证券代码：688138 证券简称：清溢光电 公告编号：2023-004
深圳清溢光电股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
（1）机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2011 年 7 月 18 日
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
（5）首席合伙人：胡少先
（6）2022 年末合伙人数量 225 人、注册会计师数量 2,064 人、签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数 780 人。
（7）2022 年经审计总收入 38.63 亿元、审计业务收入 35.41 亿元、证券业
务收入 21.15 亿元。
（8）2022 度上市公司审计客户家数 612 家，主要行业涉及制造业，信息传
输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、
燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐
业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，
农、林、牧、渔业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等，审计收费总额 6.32
亿元，清溢光电同行业上市公司审计客户家数 458 家。
2.投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1 亿
元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保
险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规
定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲裁 被诉（被仲裁 诉讼（仲裁）结
诉讼（仲裁）事件 诉讼（仲裁）金额
人） 人） 果
二审已判 决判例
天健无需 承担连
亚太药业、天 部分案件在诉前调 带赔偿责任。天健
投资者 年度报告
健、安信证券 解阶段，未统计 投保的职 业保险
足以覆盖 赔偿金
额
案件尚未判决，天
健投保的 职业保
投资者 罗顿发展、天健 年度报告 未统计
险足以覆 盖赔偿
金额
案件尚未判决，天
东海证券、华仪 健投保的 职业保
投资者 年度报告 未统计
电气、天健 险足以覆 盖赔偿
金额
案件尚未判决，天
伯朗特机器人 天健、天健广东 健投保的 职业保
年度报告 未统计
股份有限公司 分所 险足以覆 盖赔偿
金额
3.诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 1
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人
次、监督管理措施 31 人次、自律监管措施 2 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑
事处罚，共涉及 39 人。
（二）项目信息
1.基本信息
何时开始 何时开始为 近三年签署或复
项目组 何时成为注册 何时开始在本
姓名 从事上市 本公司提供 核上市公司审计
成员 会计师 所执业
公司审计 审计服务 报告情况
项目合 华源控股、步科
赵国梁 2007 年 12 月 2007 年 2007 年 3 月 2022 年 1 月
伙人 股份、力合微等
签字注 华源控股、步科
赵国梁 2007 年 12 月 2007 年 2007 年 3 月 2022 年 1 月
册会计 股份、力合微等
师 黄琴 2019 年 7 月 2017 年 2019 年 7 月 2023 年 1 月 无
质量控 晶盛机电、金洲
制复核 潘晶晶 2007 年 7 月 2005 年 2007 年 7 月 2021 年 1 月 管道、镇海股份
人 和锋龙股份等
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监
督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处
分的情况。具体情况详见下表：
处理处罚 处理处罚
序号 姓名 实施单位 事由及处理处罚情况
日期 类型
因梦网科技 2019 年度财
务报表审计项目中存在
问题，辽宁证监局对天
1 赵国梁 2021-2-5 监管谈话 辽宁证监局 健会计师事务所（特殊
普通合伙）及签字注册
会计师采取监管谈话的
行政监管措施。
3.独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目
质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
公司 2022 年度年报审计费用为 58 万元，内控审计费用为 15 万元，2023 年
度审计费用由公司参照市场一般情况，综合考虑参与审计工作项目成员的工作质
量、专业技能水平等因素确定。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司于 2023 年 4 月 25 日召开第九届董事会审计委员会第八次会议，会议通
过《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的
议案》。审计委员会认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业
务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具有足够的投资者保护
能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求的情况，同
意公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度的审计机构并
将上述事项提交公司第九届董事会第九次会议审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，对于
《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议
案》发表如下事前确认意见：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券从业
资格，具有从事上市公司审计工作的丰富经验。因此，作为独立董事，同意将本
议案提交至公司第九届董事会第九次会议审议。
公司独立董事对于《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2023 年度审计机构的议案》发表如下独立意见：天健会计师事务所（特殊普通合
伙）作为公司 2022 年度审计机构，能够认真履行审计职责，客观独立发表审计
意见，具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具有足够的投资者保
护能力，能够满足公司 2023 年度审计工作要求。聘请公司 2023 年度审计机构的
审议表决程序符合《公司章程》及相关审议程序的规定。一致同意公司聘请天健
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度的审计机构，并同意将上述事
项提交公司 2022 年年度股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
公司于 2023 年 4 月 26 日召开第九届董事会第九次会议，会议以 14 票同意、
0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过《关于续聘天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，该议案尚需提交公司 2022 年年度股东大
会审议。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议，并自
公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
深圳清溢光电股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 28 日