北京莱伯泰科仪器股份有限公司                                     对外担保管理制度




                        北京莱伯泰科仪器股份有限公司

                               对外担保管理制度


                                 第一章 总则

    第一条 为了保护投资者的合法权益和北京莱伯泰科仪器股份有限公司（以下简称

“公司”）的财务安全，加强公司银行信用和担保管理，规避和降低经营风险，根据《中

华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《上海证券交易所科创板股票上市规

则（2020年12月修订）》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担

保的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》

等法律、行政法规和规范性文件以及《北京莱伯泰科仪器股份有限公司章程》（以下简

称“《公司章程》”）的规定，特制定本制度。

    第二条 本制度适用于公司及控股子公司对公司合并报表范围之外的主体提供担保

的行为。

    公司参股企业涉及对外担保行为，公司派出的董事在表决前，需取得公司董事会的

授权。

    第三条 对外担保实行统一管理，公司各层级企业未经公司董事会或股东大会批准，

不得对外提供担保，不得相互提供担保。公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安

全的原则，严格控制担保风险。

    第四条 本制度所称对外担保是指公司以及其控股子公司以第三人身份为他人提供

的保证、抵押或质押。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票及商业

汇票、保函等。

    第五条 公司为下属子公司担保视同对外担保。公司及控股子公司的对外担保总额，

是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保

额之和。

    第六条 公司做出的任何担保行为，必须经股东大会或董事会同意或授权。不得以

公司财产为个人债务担保。



                               第二章 担保的原则

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                               第一节 担保的条件

    第七条 公司可以为具有独立法人资格并具备下列条件之一的单位担保：

    （一）业务需要的互保单位；

    （二）重要业务关系的单位：

    第八条 申请担保人应具备以下资信条件，公司方可为其提供担保：

    （一）具有独立法人资格；

    （二）符合第七条规定的；

    （三）产权关系明确；

    （四）没有需要终止的情形出现；

    （五）公司为其前次担保，没有发生银行借款逾期、未付利息的情形；

    （六）提供的财务资料真实、完整、有效；

    （七）没有其他较大风险。



                               第二节 担保对象的审查

    第九条 公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东大会表决前，应当掌

握债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析，在审慎判断被担保方

偿还债务能力的基础上，决定是否提供担保。

    第十条 对担保对象审查的责任单位是公司的财务部门，经办人应根据申请担保人

提供的基本资料，对申请担保人的经营及财务状况、项目情况、信用情况及行业前景进

行调查和核实，并形成书面意见，该意见经财务负责人审批之后，将有关资料及书面意

见报送公司董事会秘书。

    申请担保人应提供的基本资料包括但不限于以下内容：

    (一) 企业基本资料，包括营业执照、企业章程复印件、法定代表人身份证明、反映

与本公司关联关系及其他关系的相关资料等；

    (二) 担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容；

    (三) 近三年经审计的财务报告及还款能力分析；

    (四) 与担保有关的主合同的原件及复印件；

    (五) 申请担保人提供反担保的条件和相关资料；

    (六) 不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处罚的说明；

    (七) 其他重要资料。

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    第十一条 董事会秘书将前述所形成的材料及意见一并提交董事会审议。董事会可

在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，作为董事会或股东大会进

行决策的依据。

    应由股东大会审批的对外担保，董事会在审议通过后，应将前述材料及意见一并提

交股东大会审议。

    第十二条 公司董事会或股东大会对担保事项进行审议、表决，并将表决结果记录

在案。对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。

    (一) 资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；

    (二) 在最近 3 年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；

    (三) 公司曾为其担保，但发生过逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请时尚未偿

还或不能落实有效的处理措施的；

    (四) 经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；

    (五) 董事会认为不能提供担保的其他情形。



                               第三节 担保的批准及信息披露

    第十三条 公司各层级企业对外担保应当由董事会审批；须经股东大会批准的，还

应提交股东大会审批。

    第十四条 下列对外担保行为必须经公司董事会审议通过后，提交股东大会审批：

    （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资

产的 50%以后提供的任何担保；

    （二）按照担保金额连续 12 个月累计计算原则，公司及本公司控股子公司对外担

保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保；

    （三）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；

    （四）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；

    （五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

    （六）上海证券交易所或公司章程规定的其他担保情形。

    董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并经

全体独立董事三分之二以上同意。

    公司股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或

受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须由出席股东大会的其他股

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东所持表决权的半数以上通过。

    公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他股东按

所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，可以豁免适用本条第一款第（一）、

（三）、（四）项的规定，但公司应当在年度报告和半年度报告中汇总披露前述担保。

    第十五条 未达到本制度规定的股东大会审议批准权限的对外担保事项由董事会审

议批准。

    第十六条 公司对外担保应当要求对方提供反担保，谨慎判断反担保提供方的实际

担保能力和反担保的可执行性。

    第十七条 公司独立董事应在董事会审议对外担保事项是否合法合规、对公司的影

响以及存在的风险等发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外

担保情况进行核查。如发现异常，应及时向董事会和上海证券交易所报告并公告。

    公司独立董事应在年度报告中，对公司报告期末尚未履行完毕和当期发生的对外担

保情况、执行本章规定情况进行专项说明，并发表独立意见。

    第十八条 公司董事会或股东大会审议批准的对外担保，须在证券交易所的网站和

符合中国证监会规定条件的媒体及时披露，披露的内容包括董事会或股东大会决议、截

止信息披露日公司及控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额等。

    第十九条 当发现被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务，或是被担保

人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时了解被担保人的

债务偿还情况，并在知悉后及时向股东披露相关信息。



                               第四节 担保合同的审查和订立

    第二十条 担保必须订立担保合同。担保合同必须符合有关法律规范，合同事项明

确。

    第二十一条 责任人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会授权数额的担

保合同。

    第二十二条 担保合同订立时，责任人必须对担保合同有关内容进行审查。对于违

反法律、法规、《公司章程》、公司董事会或股东大会有关决议以及对公司附加不合理

义务或者无法预测风险的条款，应当要求对方修改。对方拒绝修改的，经办部门负责人

应当拒绝为其提供担保，并经董事会秘书向公司董事会或股东大会汇报。

    第二十三条 签订互保协议时，责任人应及时要求另一方如实提供有关财务报表和

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其他能反应偿债能力的资料。互保应当实行等额原则，对方超出部分可要求其出具相应

的反担保书。

    第二十四条 担保合同中下列条款应当明确：

    （一）被保证的主债权的种类、金额；

    （二）债务人履行债务的期限；

    （三）保证的方式：

    （四）保证担保的范围；

    （五）保证的期间；

    （六）双方认为需要约定的其他事项。

    第二十五条 公司应当建立健全印章保管与使用管理制度，指定专人保管印章和登

记使用情况，明确与担保事项相关的印章使用审批权限，做好与担保事项相关的印章使

用登记。

    公司印章保管人员应按照印章保管与使用管理制度管理印章， 拒绝违反制度使用

印章的要求；公司印章保管或者使用出现异常的，公司印章保管人员应当及时向董事会

报告。

                               第三章 担保风险管理

    第二十六条 担保合同订立后，应当由专人妥善管理担保合同及相关原始资料，及

时进行清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有

效，关注担保的时效、期限。

    董事会应当建立定期核查制度，每年度对公司全部担保行为进行核查，核实公司是

否存在违规担保行为并及时披露核查结果。

    董事会发现公司可能存在违规担保行为，或者公共媒体出现关于公司可能存在违规

担保的重大报道、市场传闻的，应当对公司全部担保行为进行核查，核实公司是否存在

违规担保行为并及时披露核查结果。

    公司根据前款规定披露的核查结果，应当包含相关担保行为是否履行了审议程序、

披露义务，担保合同或文件是否已加盖公司印章，以及印章使用行为是否符合公司印章

保管与使用管理制度等。

    董事会根据本条规定核查义务的，可以采用查询本公司及子公司征信报告、担保登

记记录，或者向控股股东、实际控制人发函查证等方式。控股股东、实际控制人应当配


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合公司的查证，及时回复，并保证所提供信息或者材料真实、准确、完整。

    公司所担保债务到期后，责任人要积极督促被担保人在十五个工作日内履行还款义

务。

    第二十七条 责任人应当关注被担保方的生产经营、资产负债变化、对外担保或其

他负债、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商业信誉的变化情况，建立相关财务

档案，定期向董事会报告。如发现被担保方经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等

重大事项的，有关责任人应及时报告董事会。董事会应采取有效措施，将损失降低到最

小程度。

    第二十八条 如有证据表明互保协议对方经营严重亏损，或发生公司解散、分立等

重大事项，责任人应当及时报请公司董事会，提议终止互保协议。

    第二十九条 债权人将债权转让给第三人的，除合同另有约定的外，公司应当拒绝

对增加的义务承担保证责任。

    第三十条 对于未约定保证期间的连续债权保证，责任人发现继续担保存在较大风

险，应当在发现风险后及时书面通知债权人终止保证合同。

    第三十一条 公司在收购和对外投资等资本运作过程中，应对被收购方的对外担保

情况进行认真审查，作为董事会决议的重要依据。

    第三十二条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人

财产依法强制执行仍不能履行债务前，不经公司董事会决定不得对债务人先行承担保证

责任。

    第三十三条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，有关责任人

应该提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

    第三十四条 保证合同中保证人为两人以上的，且与债权人约定按比例承担保证责

任的，应当拒绝承担超出公司份额外的保证责任。

    第三十五条 公司向债权人履行了保证责任后，责任人必须及时、积极地向被担保

人追偿。

    第三十六条 审计委员会应当持续关注公司提供担保事项的情况，监督及评估公司

与担保相关的内部控制事宜，并就相关事项做好与会计师事务所的沟通。发现异常情况

的，应当及时提请公司董事会采取相应措施。




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                                 第四章 罚则

    第三十七条 公司发生违规担保行为的，应当及时披露，并采取合理、有效措施解除或

者改正违规担保行为，降低公司损失，维护公司及中小股东的利益，并追究有关人员的责任。

    第三十八条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并

对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任；相关责任人未按本制度规定程

序擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任。

    第三十九条 责任人违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自担保，造成损失的，

应依法承担赔偿责任。

    第四十条 责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，可视情节轻重给予相应处

罚，处罚包括批评教育、降低薪酬标准、扣发应得奖金、解聘职务等。



                                 第五章 附则

    第四十一条 本制度经股东大会审议批准生效并施行。本制度与国家有关部门或机

构日后颁布的法律、法规及规章相抵触时，以国家有关部门或机构日后颁布的法律、法

规及规章为准。

    第四十二条 本制度由董事会负责解释，并根据国家有关部门或机构日后颁布的法

律、法规及规章及时修订。



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                                                       2022 年 4 月 25 日




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