北京市天元律师事务所
关于昆山国力电子科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的
补充法律意见（四）
北京市天元律师事务所
中国北京市西城区金融大街 35 号
国际企业大厦 A 座 509 单元
邮编：100033
北京市天元律师事务所
关于昆山国力电子科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的
补充法律意见（四）
京天公司债字（2022）第 030-5 号
致：昆山国力电子科技股份有限公司
根据北京市天元律师事务所（以下称“本所”）与昆山国力电子科技股份有限公
司（以下称“发行人”）签订的《法律服务协议》，本所接受发行人的委托，担任
发行人本次向不特定对象发行可转换公司债券（以下称“本次发行”）的专项中
国法律顾问。
本所已依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《律师事务所从
事证券法律业务管理办法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定为公
司本次向不特定对象发行可转换公司债券出具了京天公司债字（2022）第 030
号《北京市天元律师事务所关于昆山国力电子科技股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券的法律意见》 以下简称“《法律意见》”）、京天公司债字（2022）
第 030-1 号《北京市天元律师事务所关于昆山国力电子科技股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”）、
京天公司债字（2022）第 030-2 号《北京市天元律师事务所关于昆山国力电子科
技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见（一）》（以下
简称“《补充法律意见（一）》”）、《北京市天元律师事务所关于昆山国力电子科技
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的专项核查意见》（以下简称
“《专项核查意见》”）、京天公司债字（2022）第 030-3 号《北京市天元律师事务
所关于昆山国力电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补
充法律意见（二）》（以下简称“《补充法律意见（二）》”）、京天公司债字（2022）
第 030-4 号《北京市天元律师事务所关于昆山国力电子科技股份有限公司向不特
7-3-1
定对象发行可转换公司债券的补充法律意见（三）》（以下简称“《补充法律意见
（三）》”）（《法律意见》《律师工作报告》《补充法律意见（一）》《专项核查意见》
《补充法律意见（二）》《补充法律意见（三）》以下统称“原律师文件”）并已作
为法定文件随发行人本次向不特定对象发行可转换公司债券的其他申请材料一
起上报至上海证券交易所（以下简称“上交所”）。
发行人本次发行原申报财务资料的财务基准日为 2022 年 9 月 30 日，现已将财务
数据更新至 2022 年 12 月 31 日（即报告期调整为 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日）。因此，本补充法律意见书所指的“报告期”、“近三年”均为 2020 年
1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日。本所现就发行人 2022 年 9 月 30 日至 2022 年
12 月 31 日（以下简称“更新核查期间”）新发生的法律方面事项出具本补充法
律意见书。
本补充法律意见系对原律师文件的补充，并构成前述文件不可分割的组成部分。
本所在原律师文件中发表法律意见的前提以及声明事项适用于本补充法律意见。
如无特别说明，本补充法律意见中有关用语释义与原律师文件中有关用语释义的
含义相同；原律师文件与本补充法律意见不一致的，以本补充法律意见为准。
本补充法律意见仅供公司本次向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，未
经本所书面同意，不得用作任何其他目的。本所同意将本补充法律意见作为本次
向不特定对象发行可转换公司债券申请所必备的法定文件，随其他申报材料一起
上报，并依法承担相应的法律责任。
基于上述，本所及经办律师依据相关法律法规规定，按照律师行业公认的业务标
准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本补充法律意见如下：
7-3-2
正 文
第一部分 更新核查部分
一、本次发行的批准和授权
（一）2022 年 11 月 9 日，发行人召开第二届董事会第二十一次会议，审议
通过了《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于公
司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行
可转换公司债券预案的议案》《关于提请股东大会授权董事会（或董事会授权人
士）全权办理本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》等与本次
发行相关的议案。
（二）2022 年 11 月 25 日，发行人召开 2022 年第三次临时股东大会。股东
大会审议通过了《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》
《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定
对象发行可转换公司债券预案的议案》《关于提请股东大会授权董事会（或董事
会授权人士）全权办理本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》
等与本次发行相关的议案。截至本法律意见出具之日，发行人上述股东大会决议
尚在有效期内。
（三）鉴于《上市公司证券发行注册管理办法》 以下简称“《注册管理办法》”）
于 2023 年 2 月 17 日起施行，《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》
同步废止，2023 年 4 月 6 日，发行人召开第三届董事会第二次会议，审议通过
了《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司向
不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）的议案》《关于公司向不特定对
象发行可转换公司债券的论证分析报告（修订稿）的议案》《关于公司向不特定
对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）的议案》《关
于公司可转换公司债券持有人会议规则（修订稿）的议案》，对本次发行的相关
文件进行了修订。本次调整属于股东大会授权董事会全权办理公司本次向不特定
对象发行可转换公司债券相关事宜范围内，无需提交公司股东大会审议。
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（四）发行人本次发行尚需中国证监会同意注册后方可实施。
二、发行人本次发行的主体资格
经本所律师核查，本所律师认为，截至本补充法律意见出具日，发行人为依
法设立并合法有效存续的上市公司，不存在法律、法规、规范性文件及《公司章
程》规定的应予终止的情形，具备中国法律、法规、规章和规范性文件规定的本
次发行的主体资格。
三、本次发行的实质条件
经核查，发行人在报告期调整后仍然继续符合本次发行的实质条件：
（一）本次发行符合《公司法》规定的相关条件
1．发行人已在 2022 年第三次临时股东大会通过本次发行的相关议案，《募
集说明书》中已载明了具体的转换办法，符合《公司法》第一百六十一条的规定。
2．发行人本次发行将按转换办法向债券持有人换发股票，债券持有人对转
换股票或者不转换股票有选择权，符合《公司法》第一百六十二条的规定。
（二）本次发行符合《证券法》规定的相关条件
1．经本所律师核查，发行人已聘请具备保荐资格的招商证券担任本次发行
的保荐机构，符合《证券法》第十条的规定。
2．经查验，发行人已经按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公
司章程》的规定建立、健全了股东大会、董事会、监事会等内部机构，公司董事
会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员
会，同时根据市场、经营环境需要设置了制造部门、市场销售部门、技术研发部
门、财务部、人力资源部门和行政部门等部门，并对各部门的职责进行了分工，
相关机构和人员能够依法履行职责，发行人具备健全且运行良好的组织机构，符
合《证券法》第十五条第一款第一项规定的相关条件。
3．根据《发行预案》，本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年
7-3-4
度的最终利率水平，将由公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据国家
政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。根据《审计
报告》，发行人 2020 年度至 2022 年度的归属于发行人所有者的净利润（以扣除
非经常性损益前后孰低者计）分别为 4,642.66 万元、6,425.90 万元及 8,198.80 万
元，最近三个会计年度实现的年均可分配利润为 6,422.45 万元。根据国家政策及
市场状况，按照发行规模 48,000.00 万元计算，预计发行人最近三年平均可分配
利润足以支付公司债券一年的利息，符合《证券法》第十五条第一款第二项的规
定。
4．根据发行人 2022 年第三次临时股东大会会议材料、《发行预案》《募集说
明书》《昆山国力电子科技股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》及发
行人出具的说明，本次发行的可转债募集资金不会用于经核准的用途以外的其他
用途，改变《募集说明书》中约定的募集资金用途的，必须经债券持有人会议作
出决议；也不会用于弥补亏损和非生产性支出，符合《证券法》第十五条第二款
的规定。
（五）如本补充法律意见“三、本次发行的实质条件”之“（三）本次发行
符合《注册管理办法》的规定”所述，发行人符合《注册管理办法》规定的发行
可转债的条件，符合《证券法》第十五条第三款和第十二条第二款的规定。
（六）根据发行人公开披露信息、发行人的确认并经本所律师核查，发行人
除本次申请向不特定对象发行可转换公司债券外，无其他公开发行公司债券行为，
且不存在其他债务有违约或者延迟支付本息的事实仍处于继续状态；不存在违反
《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途的行为。本次发行符合
《证券法》第十七条的规定。
（三）本次发行符合《注册管理办法》规定的相关条件
1．经本所律师核查，发行人本次发行符合《注册管理办法》第十三条第一
款的规定，具体如下：
（1）如前所述，发行人具备健全且运行良好的组织机构，且预计发行人最
近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息，符合《注册管理办法》第
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十三条第一款第一项、第二项的规定；
（2）根据容诚出具的《审计报告》并经发行人确认，发行人于 2020 年 12
月 31 日、2021 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日的资产负债率（合并口径）
分别为 33.38%、26.08%、30.62%，发行人 2020 年度、2021 年度及 2022 年度经
营活动产生的现金流量净额分别为 2,544.62 万元、4,088.22 万元、553.83 万元。
本次发行完成后，公司累计债券余额预计不超过 48,000 万元，不超过最近一期
末公司净资产的 50%。发行人具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，符合
《注册管理办法》第十三条第一款第三项的规定。
2．经本所律师核查，发行人本次发行遵守了《注册管理办法》第九条第二
项至第五项、第十条的规定，因此符合《注册管理办法》第十三条第二款的规定，
具体如下：
（1）本次发行符合《注册管理办法》第九条第二项至第五项的规定，具体
如下：
①根据发行人的确认、现任董事、监事和高级管理人员出具的调查表、公安
机关出具的无犯罪记录证明并经本所律师网络核查，发行人现任董事、监事和高
级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要求，符合《注册管理办法》第九条
第二项的规定；
②发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在对持
续经营有重大不利影响的情形，符合《注册管理办法》第九条第三项的规定；
③根据容诚出具的《审计报告》《内部控制鉴证报告》以及发行人的确认，
发行人会计基础工作规范，内部控制制度健全且有效执行，财务报表的编制和披
露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允反映了上
市公司的财务状况、经营成果和现金流量，最近三年财务会计报告被出具无保留
意见审计报告，符合《注册管理办法》第九条第四项的规定；
④根据发行人《2022 年年度报告》《募集说明书》及发行人的确认，发行人
最近一期末不存在金额较大的财务性投资，符合《注册管理办法》第九条第五项
的规定。
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（2）发行人不存在《注册管理办法》第十条规定的情形，具体如下：
①根据《前次募集资金使用情况鉴证报告》以及发行人的确认，发行人不存
在擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可；
②根据发行人的确认，现任董事、监事和高级管理人员出具的调查表、发行
人相关政府主管机关出具的合规证明、公安机关出具的无犯罪记录证明并经本所
律师网络核查，发行人及其现任董事、监事和高级管理人员不存在最近三年受到
中国证监会行政处罚，不存在最近一年受到证券交易所公开谴责，不存在因涉嫌
犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查的情
形；
③根据发行人的确认，发行人《2022 年年度报告》并经本所律师核查，发
行人及其控股股东、实际控制人最近一年不存在未履行向投资者作出的公开承诺
的情形；
④根据发行人确认、相关政府主管机关出具的合规证明、发行人控股股东、
实际控制人出具的调查表、公安机关出具的无犯罪记录证明，并经本所律师网络
核查，发行人及其控股股东、实际控制人不存在最近三年贪污、贿赂、侵占财产、
挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在严重损害公司利益、
投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为。
3．如前所述，发行人除本次申请向不特定对象发行可转换公司债券外，无
其他公开发行公司债券行为，且不存在其他债务有违约或者延迟支付本息的事实
仍处于继续状态；不存在违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金
的用途的行为。因此，发行人不存在《注册管理办法》第十四条规定的情形。
4．根据《募集说明书》《发行预案》并经发行人确认，本次发行的募集资金
拟投入新能源用直流接触器扩建项目和风光储及柔直输配电用交流接触器生产
项目，本次募集资金未用于弥补亏损和非生产性支出。此外，本次发行募集资金
使用符合《注册管理办法》第十二条的规定，因此符合《注册管理办法》第十五
条的规定，具体如下：
①根据本次募集资金投资项目的立项备案材料、本次募集资金投资项目用地
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的不动产权证书、发行人关于取得环评批复不存在障碍的出具的说明与承诺并经
本所律师查阅《产业结构调整目录（2019 年本）》及有关产业政策文件，本次发
行的募集资金使用符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法
规的规定，符合《注册管理办法》第十二条第一项的规定。
②根据《募集说明书》《发行预案》、发行人确认并经本所律师核查，本次发
行的募集资金拟投入新能源用直流接触器扩建项目和风光储及柔直输配电用交
流接触器生产项目，本次募集资金的使用不为持有财务性投资，亦未直接或间接
投资于以买卖有价证券为主要业务的公司，符合《注册管理办法》第十二条第二
项的规定。
③根据《募集说明书》《发行预案》、发行人确认并经本所律师核查，本次发
行的募集资金拟投入新能源用直流接触器扩建项目和风光储及柔直输配电用交
流接触器生产项目。本次募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，或
者严重影响公司生产经营的独立性，符合《注册管理办法》第十二条第三项的规
定。
④发行人本次发行的募集资金将用于新能源用直流接触器扩建项目和风光
储及柔直输配电用交流接触器生产项目，根据发行人出具的《昆山国力电子科技
股份有限公司关于本次募集资金投向属于科技创新领域的说明》，本次发行的募
集资金投资于科技创新领域的业务，符合《注册管理办法》第十二条第四项的规
定。
5．根据发行人 2022 年第三次临时股东大会决议和《募集说明书》，本次发
行可转债条款具有本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象、向原股东
配售的安排、定价方式、募集资金用途、决议有效期、对董事会办理本次发行具
体事宜的授权、利率、期限、赎回条款、回售条款、还本付息的期限和方式、转
股期、转股价格的确定和修正、评级、债券持有人权利等要素，符合《注册管理
办法》第十九条、第六十一条的规定。
6．根据发行人 2022 年第三次临时股东大会决议和《募集说明书》，自本次
可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至本次可转换公
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司债券到期日止为转股期限，符合《注册管理办法》第六十二条的规定。
7．根据发行人 2022 年第三次临时股东大会决议和《募集说明书》，本次发
行的可转换公司债券的初始转股价格不低于《募集说明书》公告日前二十个交易
日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股
价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价
格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格由公司股
东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据市场和公司具体状
况与保荐机构（主承销商）协商确定，符合《注册管理办法》第六十四条第一款
的规定。
（四）本次发行符合《可转债管理办法》规定的相关条件
1．根据发行人第二届董事会第二十一次会议及 2022 年第三次临时股东大会
审议通过的发行方案，本次发行的可转债及未来转换的 A 股股票将在上交所上
市，符合《可转债管理办法》第三条第一款的规定。
2．根据发行人第二届董事会第二十一次会议及 2022 年第三次临时股东大
会审议通过的发行方案，本次发行的可转债转股期限自本次可转换公司债券发行
结束之日起满六个月后的第一个交易日起至本次可转换公司债券到期日止，符合
《可转债管理办法》第八条的规定。
3．根据发行人第二届董事会第二十一次会议及 2022 年第三次临时股东大会
审议通过的发行方案，本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于《募集
说明书》公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日
内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经
过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，
具体初始转股价格由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发
行前根据市场和公司具体状况与保荐机构（主承销商）协商确定。在本次发行之
后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转
换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况，公司将按上述
条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整。在本次发行的可转换公司债券
存续期间，当公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的
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收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案
并提交公司股东大会审议表决。上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分
之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券
的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易
日公司 A 股股票交易均价和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。本次发行方
案未设置转股价格向上修正条款，符合《可转债管理办法》第九条和第十条的规
定。
4．根据发行人第二届董事会第二十一次会议及 2022 年第三次临时股东大会
审议通过的发行方案，发行人可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转债，
可转债持有人可按事先约定的条件和价格将所持可转债回售给发行人，若本次发
行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在《募集说明书》中的承诺相
比出现重大变化，且根据中国证监会或上海证券交易所的相关规定被视作改变募
集资金用途或被认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次以
面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的全部或部分可转换公司债券
的权利，符合《可转债管理办法》第十一条的规定。
5．根据发行人与招商证券签订的《可转换公司债券受托管理协议》，发行人
已聘请招商证券作为本次发行可转换公司债券的受托管理人，符合《可转债管理
办法》第十六条第一款的规定。
6．根据《募集说明书》《昆山国力电子科技股份有限公司可转换公司债券持
有人会议规则》，本次发行约定了可转换公司债券持有人会议规则，明确了可转
债持有人通过可转债持有人会议行使权利的范围，可转债持有人会议的召集、通
知、决策机制和其他重要事项，明确根据可转债持有人会议规则形成的决议对全
体可转债持有人具有约束力，符合《可转债管理办法》第十七条的规定。
7．根据《募集说明书》，发行人已约定了本次发行的可转债违约的相关处理，
包括构成可转债违约的情形、违约责任及其承担方式以及可转债发生违约后的争
议解决机制，符合《可转债管理办法》第十九条的规定。
综上所述，本所律师认为，发行人本次发行符合《公司法》《证券法》《注册
管理办法》《可转债管理办法》等有关法律、法规及规范性文件等规定的向不特
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定对象发行可转换公司债券的实质条件。
四、发行人的独立性
根据发行人的说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人
在独立性方面未发生重大变化，发行人已按有关法律、法规和规范性文件的要求
与其实际控制人、控股股东及其他关联企业在业务、资产、机构、人员、财务等
方面独立运作；发行人拥有或合法使用从事主营业务所需的主要资产，具备与经
营有关的业务体系及相关资产；发行人具有面向市场自主经营的能力。
五、发行人的主要股东及实际控制人
（一）发行人持股前十名股东
经本所律师核查，截至 2022 年 12 月 31 日，发行人前十名股东、持股情况
如下：
股东姓名/名称 持股总数（股） 持股比例（%） 质押/冻结股数（股）
尹剑平 26,472,600 27.75 -
国译投资 5,800,000 6.08 -
济南复星 3,313,300 3.47 -
全国社保基金一一四组
3,064,951 3.21 -
合
中国工商银行股份有限
公司－富国新兴产业股 2,733,162 2.87 -
票型证券投资基金
长江晨道（湖北）新能源
产业投资合伙企业（有限 2,665,000 2.79 -
合伙）
黄友和 2,382,904 2.50 -
陕西抱朴容易资产管理
有限公司－抱朴海森堡 1,516,688 1.59 -
一号私募证券投资基金
中国建设银行股份有限
公司－兴全多维价值混 1,403,953 1.47 -
合型证券投资基金
卢山 1,402,574 1.47 -
经核查，发行人主要股东（前十大股东）所持股份均已在中国证券登记结算
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有限责任公司上海分公司登记注册，上述股东所持股份合法有效。
（二）发行人持股 5%以上的股东
经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人持股 5%以上的股东
未发生变化。
（三）发行人的实际控制人
经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人的控股股东和实际控
制人未发生变化，发行人实际控制人仍为尹剑平。
（四）控股股东、实际控制人及持股 5%以上股东所持股份的权利限制情况
经核查，截至 2022 年 12 月 31 日，发行人的控股股东、实际控制人尹剑平
所持发行人股份不存在权利限制的情形。
六、发行人的股本及其演变
经本所律师核查，更新核查期间，发行人股本未发生变化。
七、发行人的业务
（一）根据发行人的说明并经本所律师核查，更新核查期间，发行人经营范
围未发生变化。截至本补充法律意见出具日，发行人已取得开展军工业务相关的
资质，发行人及其控股子公司已获得为进行其《营业执照》上核定的经营范围所
需的批准、许可、同意或证书，发行人核定的经营范围和经营方式未违反有关法
律法规和规范性文件的规定。
（二）根据发行人的说明并经本所律师核查，更新核查期间，发行人的主营
业务未发生变化。根据《审计报告》，发行人主营业务突出。
（三）根据发行人的说明、提供的资料并经本所律师核查，截至本补充法律
意见书出具日，发行人不存在持续经营的法律障碍。
八、关联交易及同业竞争
（一）关联方
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根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人主要关联方的变化情况如
下：
序号 关联方姓名/名称 与发行人的关联关系 变化情况
苏州联盛创业投资 发行人独立董事陆利康为第一大股东、持股
1 新增
有限公司 36%并担任执行董事的企业
苏州信成会计事务 发行人独立董事陆利康为第一大股东、持股
2 新增
有限公司 18.40%并担任董事长的企业
吴江市华丰园林绿 发行人独立董事陆利康配偶的弟弟持股50%并
3 新增
化工程有限公司 担任执行董事的企业
出上述变动情况外，发行人的关联方未发生重大变化。
（二）关联交易
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，2022 年度，发行人与关联方之
间的关联交易情况如下：
1．经常性关联交易
（1）采购商品、接受劳务的关联交易
单位：万元
项目 交易内容 2022 年度
医源医疗 设备、材料、零部件及其他 111.82
合计 111.82
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位：万元
项目 交易内容 2022 年度
麦克威微波 大功率磁控管等产品 64.00
管理服务 28.38
医源医疗
租赁费 20.23
合计 112.61
2．关键管理人员报酬
单位：万元
项目 2022年度
关键管理人员报酬 420.08
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3．关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：万元
2022年12月31日
项目 关联方
账面余额 坏账准备
应收账款 麦克威微波 30.51 1.53
（2）应付项目
单位：万元
项目 关联方 2022年12月31日
应付账款 医源医疗 0.01
经发行人确认，2022 年度，除上述关联交易外，发行人与其关联方未发生
其他重大关联交易。
九、发行人主要财产
（一）自有房屋和自有土地使用权
经本所律师核查，更新核查期间，发行人及其子公司的自有房屋和自有土地
使用权的情况未发生重大变化。
（二）注册商标
经本所律师核查，更新核查期间，发行人及其子公司已取得的注册商标情况
未发生重大变化。
（三）专利
经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人及其子公司已取得的
专利变化情况如下：
7-3-14
序 专利 专利 专利名 取得 他项
申请日期 期限 专利号
号 权人 类型 称 方式 权利
可便捷
实现刚
国力 柔转换 原始
1 发明 2021.04.30 20 年 ZL202110479278.1 无
电子 的耐高 取得
温高真
空接口
紧凑型
发行 实用 原始
2 水冷电 2022.03.22 10 年 202220633298.X 无
人 新型 取得
容器
具有高
低压绝
发行 实用 缘性能 原始
3 2022.09.30 10 年 ZL202222611181.4 无
人 新型 的抗短 取得
路直流
接触器
自动分
发行 实用 原始
4 断电磁 2022.12.02 10 年 ZL202223229322.2 无
人 新型 取得
继电器
接触器
高压触
国力 实用 点信号 原始
5 2022.08.24 10 年 ZL202222235074.6 无
源通 新型 采集弹 取得
性连接
结构
接触器
高压触
国力 实用 点信号 原始
6 2022.08.24 10 年 ZL202222235066.1 无
源通 新型 采集焊 取得
接式连
接结构
继电器
国力 实用 高低压 原始
7 2022.09.08 10 年 ZL202222391048.2 无
源通 新型 加强绝 取得
缘结构
带信号
瑞普 实用 采集功 原始
8 2022.10.17 10 年 ZL202222723575.9 无
电气 新型 能的继 取得
电器
抵抗电
瑞普 实用 动斥力 原始
9 2022.10.17 10 年 ZL202222723204.0 无
电气 新型 的继电 取得
器
7-3-15
序 专利 专利 专利名 取得 他项
申请日期 期限 专利号
号 权人 类型 称 方式 权利
瑞普 外观 原始
10 继电器 2022.10.18 15 年 ZL202230686337.8 无
电气 设计 取得
瑞普 外观 继电器 原始
11 2022.10.18 15 年 ZL202230686097.1 无
电气 设计 基座 取得
瑞普 外观 继电器 原始
12 2022.10.18 15 年 ZL202230686327.4 无
电气 设计 组件 取得
（四）发行人拥有的主要生产经营设备情况
根据《审计报告》及发行人提供的资料，发行人主要生产经营设备系发行人
以其自有资金购买等方式取得，该等生产经营设备现时均由发行人合法占有、使
用，没有产权争议。发行人占有、使用该等生产经营设备真实、合法。
（五）发行人租赁房屋情况
经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人及其控股子公司境内
租赁房屋的情况更新如下：
发行人与苏州市白洋湾经济管理有限公司签订《姑苏云谷五幢房屋租赁合
同》，发行人向苏州市白洋湾经济管理有限公司租赁坐落于苏州市朱家湾街 8 号
内“姑苏云谷”5 幢 9 层 901-902 室及其附属设施作为发行人苏州办事处办公地
点，租赁面积 487.42 平方米，租赁期限自 2023 年 4 月 1 日起至 2026 年 3 月 31
日止。
经核查，本所律师认为，发行人已与境内租赁房屋的出租方签署了房屋租赁
合同，相关房屋租赁合同合法、有效。
（六）发行人的对外投资情况
经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发行人已根据《设立电真空
大功率器件工业技术研究院有限公司投资协议》的约定，完成对昆山开发区国投
控股有限公司、昆山市国科创业投资有限公司所持的合计 40%国力研究院股权的
回购，相关回购已在苏州市公共资源交易中心完成公开挂牌转让程序。
2023 年 3 月 29 日，国力研究院完成工商变更，工商变更后，国力研究院的
股权结构变为发行人 100%持股。
7-3-16
除上述情况外，发行人的对外投资情况未发生重大变化。
十、发行人的重大债权、债务
（一）重大合同
1．借款合同
根据发行人提供材料，并经本所律师核查，截至本补充法律意见出具日，发
行人及其子公司与银行等金融机构无正在履行的合同金额在 500 万元以上的借
款合同。
2．采购合同
公司主要通过与供应商签订框架性采购合同并下发订单或者直接通过订单
的方式采购原材料。报告期内，公司与主要供应商签订的正在履行的重大框架性
协议如下：
序
供应商名称 合同签订日/合同有效期 合同形式 合同内容 交货时间
号
2021.01.01-2022.12.31，到期
昆山丰成益五金制品有 以实际订
1 后无异议自动延展一年，以此 框架合同 线圈等
限公司 单为准
类推
2021.01.01-2022.12.31，到期
北京有色金属与稀土应 以实际订
2 后无异议自动延展一年，以此 框架合同 焊料片等
用研究所 单为准
类推
2022.01.01-2023.12.31，到期
螺套、磁极 以实际订
3 扬州市红平电器厂 后无异议自动延展一年，以此 框架合同
片等 单为准
类推
2021.01.01-2022.12.31，到期
昆山帝达精密电子有限 以实际订
4 后无异议自动延展一年，以此 框架合同 线圈等
公司 单为准
类推
2021.04.22-2023.04.21，到期
凯登塑胶（上海）有限公 金属零部 以实际订
5 后无异议自动延展一年，以此 框架合同
司 件、注塑件 单为准
类推
2021.01.01-2022.12.31，到期 金属零部
翊腾电子科技（昆山）有 以实际订
6 后无异议自动延展一年，以此 框架合同 件、注塑件
限公司 单为准
类推 等
2021.01.01-2022.12.31，到期
金属零部 以实际订
7 苏州中盛磁业有限公司 后无异议自动延展一年，以此 框架合同
件 单为准
类推
7-3-17
序
供应商名称 合同签订日/合同有效期 合同形式 合同内容 交货时间
号
2022.01.01-2023.12.31，到期
昆山泰立德精密机械有 金属零部 以实际订
8 后无异议自动延展一年，以此 框架合同
限公司 件 单为准
类推
2021.01.01-2022.12.31，到期
景德镇海川特种陶瓷有 以实际订
9 后无异议自动延展一年，以此 框架合同 瓷件等
限公司 单为准
类推
2023.04.14-2025.04.13，到期
昆山涵衍自动化科技有 以实际订
10 后无异议自动延展一年，以此 框架合同 电路板等
限公司 单为准
类推
2021.01.01-2022.12.31，到期
常州特耐万利达电子有 金属零部 以实际订
11 后无异议自动延展一年，以此 框架合同
限公司 件 单为准
类推
2021.01.01-2022.12.31，到期
乐清市伟力铜件有限公 金属零部 以实际订
12 后无异议自动延展一年，以此 框架合同
司 件 单为准
类推
3．销售合同
公司的客户主要通过签署框架协议并下发订单或直接通过订单的方式向发
行人采购商品。报告期内，公司及子公司与主要客户签订的正在履行的重大框架
合同如下：
序
客户名称 合同签订日/合同有效期 合同内容 合同形式 交货时间
号
真空继电器、直
以实际订单
1 Sensata Technologies 2020.09.02-2023.09.01 流接触器、接触 框架合同
为准
点组等
宁德时代新能源科 以实际订单
2 2022.08.08-2025.08.07 直流接触器 框架合同
技股份有限公司 为准
苏州汇川技术有限 2016.04.21 签订，合同长期 直流接触器、交 以实际订单
3 框架合同
公司 有效 流接触器等 为准
2019.10.17-2020.10.16，到
欣旺达惠州力新能 以实际订单
4 期后无异议自动延续一年， 直流接触器 框架合同
源有限公司 为准
以此类推
经核查，截至本补充法律意见出具日，发行人正在履行的重大经营合同的内
容合法、有效，合同的履行不存在法律障碍。
（二）根据发行人的说明与承诺或相关政府主管部门出具的证明，并经本所
律师核查，截至报告期末，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳
7-3-18
动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。
（三）根据《审计报告》和发行人的说明与承诺，并经本所律师核查，截至
报告期末，除已披露的事项外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权债务关
系，亦不存在相互提供担保的情况。
（四）根据《审计报告》、发行人提供的资料及确认，并经本所律师核查，
截至报告期末，发行人金额较大的其他应收、应付款均是在正常生产经营活动中
发生，合法有效，不存在重大偿债风险。
十一、发行人的董事、监事和高级管理人员及其变化
根据发行人的确认并经本所律师核查，2023 年 1 月 16 日，发行人召开第二
届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董
事会非独立董事候选人的议案》及《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事
会独立董事候选人的议案》，公司董事会同意提名尹剑平先生、黄浩先生、覃奀
垚先生、张雪梅女士为公司第三届董事会非独立董事候选人；同意提名卜璐女士、
陆利康先生、王琦龙先生为公司第三届董事会独立董事候选人。
同日，发行人召开第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司监事
会换届选举暨提名第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》，监事会同意提
名李清华先生、朱文娟女士为公司第三届监事会非职工代表监事候选人。
同日，发行人召开 2023 年第一次临时职工代表大会，审议通过了《关于选
举公司第三届监事会职工代表监事的议案》，同意选举殷琴女士为公司第三届监
事会职工代表监事。
2023 年 2 月 1 日，发行人召开 2023 年第一次临时股东大会，选举通过了上
述提名人选，产生了公司第三届董事会成员和第三届监事会非职工代表监事，，
其中非职工代表监事与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事共同组成公
司第三届监事会。
同日，公司召开了第三届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，选
举尹剑平担任董事长、殷琴担任监事会主席，聘任黄浩为公司总经理，聘任李平
7-3-19
为公司财务总监，聘任张雪梅为公司董事会秘书。
根据公司提供的说明并经本所律师核查，更新核查期间，发行人核心技术人
员未发生变化。
综上，发行人现任董事、监事及高级管理人员不存在《公司法》第 146 条规
定的不得担任公司董事、监事及高级管理人员的情形，也不存在被证监会确定为
市场禁入人员且禁入尚未解除的情形，均具有担任董事、监事或者高级管理人员
的任职资格。发行人的核心技术人员专职工作于发行人及子公司，发行人核心技
术人员的任职符合法律、法规和规范性文件的规定。
十二、发行人的税务
（一）发行人享有的税收优惠政策
根据发行人的确认并经本所律师核查，发行人及其子公司享受的税收优惠政
策变化情况如下：
根据财政部、税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公
告》（2022 年第 28 号）规定，对高新技术企业 2022 年 10 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日期间新购置设备、器具，将其作为固定资产核算的，可以选择在计算应
纳税所得额时一次性在税前扣除，同时允许按 100%在税前加计扣除。发行人及
子公司国力源通、瑞普电气享受上述税收优惠政策。
除上述变化情况外，发行人及其子公司享受的其他税收优惠政策未发生变化。
（二）发行人更新核查期间财政补贴情况
根据《审计报告》及发行人提供的材料，2022 年度，发行人及其子公司记
入当期损益的政府补助如下：
项目名称 来源 依据或批准文件 金额（元）
昆山市市级机 关于印发 2022 年度江苏省普惠金
科创板企业上市挂牌
关事务管理中 融发展专项资金申报指南的通知 1,000,000.00
奖励
心 【苏财金[2022]25 号】
7-3-20
项目名称 来源 依据或批准文件 金额（元）
市政府办公室关于印发苏州市知
昆山市市级机
苏州市促进企业利用 识产权高质量发展三年行动计划
关事务管理中 400,000.00
资本市场奖励 (2021~2023 年 ) 的 通 知 【 苏 府 办
心
〔2021〕136 号】
X 波段高稳定性小型 国家重点研发计划“数字诊疗装备
中国生物技术
化放射源模块研发 研发”试点专项-“X 波段高稳定性 910,000.00
发展中心
（递延收益转入） 小型化放射源模块”项目
270V 高压直流接触 关于下达 2016 年度省级军民融合
江苏省科学技
器研发机构的建设 发展引导资金项目计划和补助资 1,670,000.00
术厅
（递延收益转入） 金的通知【苏府办〔2021〕136 号】
知识产权强企培育工 关于组织 2022 年度苏州市优秀专
昆山市市场监
程成长型企业奖励项 利奖申报工作的通知【苏市监管知 200,000.00
督管理局
目 促发[2022]4 号】
直流高压动力电池智 江苏省财政厅 江苏省科学技术厅
能控制接触器的研发 江苏省科学技 关于下达 2020 年省科技相关专项
313,862.43
与产业化（递延收益 术厅 资金（第一批）的通知【苏财教
转入） [2020]556 号】
昆山人力资源
稳岗补贴 【昆人社发[2022]14 号】 212,976.39
和社会保障局
转型升级专项资金- 江苏省昆山市建设金融支持深化
昆山市财政局
两岸科技攻关引导资 两岸产业合作改革创新试验区总 145,000.00
开发区科技局
金 体方案【银发〔2020〕184 号】
苏州市财政局 苏州市市场监督管
苏州市 2021 年度企业 昆山市场监督 理局关于下达苏州市 2021 年度企
100,000.00
专利导航计划项目 管理局 业专利导航计划项目和经费指标
的通知【苏财行[2021]96 号】
关于下达苏州市 2022 年度第十三
批科技发展计划（科技服务体系建
2022 年度科技发展计 昆山市科学技
设-研发资源开放共享服务补助）项 38,769.00
划项目及经费 术局
目及经费的通知【苏财教[2022]64
号】
昆山市人民政 关于促进经济平稳健康发展的若
昆山市货运补贴 8,000.00
府 干政策【昆办发[2022]39 号】
其他 —— —— 95,005.75
合计 5,093,613.57
十三、发行人募集资金的运用
（一）发行人本次募集资金投资项目情况
2023 年 1 月 15 日，“新能源用直流接触器扩建项目”已取得苏州市生态环
7-3-21
境局出具的《关于昆山国力源通新能源科技有限公司新能源用直流接触器扩建项
目环境影响报告表的批复》（文号：苏环建〔2023〕83 第 0018 号）。
2023 年 1 月 18 日，“风光储及柔直输配电用交流接触器生产项目”已取得
苏州市生态环境局出具的《关于昆山瑞普电气有限公司风光储及柔直输配电用交
流接触器生产项目环境影响报告表的批复》（文号：苏环建〔2023〕83 第 0024
号）。
综上，截至本补充法律意见出具日，本次募投项目均已获得环评批复，本次
募投项目已履行必要的审批程序。
（二）前次募集资金使用情况
根据容诚会计师就发行人前次募集资金使用情况出具的《前次募集资金使用
情况鉴证报告》（容诚专字[2023]230Z1003 号），截至 2022 年 12 月 31 日，发行
人前次募集资金使用情况如下：
募集前承诺投资 募集后承诺投资 实际投资金
承诺投资项目 实际投资项目
金额（万元） 金额（万元） 额（万元）
真空继电器、真
真空继电器、真空
空电容器生产项 18,597.60 13,649.97 13,885.33
电容器生产项目
目
高压直流接触器 高压直流接触器生
10,893.32 7,000.00 3,215.69
生产项目 产项目
电子真空器件研 电子真空器件研发
3,445.89 3,000.00 1,382.17
发中心项目 中心项目
补充流动资金项
补充流动资金项目 15,000.00 - -
目
合计 47,936.81 23,649.97 18,483.19
注：“真空继电器、真空电容器生产项目”截至期末累计投入募集资金总额大于承诺的
投入募集资金金额主要系公司使用募集资金账户利息收入所致。
发行人于 2023 年 1 月 16 日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事
会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意
公司将“高压直流接触器生产项目”和“电子真空器件研发中心项目”达到预定
可使用状态的日期由原计划的 2022 年 12 月延长至 2023 年 6 月；受阶段性停工、
厂房搬迁、设备调试等因素影响，“高压直流接触器生产项目”和“电子真空器
件研发中心项目”建设进度不及预期，公司综合考虑资金使用情况、实际建设进
7-3-22
度等影响，基于审慎性原则，将“高压直流接触器生产项目”和“电子真空器件
研发中心项目”达到预定可使用状态日期调整为 2023 年 6 月。
十四、诉讼、仲裁或行政处罚
（一）发行人及其子公司
1．行政处罚
根据发行人出具的说明、发行人及其子公司市场监督、税务、住房公积金、
社会保险、房屋和土地管理等相关政府主管部门出具的证明材料，并经本所律师
核查全国法院被执行人信息查询网、信用中国、全国企业信用信息公示系统等网
站，更新核查期间，发行人及其子公司未受到行政处罚。
2．诉讼、仲裁
截至本补充法律意见出具日，发行人尚未了结的重大诉讼进展如下：
（1）飞利浦诉发行人知识产权侵权境外诉讼
2020 年 3 月，飞利浦向美国伊利诺伊州北区地区法院（UNITED STATES
DISTRICT COURT FOR THE NORTHERN DISTRICT OF ILLINOIS）提起一项针
对 Jose Buan（以下简称“Buan”）、Sherman Jen（以下简称“Jen”）、GL Leading、
国力股份和医源医疗的民事诉讼（案件编号为 1：19-cv-02648）。Buan 和 Jen 为
GL Leading 的员工，曾为飞利浦的雇员，原告飞利浦在 2019 年 4 月仅针对 Buan、
Jen、GL Leading 提起诉讼，此次将发行人和医源医疗列为共同被告。原告飞利
浦声称被告侵犯其商业秘密，认为其商业秘密被用于设计 X 射线管产品，要求
法院发出禁止令以阻止被告使用或披露商业秘密，同时还要求被告向其支付赔偿
金，起诉书中并无明确的赔偿数额。
2023 年 1 月 10 日，美国伊利诺伊州北部地区东部分区地区法院（UNITED
STATES DISTRICT COURT NORTHERN DISTRICT OF ILLINOIS EASTERN
DIVISION）出具《意见备忘录与命令》，禁止医源医疗和国力股份使用原告飞利
浦的商业秘密，归还涉及飞利浦商业秘密相关文件，不得制造、分销和销售
GLA2153 和 YY8019 产品或披露这些产品的设计内容；命令医源医疗和国力股
7-3-23
份支付原告飞利浦因对其提起商业秘密索赔诉讼而产生的合理律师费。
转让医源医疗控股权后，发行人不再从事医用 CT 球管相关业务，亦不制造
和销售 GLA2153 和 YY8019 等医用 CT 球管产品，上述禁令不会对发行人生产
经营造成重大不利影响。
截至本补充法律意见出具日，该案件尚未判决。
（2）飞利浦诉发行人知识产权侵权境内诉讼
2021 年 4 月，公司收到江苏省苏州市中级人民法院传票（[2021]苏 05 民初
632 号），飞利浦向江苏省苏州市中级人民法院提起诉讼，将国力股份和医源医
疗列为被告，认为国力股份和医源医疗实施了侵犯其 X 射线球管相关商业秘密
的行为，构成对涉案商业秘密的侵害，请求法院判令：①立即停止侵害涉案商业
秘密的行为；②向原告连带赔偿经济损失以及原告为制止侵权行为而支付的合理
费用支出，两项共计 5,000 万元；③被告承担本案的全部诉讼费用。
该案件已于 2021 年 8 月、2021 年 11 月和 2023 年 2 月进行开庭审理。截至
本补充法律意见出具日，目前尚未判决。
除上述情形外，截至本补充法律意见出具日，发行人及其子公司不存在其他
尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件。
（二）持有发行人 5%以上股份的主要股东
根据持有发行人 5%以上股权的主要股东提供的说明，并经本所律师登录中
国证监会网站、信用中国、中国裁判文书网、企业信用信息公示系统等查询，截
至本补充法律意见出具日，持有发行人 5%以上股份的主要股东不存在尚未了结
的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
（三）发行人董事长、总经理
根据发行人董事长、总经理出具的说明，并经本所律师登录中国证监会网站、
信用中国、中国裁判文书网、证券期货市场信息记录查询平台等查询，截至本补
充法律意见出具日，发行人董事长、总经理不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、
仲裁及行政处罚案件。
7-3-24
十五、对发行人募集说明书法律风险的评价
本所律师未参与发行人本次发行并上市《募集说明书》的编制，但在《募集
说明书》编制过程中，本所律师参与了法律问题的讨论，本所律师已认真审阅发
行人本次经重新修订后拟申报的《募集说明书》，特别对发行人引用法律意见书
和律师工作报告相关内容进行重点审阅。本所律师确认，发行人在《募集说明书》
中引用的法律意见与本所法律意见书和律师工作报告的内容不存在矛盾，发行人
不会因上述引用而造成《募集说明书》存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
十六、律师认为需要说明的其他问题
经本所律师核查，发行人原持股 5%以上股东济南复星就是否参与本次可转
债的发行认购及遵守短线交易相关规定补充出具承诺函，内容如下：
“1、若本企业在本次发行可转换公司债券认购之日起前六个月存在股票减
持情形，本企业承诺将不参与本次可转换公司债券的认购，亦不会委托其他主体
参与本次可转债发行认购；
“2、若本企业在本次发行可转换公司债券认购之日起前六个月不存在股票
减持情形，本企业将根据市场情况决定是否参与本次可转换公司债券的认购，若
认购成功则本企业承诺将严格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次发行
可转换公司债券认购之日起至本次可转换公司债券发行完成后六个月内不减持
公司股票及认购的本次可转换公司债券；
“3、本企业自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺的约束。若本企业违反
上述承诺直接或间接减持公司股份或可转债的，因此所得收益全部归公司所有，
并依法承担由此产生的法律责任；
“4、若本承诺函出具之后适用的相关法律、法规、规范性文件、政策及证
券监管机构的要求发生变化的，本企业承诺将自动适用变更后的相关法律、法规、
规范性文件、政策及证券监管机构的要求。”
本所律师认为，上述承诺内容不违反法律法规及相关规范性文件的规定，合
法有效，对承诺人具有拘束力。
7-3-25
第二部分 问询回复更新部分
经本所律师核查，现对本所就《问询函》出具的《补充法律意见（一）》《补
充法律意见（二》中涉及报告期更新及具体情况变化更新的相关问题进行补充更
新回复如下：
一、问题 1．关于本次募投项目
根据申报材料，1）新能源用直流接触器扩建项目达产后将形成年产直流接
触器 648 万只的规模，具体产品为 GL 单母体系列接触器、GL 双母体系列接触
器，前次募投高压直流接触器生产项目增加直流接触器产能 300 万只，建设进
度不及预期。2）风光储及柔直输配电用交流接触器生产项目达产后将形成交流
接触器 165 万只的规模，具体产品为小型真空密封交流接触器、中高压交流接
触器。 3）发行人 2021 年度直流接触器产能为 288 万只，交流接触器产能为 8
万只。4）新能源用直流接触器扩建项目投资构成包含建筑工程费等，实施主体
为控股子公司国力源通，该项目与前次募投项目存在共用土地情形，在同一厂
房内实施。5）本次募投项目均尚未取得环评批复。
请发行人说明：（1）本次募投项目产品与公司现有、前次募投项目产品的
区别与联系，结合公司产品布局进一步说明本次募投项目产品选择的考虑；（2）
结合各募投项目产品的技术先进性水平、具体应用场景及对应市场空间、发行
人市场占有率、可比公司扩产情况、客户验证及在手订单情况等，分析在现有
及已规划产能的基础上大幅新增产能的合理性及产能消化措施的充分性；（3）
选择国力源通实施募投项目的原因及合理性，募集资金的注入方式，该主体其
他股东的基本情况，是否同比例增资或提供贷款，相关增资价格和借款的主要
条款，是否存在损害上市公司利益的情形；（4）新能源用直流接触器扩建项目
建筑工程等的具体内容，是否能与前次募投项目明确区分，项目进展情况，是
否存在置换董事会前已投入资金的情形；（5）本次募投项目环评批复的办理进
展，预计取得的时间。
7-3-26
请保荐机构结合《再融资业务若干问题解答》问题 20 对（1）-（2）、（4）-
（5）进行核查并发表明确意见，请保荐机构、发行人律师根据《再融资业务若
干问题解答》问题 9 对（3）进行核查并发表明确意见。
针对问题（3），《补充法律意见（一）》回复中“3．国力源通其他股东的基
本情况”之“（1）GIGAVAC”之“④报告期内与发行人的交易情况”部分更新
如下：
报告期内，GIGAVAC 既是公司客户亦是供应商，双方交易情况如下：
单位：万元
项目 交易内容 2022年度 2021年度 2020年度
真空继电器、直流接触器、
销售 10,286.48 6,554.83 5,018.76
接触点组等产品
干簧/充气继电器、直流接
采购 1,164.31 1,304.34 1,351.93
触器等
注：由于GIGAVAC于2021年被Sensata Technologies Inc.收购，因此上表中2021年及2022
年数据为发行人与Sensata的销售及采购金额。
发行人向 GIGAVAC 采购干簧/充气继电器和直流接触器等产品，主要是由
于该类产品的规格型号较多，公司与 GIGAVAC 的同类产品在型号、规格参数、
应用场景等方面存在一定差异，公司根据客户需求向 GIGAVAC 采购特定型号
产品，具有商业合理性。
除上述事项外，其他问询回复部分未发生变化。
本补充法律意见一式陆份。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《北京市天元律师事务所关于昆山国力电子科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见（四）》的签字盖章页）
北京市天元律师事务所（盖章）
负责人：______________
朱小辉
经办律师（签字）：____________
谢发友
____________
李 化
本所地址：中国北京市西城区金融大街 35 号
国际企业大厦 A 座 509 单元，邮编：100033
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