关于江苏天奈科技股份有限公司
前次募集资金使用进度的专项报告
天健函〔2021〕1612 号
上海证券交易所：
由民生证券股份有限公司转来的《关于江苏天奈科技股份有限公司向不特定
对象发行可转债的审核中心意见落实函》（上证科审(再融资)〔2021〕70 号，以
下简称意见落实函）奉悉。我们已对意见落实函所提及的江苏天奈科技股份有限
公司（以下简称天奈公司或公司）前次募集资金的使用进度进行了专项核查，现
报告如下。
一、前次募集资金的最新使用进度
(一) 前次募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 82,900.07
项目投入 B 9,046.06
截至 2021 年 9 月 15 日
累计发生额 利息收入及理财收益
C 4,132.62
净额
应结余募集资金 D=A-B+C 77,986.63
实际结余募集资金 E 77,986.63
差异 F=D-E -
截至 2021 年 9 月 15 日，募集资金余额为 77,986.63 万元（包括累计收到的
银行存款利息收入及理财收益净额扣除银行手续费等的净额 4,132.62 万元），其
中，募集资金专户余额 8,986.63 万元，购买的未到期结构性存款余额 69,000.00
万元。
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(二) 前次募集资金的最新使用情况
截至 2021 年 9 月 15 日，公司前次募集资金的使用情况如下表所示：
单位：人民币万元
募集资金总额：82,900.07 已累计使用募集资金总额：9,046.06
变更用途的募集资金总额：79,450.00[注] 各年度使用募集资金总额：
2019 年：1,322.46
变更用途的募集资金总额比例：95.84% 2020 年：2,378.12
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 9 月 15 日：5,345.48
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定
实际投资金 可使用状态日
募集后承 募集前承 募集后承
募集前承诺 实际投资 实际投资 额与募集后 期（或截止日项
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 诺投资金
投资金额 金额 金额 承诺投资 目完工程度）
额 额 额
金额的差额
年产 3,000 吨碳纳米 年产 300 吨纳米
1 管与 8,000 吨导电浆 碳材与 2,000 吨
33,500.00 33,500.00 5,512.64 33,500.00 33,500.00 5,512.64 -27,987.36 2022 年 12 月
[注] 料及年收集 450 吨副 导电母粒、8,000
产物氢项目 吨导电浆料项目
石墨烯、碳纳米管与 碳纳米管与副产
2
副产物氢及相关复合 物氢及相关复合 45,950.00 45,950.00 3,459.67 45,950.00 45,950.00 3,459.67 -42,490.33 2022 年 12 月
[注]
产品生产项目 产品生产项目
碳纳米材料研发中心 碳纳米材料研发
3 3,450.07 3,450.07 73.75 3,450.07 3,450.07 73.75 -3,376.32 2022 年 12 月
建设项目 中心建设项目
合 计 82,900.07 82,900.07 9,046.06 82,900.07 82,900.07 9,046.06 -73,854.01
[注]系对两个募投项目间的实施内容进行调整，从两个募投项目整体看，未改变募集资金的用途和实质内容，未改变募集资金的使用方向
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由上表，截至 2021 年 9 月 15 日，公司累计已使用前次募集资金支付募投项
目金额为 9,046.06 万元，募集资金投入进度为 10.91%，同时为合理使用募集资
金，发挥募集资金的最优效果，公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资
金，并在银行承兑汇票到期后以募集资金等额置换。截至 2021 年 9 月 15 日，公
司先期采用银行承兑汇票支付募投项目但尚未到期置换的金额为 13,896.92 万
元，考虑银行承兑汇票支付情况后，公司募投项目合计已支付金额为 22,942.98
万元，合计投入占比为 27.68%。
二、核查程序
针对前次募集资金的最新使用进度，我们实施了以下核查程序：
(一) 获取并查阅了公司截至 2021 年 9 月 15 日的前次募集资金使用台账，
了解前次募集资金的具体使用情况；
(二) 查阅前次募投项目的投资计划、相关公告信息，了解前次募投项目建
设情况及前次募集资金实际投入进度等；
(三) 获取前次募集资金专户的银行对账单，逐笔核对前次募集资金的支出
情况；
(四) 对公司截至 2021 年 9 月 15 日存放在募集资金专户的银行存款余额及
使用部分募集资金已购买未到期的结构性存款进行函证；
(五) 获取并查阅公司以银行承兑汇票支付募投项目款项的台账，逐笔取得
并检查支付的银行承兑汇票；
(六) 对公司管理人员进行了访谈，了解前次募集资金使用较为缓慢的具体
原因，了解保障前次募投项目顺利实施采取的措施。
三、核查结论
经核查，我们认为：截至 2021 年 9 月 15 日，公司累计已使用前次募集资金
支付募投项目金额为 9,046.06 万元，募集资金投入进度为 10.91%，同时为合理
使用募集资金，发挥募集资金的最优效果，公司使用银行承兑汇票方式支付募投
项目所需资金，并在银行承兑汇票到期后以募集资金等额置换。截至 2021 年 9
月 15 日，公司先期采用银行承兑汇票支付募投项目但由于票据未到期、尚未进
行置换的金额为 13,896.92 万元，考虑银行承兑汇票支付情况后，公司募投项目
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合计已支付金额为 22,942.98 万元，合计投入占比为 27.68%。
专此说明，请予察核。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二一年九月二十四日
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