东方证券承销保荐有限公司关于
              东来涂料技术（上海）股份有限公司
        使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
                               核查意见


    东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”或“保荐机构”）作为
东来涂料技术（上海）股份有限公司（以下简称“东来技术”或“公司”）首次
公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试
行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对东来技术本次使用募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的事项进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

    根据 2020 年 9 月 8 日中国证券监督委员会（以下简称“中国证监会”）《关
于同意东来涂料技术（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证
监许可[2020] 2118 号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股
30,000,000 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 15.22 元/股，
募集资金总额为人民币 456,600,000.00 元，扣除发行费用人民币 49,508,571.90
元后，公司本次募集资金净额为人民币 407,091,428.10 元。截至 2020 年 10 月
19 日，上述募集资金已经全部到位。立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验
后，于 2020 年 10 月 19 日出具了编号为信会师报字[2020]第 ZA15761 号《验资
报告》。
    根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有
关法律法规的要求，募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募
集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资
金三方监管协议。具体情况详见 2020 年 10 月 22 日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《东来涂料技术（上海）股份有限公司首次公开发行股票
科创板上市公告书》。

二、公开发行预案承诺募集资金投向的情况

       由于本次公开发行股票实际募集资金净额 407,091,428.10 元少于拟投入的
募集资金金额 431,250,000.00 元，根据实际募集资金净额，结合各募集资金投
资项目的情况，经第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议审议，公
司对募集资金投资项目及金额分配情况调整如下：

                                                     调整前募集资金   调整后募集资金
                                     项目总投资
序号            项目名称                             拟投入金额（万   拟投入金额（万
                                     （万元）
                                                           元）           元）
         彩云智能颜色系统建设项
 1                                      14,800.00         14,800.00        12,384.14
                   目
        万吨水性环保汽车涂料及
 2      高性能色漆（一期扩建及技        21,825.00         21,825.00        21,825.00
              改项目）项目
 3          补充流动资金项目             6,500.00          6,500.00         6,500.00
              合计                      43,125.00         43,125.00        40,709.14

       在募集资金到位前，公司将依据募集资金投资项目的建设进度和资金需求，
拟自筹资金先期投入并实施上述项目，待募集资金到位后，以募集资金置换本次
发行前已投入使用的自筹资金部分。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

       本次募集资金到位前，公司根据募投项目的实际进度，已使用自筹资金进行
了部分相关项目的投资。截至 2020 年 11 月 20 日止，公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的实际投资额为人民币 515.10 万元，本次拟置换金额为人民
币 515.10 万元，具体情况如下：

                                                                        单位：万元
                                   拟使用募集资金    自筹资金预先投   本次募集资金拟
序号           项目名称
                                     投入金额            入金额           置换金额
         彩云智能颜色系统建设项
 1                                       12,384.14           489.10           489.10
                   目
        万吨水性环保汽车涂料及
 2                                       21,825.00            26.00            26.00
        高性能色漆（一期扩建及技
             改项目）项目
 3        补充流动资金项目          6,500.00             -              -
             合计                  40,709.14        515.10         515.10




四、本次募集资金置换履行的决策程序及专项意见

（一）董事会审议情况

     2020 年 11 月 20 日，公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
同意公司以募集资金置换。

（二）独立董事意见

     公司独立董事认为：公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自
筹资金的事项已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《东来涂料技术（上
海）股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》
（信会师报字【2020】第 ZA15867 号），且符合募集资金到账后 6 个月内进行置
换的规定。公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金，内容及审议程序符
合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
相关法律法规、规章及公司《募集资金管理制度》的规定。本次募集资金置换行
为没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常
进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

     综上，公司独立董事同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目
自筹资金。

（三）监事会审议情况

     公司监事会认为：本次募集资金置换事项符合《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法规关于募集资金到账后 6
个月内进行置换的规定，以及公司《募集资金管理制度》的要求，没有与募集资
金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变
相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。因此，监事会同意公司本次募集资
金置换事项。

（四）会计师事务所鉴证意见

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次使用募集资金置换预先投入
募投项目的自筹资金事项进行了专项审核，并出具了《东来涂料技术（上海）股
份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》（信会
师报字【2020】第 ZA15867 号），认为公司管理层编制的专项说明符合《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等的相关规定，
在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2020 年 11 月 20 日以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的实际情况。

五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次以募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金事项已经公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议审议通
过，独立董事发表了明确同意的意见，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具
了专项鉴证报告，履行了必要的程序，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。
本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月，符合《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定。

    综上，保荐机构同意东来技术以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的
自筹资金事项。

    （以下无正文）