上海证券交易所文件
               上证科审（再融资）〔2021〕58 号

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 关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定对
     象发行可转换公司债券申请文件的
           第二轮审核问询函


江苏天奈科技股份有限公司、民生证券股份有限公司：

    根据《证券法》《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试

行）》《上海证券交易所科创板上市公司证券发行上市审核规则》

等有关法律、法规及本所有关规定等，本所审核机构对江苏天奈

科技股份有限公司（以下简称发行人或公司）向不特定对象发行

可转换公司债券申请文件进行了审核，并形成了第二轮问询问题。

    1. 关于前次募投项目

    根据首轮回复，截至 2021 年 8 月 3 日，公司前次募集资金
实际使用合计 11,987.00 万元，占前次募集资金比例为 14.46%。

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报告期内公司前次募投项目整体投入较少，主要原因包括：（1）

受新冠肺炎疫情影响，项目整体推进速度不及预期；（2）公司基

于合理原因对前次募投项目的实施地点和内容进行了变更，从而

导致相关审批程序流程较长，项目整体进度滞后，募集资金投入

相对较少。

    请发行人说明：（1）结合前次募集资金最新的使用进度情

况，进一步充分说明前次募集资金使用比例较低的具体原因；（2）

结合公司前次募投项目建设进展、本次募集资金使用计划及下游

市场需求等情况，进一步论证本次募集资金的必要性和紧迫性。



    请公司区分“披露”及“说明”事项，披露内容除申请豁免

外，应增加至募集说明书中，说明内容是问询回复的内容，不用

增加在募集说明书中；涉及修改募集说明书等申请文件的，以楷

体加粗标明更新处，一并提交修改说明及差异对照表；请保荐机

构对公司的回复内容逐项进行认真核查把关，并在公司回复之后

写明“对本回复材料中的公司回复，本机构均已进行核查，确认

并保证其真实、完整、准确”的总体意见。




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                                     上海证券交易所

                                   二〇二一年八月二十八日




主题词：科创板    再融资   问询函

上海证券交易所科创板上市审核中心        2021 年 08 月 28 日印发




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