中信证券股份有限公司
                   关于会通新材料股份有限公司
        2022 年度日常关联交易预计事项的核查意见



    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为会
通新材料股份有限公司（以下简称“会通股份”或“公司”）首次公开发行股
票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
海证券交易所科创板股票上市规则》以及《科创板上市公司持续监管办法（试
行）》等法律法规和规范性文件的要求，对会通股份 2022 年度日常关联交易
预计事项进行了核查，发表如下意见：

    一、日常关联交易基本情况

    （一）日常关联交易概述

    会通新材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2021 年度实际经营
情况和 2022 年度经营预测，预计 2022 年度公司及控股子公司与关联方发生
的日常关联交易金额为 200,100 万元。公司及控股子公司 2021 年度实际发生
的日常关联交易总额为 160,262.38 万元。

    （二）预计关联交易类别和金额

    2022 年度公司日常关联交易预计金额和类别的具体情况如下：
                                                                 单位：人民币万元
                                                             本次预计金额与上
                                                上年实际发生
 关联交易类别        关联人        本次预计金额              年实际发生金额差
                                                    金额
                                                               异较大的原因
                公司实际控制人近
向关联方采购
                亲属、美的集团股                                预计 2022 年采购商
商品及接受劳                           10,000.00     3,524.09
                份有限公司及其子                                品及接受劳务增加
务
                公司
向关联方出售
                美的集团股份有限                                预计 2022 年业务量
商品及提供劳                          190,000.00   156,717.76
                公司及其子公司                                  增加
务

                                       1
                                                               本次预计金额与上
                                                  上年实际发生
 关联交易类别         关联人         本次预计金额              年实际发生金额差
                                                      金额
                                                                 异较大的原因
向关联方租赁     美的集团股份有限
                                             100.00          20.53            /
房屋建筑物       公司及其子公司
    合计                 /              200,100.00       160,262.38           /

    （三）前次日常关联交易的预计和执行情况

    公司及控股子公司 2021 年度实际发生的日常关联交易总额为 160,262.38
万元，具体情况如下：
                                                                       单位：人民币万元
                                                                   预计金额与实际发
                                                      上年实际发生
 关联交易类别          关联人        上年预计金额                  生金额差异较大的
                                                          金额
                                                                         原因
                  实际控制人近亲
向关联方采购商    属、美的集团股份                                    原材料采购量因生
                                         10,000.00         3,524.09
品及接受劳务      有限公司及其子公                                    产计划调整而降低
                  司
                                                                    基于双方业务需
向关联方出售商    美的集团股份有限
                                        170,000.00       156,717.76 求，实际发生额并
品及提供劳务      公司及其子公司
                                                                    未达到预计金额
                  邯郸美的制冷设备
                                                              11.89 基于双方业务需
向关联方租赁房    有限公司
                                             150.00                 求，实际发生额并
屋建筑物          芜湖安得智联科技
                                                               8.64 未达到预计金额
                  有限公司
     合计                    /          180,150.00       160,262.38           /

    二、关联人基本情况和关联关系

    （一）关联人基本情况
     企业名称                            美的集团股份有限公司
 统一社会信用代码                         91440606722473344C
       类型                      股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
       住所            佛山市顺德区北滘镇美的大道 6 号美的总部大楼 B 区 26-28 楼
    法定代表人                                    方洪波
     注册资本                            698,130.8571 万元人民币
     实收资本                            698,130.8571 万元人民币
     成立日期                                2000 年 4 月 7 日


                                         2
                 生产经营家用电器、电机及其零部件；中央空调、采暖设备、通风
                 设备、热泵设备、照明设备、燃气设备、压缩机及相关通用设备、
                 专用设备、家用空调设备及其零部件的研发、制造、销售、安装、
                 维修及售后服务；从事家用电器、家电原材料及零配件的进出口、
                 批发及加工业务（不设店铺，不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、
                 许可证管理商品的按国家规定办理）；信息技术服务；为企业提供
    经营范围
                 投资顾问及管理服务；计算机软件、硬件开发；家电产品的安装、
                 维修及售后服务；工业产品设计；酒店管理；广告代理；物业管理；
                 企业所需的工程和技术研究、开发及其销售和推广；对金融业进行
                 投资。（经营范围涉及行政许可的项目须凭有效许可证或批准证明
                 经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
                 动。）

    （二）与上市公司的关联关系

    公司实际控制人何倩嫦女士为美的集团股份有限公司实际控制人何享健
先生之女。

    （三）履约能力分析

    上述关联方依法存续、资信情况和财务状况良好，具备持续经营和服务的
履约能力，公司将就上述交易与相关方签署相关合同或协议并严格按照约定
执行，双方履约具有法律保障。

    三、日常关联交易的主要内容和定价政策

    （一）关联交易主要内容

    公司的关联交易主要为向关联方采购商品及接受劳务、向关联方出售商
品及提供劳务和向关联方租赁房屋建筑物，根据自愿、平等、互惠互利、公平
公允的原则进行。交易价格均按照市场公允价格执行，当交易的商品或劳务没
有明确的市场价格和政府指导价时，交易双方经协商确定交易价格，并签订相
关协议，对关联交易价格予以明确。

    （二）关联交易协议签署情况

    为维护交易双方利益，公司与上述关联方将根据业务开展情况签订对应
合同或协议。

    四、日常关联交易目的和对上市公司的影响

                                    3
    上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，有利于公司日常
经营业务的持续、稳定进行，有利于公司经营业绩的稳定增长。上述交易遵循
公开、公平、公正的原则，定价公允合理，不存在损害公司及公司股东尤其是
中小股东利益的情况，不会对公司经营及独立性产生影响，公司亦不会因上述
关联交易而对关联方产生依赖。

    五、日常关联交易预计事项的审议程序

    公司董事会于 2022 年 4 月 7 日召开的第二届董事会第九次会议审议了
《关于会通新材料股份有限公司 2022 年度日常关联交易预计的议案》，全体董
事一致同意该议案，审议程序符合相关法律法规的规定。

    同日，公司召开第二届监事会第九次会议审议通过了《关于会通新材料股
份有限公司 2022 年度日常关联交易预计的议案》，此议案获得了出席会议的 3
位监事的全票通过。

    2022 年度日常关联交易预计尚需获得股东大会的批准，届时关联股东何
倩嫦女士将回避对该议案的表决。

    本次日常关联交易预计在提交董事会审议前已与独立董事沟通并获得认
可，独立董事发表事前认可及独立意见。

    六、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：

    会通股份上述 2022 年度日常关联交易预计事项已经公司第二届董事会第
九次会议和第二届监事会第九次会议审议通过，独立董事对上述关联交易预
计事项发表事前认可及独立意见。上述 2022 年度日常关联交易预计事项尚需
获得公司股东大会的批准，关联股东将回避对该议案的表决。截至目前，上述
关联交易预计事项的决策程序符合相关法律法规和规范性文件以及《公司章
程》相关要求。

    公司上述日常关联交易预计事项均系出于业务发展及生产经营的正常所
需，上述交易遵循公开、公平、公正的原则，定价公允合理，不存在损害公司


                                  4
及公司股东尤其是中小股东利益的情况，不会对公司经营及独立性产生影响，
公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。

    综上所述，保荐机构同意上述会通股份 2022 年度日常关联交易预计事项。

   （以下无正文）




                                  5
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于会通新材料股份有限公司 2022
年度日常关联交易预计事项的核查意见》之签署页）




保荐代表人：




                     王家骥                      刘纯钦




                                                   中信证券股份有限公司

                                                          年   月    日




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