东方证券承销保荐有限公司关于
              东来涂料技术（上海）股份有限公司
           变更部分募投项目实施地点事项的核查意见


    东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”或“保荐机构”）作为
东来涂料技术（上海）股份有限公司（以下简称“东来技术”或“公司”）首次
公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试
行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，经审慎核查，对东来技术第二届董
事会第三次会议变更部分募投项目实施地点的事项进行了核查，核查情况及核查
意见如下：

一、募集资金基本情况

    根据 2020 年 9 月 8 日中国证券监督委员会（以下简称“中国证监会”）《关
于同意东来涂料技术（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证
监许可[2020] 2118 号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股
30,000,000 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 15.22 元/股，
募集资金总额为人民币 456,600,000.00 元，扣除发行费用人民币 49,508,571.90
元后，公司本次募集资金净额为人民币 407,091,428.10 元。截至 2020 年 10 月
19 日，上述募集资金已经全部到位。立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验
后，于 2020 年 10 月 19 日出具了编号为信会师报字[2020]第 ZA15761 号《验资
报告》。
    根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有
关法律法规的要求，募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募
集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资
金三方监管协议。具体情况详见 2020 年 10 月 22 日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《东来涂料技术（上海）股份有限公司首次公开发行股票
科创板上市公告书》。

二、公开发行预案承诺募集资金投向的情况

       由于本次公开发行股票实际募集资金净额 407,091,428.10 元少于拟投入的
募集资金金额 431,250,000.00 元，根据实际募集资金净额，结合各募集资金投
资项目的情况，经第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议审议，公
司对募集资金投资项目及金额分配情况调整如下：

                                                  调整前募集资金   调整后募集资金
                                   项目总投资
序号           项目名称                           拟投入金额（万   拟投入金额（万
                                   （万元）
                                                        元）           元）
         彩云智能颜色系统建设项
 1                                    14,800.00        14,800.00        12,384.14
                   目
        万吨水性环保汽车涂料及
 2      高性能色漆（一期扩建及技      21,825.00        21,825.00        21,825.00
              改项目）项目
 3          补充流动资金项目           6,500.00         6,500.00         6,500.00
              合计                    43,125.00        43,125.00        40,709.14

       在募集资金到位前，公司将依据募集资金投资项目的建设进度和资金需求，
拟自筹资金先期投入并实施上述项目，待募集资金到位后，以募集资金置换本次
发行前已投入使用的自筹资金部分。

三、关于变更部分募投项目实施地点的专项核查情况

（一）变更情况

       公司将募投项目“万吨水性环保汽车涂料及高性能色漆（一期扩建及技改项
目）项目（以下简称“募投项目”）中的“万吨水性环保汽车涂料项目”变更实
施地点。募投项目的实施地点由上海市嘉定工业区新和路 1221 号变更为上海市
嘉定工业区核心区 41 号地块。该地块具体土地位置及面积以国土部门出具的红
线图为准。除实施地点变更外，募投项目的其他内容均不发生变更。募投项目的
前述变更以公司与上海市嘉定工业区管理委员会签订的《投资协议书》生效为前
提。
（二）变更影响

    公司本次仅变更募投项目的实施地点，未改变募集资金的用途和建设内容，
未改变募集资金的使用方向，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害
公司及股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性影响。

    公司严格遵守《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等
法律、法规、规范性文件要求使用募集资金。本次部分募投项目实施地点变更有
利于公司加快项目建设进度，提高募集资金的使用效率，预计不会对公司生产经
营和业务发展造成重大不利影响。


四、本次变更部分募投项目实施地点的决策程序及专项意见

    2020 年 11 月 20 日，公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次
会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司募投项目
变更实施地点。

五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次募投项目变更实施地点事项已经公司第二
届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议审议通过，独立董事发表了明确
同意的意见，履行了必要的程序，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

    综上，保荐机构同意东来技术将募投项目“万吨水性环保汽车涂料及高性能
色漆（一期扩建及技改项目）项目中的“万吨水性环保汽车涂料项目”变更实施
地点。

    （以下无正文）