公司代码：688103                                                 公司简称：国力股份


                       昆山国力电子科技股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

昆山国力电子科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现财务报
告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：昆山国力电子科技股份有限公司、昆山国力源通新能源科技有限
公司、昆山瑞普电气有限公司、昆山国力电子有限公司、昆山国力大功率器件工业技术研究院有限公司、
昆山精立达特种陶瓷有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                        占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                        100.00


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司层面控制（9）：公司治理、管理结构、发展战略、人力资源、行政管理、信息沟通、企业文化、
风险管理、内部监督。
    业务流程层面控制（18）：预算管理、资金管理、财务报告、会计核算、金融衍生品管理、资产管
理、关联交易、财务管理、采购管理、销售管理、工程管理、生产运营管理、质量管理、安全环保、投
资并购、担保业务、法律事务、研究与开发。
    信息系统一般性控制（1）：信息系统。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     采购与付款、存货、人力资源、资产管理。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，结合公司内部控制管理制度规定，对公
司2021年度内部控制执行情况，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准             重要缺陷定量标准             一般缺陷定量标准
资产、负债及权益    资 产 总 额 1%< 错 报漏 报   资产总额的 0.5%<错报漏       错报漏报金额≤资产总额
类                  金额                         报金额≤资产总额的 1%        的 0.5%
损益类              利 润 总 额 2%< 错 报漏 报   利 润 总 额 的 1%< 错报 漏   错报漏报金额≤利润总额
                    金额                         报金额≤利润总额的 2%        的 1%


说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                            定性标准
重大缺陷            1、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为。
                    2、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错误。
                    3、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷            1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策。
                    2、未建立反舞弊程序和控制措施。
                    3、对于非常规或特殊交易的帐务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有
                    相应的补偿性控制。
                    4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
                    报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷            除重大缺陷与重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。


说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准             重要缺陷定量标准             一般缺陷定量标准
直接损失            直接财产损失金额大于         直接财产损失金额大于         直接财产损失金额小于
                    500 万元（含）               200 万元（含）且小于 500     200 万元（含）
                                          万元


说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          1、 公司经营活动违反国家法律、法规；
                  2、 决策程序导致重大失误，重要业务缺乏制度控制或系统性失效；
                  3、 高级管理人员和核心技术人员严重流失；
                  4、 媒体负面新闻频现，造成严重影响；
                  5、 内部控制重大缺陷未得到整改。
重要缺陷          1、 制度体系存在漏洞，重要业务的制度控制存在缺陷的情况；
                  2、 关键岗位人员流失情况较为严重；
                  3、 发生较大安全责任事故；
                  4、 内部控制的结果特别是重要缺陷未得到整改。
一般缺陷          除重大缺陷与重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。


说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，已向董事会进行了专题汇报，公司高度重视，责
成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。公司内部控制设有自我评价和内部审
计的双重监督机制，内控缺陷风险可控。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否
2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，已向董事会进行了专题汇报，公司高度重视，
责成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。公司内部控制设有自我评价和内部
审计的双重监督机制，内控缺陷风险可控。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    2021 年公司内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。2022 年，公
司将严格按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件，结合公司生产经营实际，继续完善内部控制
制度，规范公司内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，加大内部控制宣传培训力度，提升内部控
制管理水平，保障公司的长久健康发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用

                                                          董事长（已经董事会授权）：尹剑平
                                                            昆山国力电子科技股份有限公司
                                                                            2022年4月18日