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       以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发
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       行费用鉴证报告


       以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发
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       行费用专项说明
                                                               容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                          总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                               外经贸大厦 15 层/922-926(10037)

                   关于上海皓元医药股份有限公司           TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
                                                                         E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                     https//WWW.rsm.global/china/

              以自筹资金预先投入募集资金投资项目

                              的鉴证报告

                                                容诚专字[2023]200Z0352 号



上海皓元医药股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的上海皓元医药股份有限公司（以下简称“皓元医药”）管理层
编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。

    一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供皓元医药为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及
支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证
报告作为皓元医药用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备
的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

    二、管理层的责任

    按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定编制《关于以自筹资金预先投
入募集资金投资项目的专项说明》是皓元医药管理层的责任，这种责任包括保证其
内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    三、注册会计师的责任

    我们的责任是对皓元医药管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

    四、工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计

                                     1
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。

    五、鉴证结论

    我们认为，后附的皓元医药《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专
项说明》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了皓元医药以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。




                                   2
       上海皓元医药股份有限公司                       以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明



                                  上海皓元医药股份有限公司关于

                     以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明



              根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公
       司募集资金管理和使用的监管要求》上海证券交易所发布的《上海证券交易所科
       创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将上海皓元医药股份
       有限公司（以下简称“本公司”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体
       情况说明如下：


              一、募集资金基本情况

              经中国证券监督管理委员会 2022 年 11 月 25 日出具的《关于同意上海皓元医
       药股份有限公司向 WANG YUAN（王元）等发行股份购买资产并募集配套资金注
       册的批复》（证监许可 〔2022〕3042 号）同意，本公司向控股股东上海安戌信息
       科技有限公司（以下简称“安戌信息”）发行人民币普通股（A 股）46.4166 万股，
       每股发行价格为人民币 107.72 元，应募集资金总额为人民币 49,999,961.52 元，扣
       除发行费用 9,483,018.87 元（不含增值税）后，实际募集资金金额为 40,516,942.65
       元。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具容诚
       验字[2022]200Z0087 号《验资报告》。本公司对募集资金采取了专户存储制度。


              二、承诺募集资金投资项目情况

            本公司《上海皓元医药股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配
       套资金暨关联交易报告书》披露的配套募集资金投资项目及募集资金使用计划如
       下：

                                           投资总额      募集资金投入
序号                 项目名称                                                     备案/审批文号
                                           （万元）        （万元）
        药源生物科技（启东）有限公司创
 1      新药物制剂开发及 GMP 制剂平台项      3,000.00          2,000.00   近海备〔2021〕154 号
        目（二期）
 2      补充上市公司流动资金                 2,000.00          2,000.00                 —
 3      支付重组相关费用                     1,000.00          1,000.00                 —

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