北京英诺特生物技术股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度
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                                 第一章 总则

      第一条 为进一步提高北京英诺特生物技术股份有限公司（以下

简称“公司”）的信息披露质量，确保公司年度报告真实、准确、完

整、及时地披露，明确信息披露重大差错的责任追究，强化信息披露

责任意识，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、

《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司信息

披露管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《北京

英诺特生物技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相

关规定，特制定本制度。

      第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关

人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，导致年报信

息披露重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的

追究与处理制度。

      第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、核心技

术人员、各子公司、分公司及职能部门负责人、持股 5%以上的股东、

控股股东及实际控制人以及与年报制作、信息披露工作有关的其他人

员。

      第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：

    （一）实事求是、客观公正、有责必问、有错必究；

    （二）过错与责任相适应；

    （三）责任与权利对等原则；

    （四）追究责任与改进工作相结合的原则。

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      第五条 公司内部审计部门在董事会审计委员会的领导下负责收

集、汇总与追究责任有关的资料，按照制度规定提出认定意见和相关

处理方案，经董事会审计委员会审核同意，并由董事会审计委员会按

照程序上报公司董事会批准。

                 第二章 年报信息披露相关工作人员的职责

      第六条 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高

级管理人员负责组织有关部门人员编制年度报告草案，提请董事会审

议；公司各职能部门负责人和分（子）公司、重要参股公司负责人有

义务将年度报告需披露的信息及时向上述人员报告。

      第七条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司年度报告信

息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责并承担披露

差错的后果。

                 第三章 年报信息披露重大差错的责任追究

      第八条 年报信息披露发生重大差错的，公司应当追究有关责任

人的责任。年报信息披露重大差错责任分为直接责任和领导责任。在

年报编制过程中，公司各部门、分（子）公司、分支机构的工作人员

应当按其职责对所提供资料的真实性、准确性、完整性、及时性承担

直接责任；各部门、分（子）公司、分支机构的负责人对其分管范围

内提供的资料进行审核，并承担相应的领导责任。

      第九条 本制度所指的年报信息披露重大差错包括年度财务报告

存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业

绩预告或业绩快报存在重大差异或出现被证券监管部门认定为重大

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差错等情形。具体包括以下情形：

    （一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计

制度》等国家法律法规的规定，致使年报信息披露发生重大差错或造

成不良影响的；

    （二）违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科

创板股票上市规则》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关年

报信息披露指引、信息披露内容与格式准则、指引、通知等，致使年

报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

    （三）违反《公司章程》、公司《信息披露管理办法》以及公司其

他内部控制制度，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

    （四）违反《上海证券交易所科创板股票上市规则》使业绩预告

与年报实际披露业绩存在重大差异且不能提供合理解释的；

    （五）违反《上海证券交易所科创板股票上市规则》使业绩快报

中的财务数据和指标与年报中的数据和指标存在重大差异且不能提

供合理解释的；

    （六）未按照年报信息披露工作中的规程办事，使年报信息披露

重大差错或造成不良影响的；

    （七）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造

成不良影响的；

    （八）其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏的；

    （九）中国证监会、上海证券交易所等证券监管部门认定为其他

年报信息披露重大差错的。

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      第十条 业绩预告存在重大差异的认定标准如下：

    （一）业绩预告预计的业绩变动方向与年报实际披露业绩不一致，

包括以下情形：原先预计亏损，实际盈利；原先预计扭亏为盈，实际

继续亏损；原先预计净利润同比上升，实际净利润同比下降；原先预

计净利润同比下降，实际净利润同比上升。

    （二）业绩预告预计的业绩变动方向虽与年报实际披露业绩一致，

但变动幅度或盈亏金额超出原先预计的范围达20%以上。

      第十一条 业绩快报存在重大差异的认定标准如下：

    业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标

的差异幅度达10%以上的，认定为业绩快报存在重大差异。

      第十二条 有下列情形之一的，应当从重或者加重处理：

    （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观

因素所致的；

    （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

    （三）不及时纠正错误，致使危害结果扩大的；

    （四）多次发生年报信息披露重大差错的；

    （五）不执行董事会依法作出的处理决定的；

    （六）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

      第十三条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

    （一）有效阻止不良后果发生的；

    （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

    （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

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    （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

      第十四条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保

障其陈述和申辩的权利，并充分考虑出现差错的原因、造成的后果以

及是否及时主动采取应对措施。

      第十五条 惩罚的形式：

    （一）警告，责令改正并作检讨；

    （二）通报批评；

    （三）调离岗位、停职、降职、撤职；

    （四）赔偿损失；

    （五）解除劳动合同；

    （六）情节严重涉及犯罪的，依法移送司法机关；

    （七）董事会确定的其他形式。

      第十六条 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、各

子公司、分公司及职能部门负责人、持股 5%以上的股东、控股股东

及实际控制人出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同

时也在绩效考核中进行体现，具体方案由董事会视事件情节进行具体

确定。

                                 第三章 附则

      第十七条 本制度所称“以上”都含本数，“超过”不含本数。

      第十八条 本制度未尽事宜，或者与法律、法规、规范性文件及

《公司章程》有冲突的，依照有关法律、法规、规范性文件及《公司

章程》的相关规定执行。

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      第十九条 季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究参

照本制度规定执行。

      第二十条 本制度经董事会审议通过之日起生效实施。

      第二十一条 本制度解释权属于公司董事会。




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