芳源股份：中国国际金融股份有限公司关于广东芳源环保股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见2022-03-31
中国国际金融股份有限公司
关于广东芳源环保股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为广
东芳源环保股份有限公司（以下简称“芳源股份”或“公司”）首次公开发行股
票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》及《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对芳源股
份 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东芳源环保股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2318 号），公司由主承销商中国国际
金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
股票 8,000 万股，发行价为每股人民币 4.58 元，共计募集资金 36,640.00 万元，
坐扣不含税承销和保荐费用 3,900.00 万元（不含前期已支付保荐费 100.00 万元）
后的募集资金为 32,740.00 万元，已由主承销商中国国际金融股份有限公司于
2021 年 8 月 3 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书
印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外
部费用（不含税）2,635.44 万元后，公司本次募集资金净额为 30,104.56 万元。上
述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具
《验资报告》（天健验〔2021〕7-76 号）。
（二）本年度募集资金使用情况和年末余额
金额单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 30,104.56
1
项目 序号 金额
项目投入 B1 -
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 -
项目投入 C1 29,324.30
本期发生额
利息收入净额 C2 12.82
项目投入 D1=B1+C1 29,324.30
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 12.82
应结余募集资金 E=A-D1+D2 793.08
实际结余募集资金 F 817.02
差异[注] G=E-F -23.95
[注]差异系待支付的发行费用 23.95 万元
募集资金投资项目尚处于建设阶段，截至 2021 年 12 月 31 日募集资金余额
为 817.02 万元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券
交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》及《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《广东芳源环保股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐机构，于2021年8月4日分别与中国建设银行股份有限公司江门市
分行、中国银行股份有限公司江门新会支行、中信银行股份有限公司江门分行、
招商银行股份有限公司江门分行、广州银行股份有限公司江门分行签订了《募集
资金专户存储三方监管协议》，于2021年9月6日与中国建设银行股份有限公司江
门市分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述三方监管协议与上海
证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至
2021年12月31日，公司严格按照上述三方监管协议的规定存放、使用、管理募集
资金。
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（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
存放主体 开户银行 银行账号 募集资金余额
广东芳源环保股份 中国建设银行股份有
44050167023900001206 271,671.16
有限公司 限公司江门城区支行
广东芳源环保股份 中国银行股份有限公
657474728524 12,984.84
有限公司 司江门新会支行
广东芳源环保股份 中信银行股份有限公
8110901013701323070 9,590.60
有限公司 司江门分行
广东芳源环保股份 招商银行股份有限公
755903417810920 -
有限公司 司江门新会支行
广东芳源环保股份 广州银行股份有限公
817000012202043 10,050.95
有限公司 司江门分行
江门市芳源循环科 中国建设银行股份有
44050167023900001231 7,865,919.74
技有限公司［注］ 限公司江门城区支行
合 计 8,170,217.29
［注］公司于 2021 年 8 月 23 日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用
募集资金 11,245.87 万元对全资子公司江门市芳源循环科技有限公司增资的议案》，用于实施
募集资金投资项目“年产 5 万吨高端三元锂电前驱体（NCA、NCM）和 1 万吨电池氢氧化
锂项目”；审议通过了《关于开立芳源循环募集资金专户及签订相关监管协议的议案》
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
2021 年度募集资金实际使用情况详见“附表 1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第二十五次会议及第二届监
事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及预先支
付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金
投资项目和已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为 19,410.66 万元。公司
独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。公司以自筹资金预先投
入募投项目的专项说明业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其于
2021 年 8 月 23 日出具《关于广东芳源环保股份有限公司以自筹资金预先投入募
投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕7-636 号）。
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（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2021 年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
公司 2021 年 9 月 24 日召开第二届董事会第二十六次会议及第二届监事会
第十一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用额度不超过人民币 1 亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，购买的产品不得用于质押，上述
额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及期限范围内可
以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未将闲置募集资金用于购买理财产品。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）募集资金使用的其他情况
由于受到全球新冠疫情反复等因素的影响，募集资金投资项目涉及的建设施
工进度、设备采购等受制约，导致项目建设进度较原计划有所滞后。鉴于此，2022
年 2 月 9 日公司召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第十五次会议，
审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，决定将该募投项目的达到预
定可使用状态的时间延期至 2022 年 10 月。公司独立董事、监事会、保荐机构就
该事项发表了同意意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司 2021 年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
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公司 2021 年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等规定及时、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管
理违规的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2021 年度募集资金存放和使用情况符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规
则（2020 年 12 月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了
相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存
在违规使用募集资金的情形。综上，中金公司对公司 2021 年度募集资金存放与
使用情况事项无异议。
附表 1：募集资金使用情况对照表
（以下无正文）
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2021 年度
金额单位：人民币万元
募集资金净额 30,104.56 本年度投入募集资金总额 29,324.30
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 29,324.30
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末 截至期
是否已 项目达 项目可
截至期末 截至期末 累计投入 末投入 本年 是否
变更项 募集资金 到 行性是
承诺投资 调整后 承诺投入 本年度 累计投入 金额与承 进度 度实 达到
目（含 承诺投资 预定可 否发生
项目 投资总额 金额 投入金额 金额 诺投入金 （%） 现的 预计
部分变 总额 使用状 重大变
(1) (2) 额的差额 (4)＝ 效益 效益
更） 态日期 化
(3)＝(2)-(1) (2)/(1)
年产 5 万吨高
端三元锂电前
驱体（NCA、 2022 年 不适 不适
否 105,000.00 30,104.56 30,104.56 29,324.30 29,324.30 -780.26 97.41 否
NCM）和 1 万 10 月 用 用
吨电池氢氧化
锂项目
合 计 － 105,000.00 30,104.56 30,104.56 29,324.30 29,324.30 -780.26 － － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 详见“三、（七）募集资金使用的其他情况”
项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化
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募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见“三、（四）用暂时闲置募集资金进行现金管理情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 详见“三、（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 详见“三、（七）募集资金使用的其他情况”
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