广东安达智能装备股份有限公司
                        审计委员会工作细则

                                 第一章       总则



    第一条   为强化董事会决策功能,持续完善公司内控体系建设 ,确保董事会
对经理层的有效监督管理,不断完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司
法》《广东安达智能装备股份有限公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会
审计委员会，并制定本工作细则。

    第二条   董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司与
外部审计的沟通及对其的监督核查、对内部审计的监管、公司内部控制体系的评
价与完善，以及对公司正在运作的重大投资项目等进行风险分析。



                               第二章 人员组成



    第三条   审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有
一名独立董事为专业会计人士。

    第四条   审计委员会委员由董事长或提名委员会提名，并由董事会以全体董
事过半数选举产生。

    第五条   审计委员会设召集人一名，由作为会计专业人士的独立董事担任，
负责主持委员会工作；召集人由董事会在委员中任命。

    第六条   审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三至第五条的规定补足委员人数。



                               第三章 职责权限


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    第七条    审计委员会的具体职责：

   （一）监督及评估外部审计机构工作；

   （二）监督及评估内部审计工作；

   （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见；

   （四）监督及评估内部控制的有效性；

   （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构之间的沟通；

   （六）公司董事会授权的其他事宜及有关法律法规中涉及的其他事项。

    第八条   审计委员会监督及评估外部审计机构工作的职责须至少包括以下
方面：

   （一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机构提供非
审计服务对其独立性的影响；

   （二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；

   （三）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；

   （四）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计
中发现的重大事项；

   （五）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。

   审计委员会须每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构的单独沟
通会议。董事会秘书可以列席会议。

    第九条   审计委员会监督及评估内部审计工作的职责须至少包括以下方面：

   （一）审阅公司年度内部审计工作计划；

   （二）督促公司内部审计计划的实施；

   （三）审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促重大问题的
整改；

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    （四）指导内部审计部门的有效运作。

    公司内部审计部门须向审计委员会报告工作。内部审计部门提交给管理层的
各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送审计委员会。

       第十条     审计委员会审阅公司的财务报告并对其发表意见的职责须至少包
括以下方面：

    （一）审阅公司的财务报告，对财务报告的真实性、完整性和准确性提出意
见；

    （二）重点关注公司财务报告的重大会计和审计问题，包括重大会计差错调
整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意
见审计报告的事项等；

    （三）特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可
能性；

    （四）监督财务报告问题的整改情况。

       第十一条     审计委员会监督及评估内部控制的有效性的职责须至少包括以
下方面：

    （一）评估公司内部控制制度设计的适当性；

    （二）审阅内部控制自我评价报告；

    （三）审阅外部审计机构出具的内部控制审计报告，与外部审计机构沟通发
现的问题与改进方法；

    （四）评估内部控制评价和审计的结果，督促内控缺陷的整改。

       第十二条    审计委员会协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通的职责包括：

    （一）协调管理层就重大审计问题与外部审计机构的沟通；

    （二）协调内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合。

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    第十三条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会的监事审计活动。

    第十四条     审计委员会应当就认为必须采取的措施或改善的事项向董事会
报告，并提出建议。




                                第四章 工作程序



    第十五条     公司负责内审的审计部由审计委员会直接领导，是审计委员会的
日常办事机构。

    第十六条     审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作,提供公司有关
方面的书面资料：

    （一）公司相关财务报告；

    （二）内外部审计机构的工作报告；

    （三）外部审计合同及相关工作报告；

    （四）公司对外披露信息情况；

    （五）公司重大关联交易审计报告；

    （六）有关重大投资项目的财务资料和法律资料；

    （七）其他相关资料。

    第十七条     审计委员会对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材
料呈报董事会讨论。

    第十八条     内部审计部门每季度应与审计委员会召开一次会议，报告内部审
计工作情况和发现的问题，并至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告。审
计委员会应根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制
有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。公司上市后，审计委员会认为公

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司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，董事会应及时向公司股票上市的证券交
易所报告；经公司股票上市的证券交易所认定，公司董事会应及时发布公告。公
司应在上述公告中披露内部控制出现缺陷的环节、后果、相关责任追究以及拟采
取的补救措施。



                                第五章 议事规则



    第十九条     审计委员会会议分为定期会议和临时会议。会议由审计委员会召
集人召集和主持；召集人不能或拒绝履行职责时，应委托其他一名独立董事委员
代为履行职责。

    第二十条     审计委员会每年须至少召开四次定期会议。

    审计委员会可根据需要召开临时会议。当有两名以上审计委员会委员提议
时，或者审计委员会召集人认为有必要时，可以召开临时会议。

    第二十一条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议做出的决议,必须经全体委员的过半数通过。

    审计委员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回避。因审计委
员会成员回避无法形成有效审议意见的，相关事项由董事会直接审议。

    第二十二条     审计委员会委员须亲自出席会议，并对审议事项表达明确的意
见。委员因故不能亲自出席会议时，可提交由该委员签字的授权委托书，委托其
他委员代为出席并发表意见。授权委托书须明确授权范围和期限。每一名委员最
多接受一名委员委托。独立董事委员因故不能亲自出席会议的，应委托其他独立
董事委员代为出席。

    第二十三条     审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可
以采取通讯表决的方式召开。

    第二十四条     审计部负责人可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董
事、监事及高管人员、外部审计机构代表、财务人员、法律顾问等相关人员列席
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会议并提供必要信息。

    第二十五条     如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。

    第二十六条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循有关法律、法规、公司章程及本工作细则的规定。

    第二十七条     审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期为十年。

    第二十八条     出席会议的委员及列席会议人员均对会议所议事项有保密义
务,不得擅自披露有关信息。




                                  第六章 附则



    第二十九条     本细则由公司董事会通过后生效实施，

    第三十条     本细则由董事会负责修订和解释。

    第三十一条     本细则未尽事宜或与有关法律法规以及监管机构的有关规定、
《公司章程》不一致时，按照有关法律法规、监管机构的有关规定、《公司章程》
执行。




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                                                  2022 年 8 月 17 日




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