发行费用共计 10,039.79 万元（不含增值税金额）后，募集
资金净额为 102,610.21 万元，上述资金已全部到位，经致同会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并于 2022 年 4 月 19 日出具了致同验字（2022）第 110C000202
号验资报告。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金
专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方
监管协议。



      二、募集资金使用情况

      根据公司披露的《药康生物首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，
首次公开发行股票募集资金投资项目情况计划如下：
                                                                  单位：万元
 序号            项目名称             投资总额       拟使用募集资金投入金额
        模式动物小鼠研发繁育一体化
  1                                      61,112.58                 60,000.00
        基地建设项目
        真实世界动物模型研发及转化
  2                                      23,640.28                 22,000.00
        平台建设项目
                合计                     84,752.86                 82,000.00




      三、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况

      （一）等额置换的原因
      公司募投项目在实际实施过程中涉及支付员工薪酬、支付房屋租赁使用费用
以及其他费用等情形。
      1、根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，支付人员薪
酬需要通过公司基本存款账户办理，若以募集资金专户直接支付募投项目涉及的
研发人员薪酬，会出现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，不符合相关规定，
同时公司员工的社会保险、住房公积金以及个人所得税均由公司账户统一划转。
      2、由于公司多项生产研发业务的开展均涉及动物房、实验室等房屋场地的
统一租赁使用，由于该等房屋场地的租赁使用不按募投项目加以区分，募投项目
研发所需的动物房、实验室等房屋场地对应的房屋租赁使用费用难以通过各募集
资金专户单独支付，因此，支付房屋租赁使用费用以自有资金统一预先支出，每
季度按募投项目相关部门分摊的房屋租赁使用费用进行等额置换。
      公司在募投项目实施期间，为提高运营管理效率，根据实际需要并经相关审
批后，拟以自有资金先行支付部分募投项目款项，后续按季度统计以自有资金支
付募投项目款项金额，从募集资金专户等额划转至公司自有资金账户。


    （二）等额置换流程规范
    为确保部分自有资金合规、有效地用于募投项目，上述拟使用自有资金先行
支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的具体操作流程规范如下∶
    1、公司建立自有资金等额置换募集资金款项的台账，台账中应逐笔记载募
集资金专户转入自有资金账户的时间、金额、账户等信息。
    2、公司财务部门每季度统计募投项目中的人员薪酬情况，以及募投项目相
关部门分摊的房屋租赁使用费用情况，其中募投项目中人员的薪酬情况会根据相
关部门统计的募投项目投入工时以及人力资源部提供的人员薪酬情况进行募投
项目费用归集与分摊。财务部门根据上述付款申请单及薪酬发放清单，及时以自
有资金支付，并每季度编制以自有资金支付募投项目款项汇总表，提交财务负责
人（财务总监）复核、总经理审批，并抄送保荐代表人。
    3、财务部按季度将以自有资金支付募投项目的款项编制成置换申请单，经
公司付款流程审批，并经募集资金专户监管银行审核同意后，再将以自有资金支
付募投项目的款项从募集资金专户等额划转至公司自有资金账户。
    4、保荐机构和保荐代表人对公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以
募集资金等额置换的情况进行持续监督，有权定期或不定期对公司采取现场核查、
书面问询等方式行使监管权，公司及募集资金存放银行应当配合保荐机构的核查
与问询。



    四、对公司经营的影响

    公司拟以自有资金支付相关募投项目款项，并按季度以募集资金等额置换，
有利于提升募集资金使用效率和公司整体运营管理效率，符合《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等规定，不会影响公司募投项目
的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情形。
    五、专项意见说明
    （一）独立董事意见

    公司独立董事认为：公司本次申请以自有资金支付募投项目部分款项并以募
集资金等额置换，有利于提高募集资金使用效率，符合公司、股东和广大投资者
的利益，不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投
向和损害股东利益的情况。

    综上，独立董事同意公司使用自有资金支付募集资金投资项目部分款项并以
募集资金等额置换相关事项。


    （二）监事会意见
    公司监事会认为：公司拟以自有资金支付相关募投项目款项，并按季度以募
集资金等额置换，有利于提升募集资金使用效率和公司整体运营管理效率，符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定，不会
影响公司募投项目的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司
及股东利益的情形。

    综上，监事会同意公司使用自有资金支付募集资金投资项目部分款项并以募
集资金等额置换相关事项。


    （三）保荐机构核查意见
    经核查，华泰联合证券认为：药康生物本次拟使用自有资金支付募集资金投
资项目部分款项并以募集资金等额置换事项，已经公司董事会、监事会审议通过，
独立董事发表了同意意见，履行了必要的程序本次事项符合《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定及《江苏集萃药康生物
科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定。公司本次使用自有资金支付募集
资金投资项目部分款项并以募集资金等额置换事项，不影响募集资金投资项目的
正常进行，亦不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形。
保荐机构对药康生物实施该事项无异议。
    六、上网公告文件

   （一）《江苏集萃药康生物科技股份有限公司独立董事关于第一届董事会第

十二次会议相关事项的独立意见》。

   （二）华泰联合证券有限责任公司出具的《华泰联合证券有限责任公司关于

江苏集萃药康生物科技股份有限公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以

募集资金等额置换的核查意见》。


   特此公告。




                                 江苏集萃药康生物科技股份有限公司董事会
                                                     2022 年 5 月 18 日