目      录



一、审计报告………………………………………………………   第 1—2 页




二、执业资质证书…………………………………………………   第 3—6 页
                       内部控制审计报告
                           天健审〔2023〕1-505 号




北京宝兰德软件股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了北京宝兰德软件股份有限公司（以下简称宝兰德公司）2022 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宝兰
德公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，宝兰德公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》




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和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：


                                    二〇二三年四月二十七日




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仅为    北京宝兰德软件股份有限公司2022年度内控审计报告      之目的而提供文件的复印件，仅用于说明    天
健会计师事务所（特殊普通合伙） 合 法 经 营      未经      本所            书面同意，此文件不得用作任
何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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    仅为    （北京宝兰德软件股份有限公司2022年度内控审计报告     之目的而提供文件的复印件，仅用于说明
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质    未经       本所          书面同意，此文件不得用作任
    何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。


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仅为    北京宝兰德软件股份有限公司2022年度内控审计报告      之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明      余龙是中国注册会计师 未经
本人          书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传
送或披露。



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仅为    北京宝兰德软件股份有限公司2022年度内控审计报告      之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明      薛志娟是中国注册会计师    未经
本人          书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传
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