北京英诺特生物技术股份有限公司

      对外投资管理办法




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                                 第一章 总则

      第一条 为了加强北京英诺特生物技术股份有限公司（以下简称

“公司”）对外投资管理，规范对外投资行为，提高公司资产的经营

效益，使其保值增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公

司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》《上

海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）

和《北京英诺特生物技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章

程》”）等有关规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。

      第二条 本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一

定数量的货币资金、股权、经评估后的实物、无形资产或其他法律法

规及规范性文件规定可以用作出资的财产作价出资，对外进行各种形

式投资的活动。

      第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长

期投资。

      （一）短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超

过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、委托理财等；

      （二）长期投资主要指：公司超过一年不能随时变现或不准备变

现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限

于下列类型：

      1. 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

      2. 公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、

合作公司或开发项目；
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      3. 参股其他境内（外）独立法人实体；

      4. 经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；

      5. 为满足生产经营需要进行的固定资产投资及开发项目；

      6. 单独或联合其他有关方发起、设立产业投资基金。

      第四条 本办法适用于公司及合并报表范围内的子公司。


                          第二章 对外投资的管理原则


      第五条 对外投资管理应遵循的基本原则：

      （一）必须遵守国家法律、法规，且符合国家的产业政策；

      （二）必须符合公司中长期发展规划和主营业务发展的要求；

      （三）必须坚持效益优先的原则；有利于加快公司持续、协调发

展，提高核心竞争力和整体实力，促进股东价值最大化；有利于促进

资源的有效配置，提升资产质量，有利于防范经营风险，提高投资收

益，维护股东权益。有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理

责任。

      （四）公司必须使用自有资金作为风险投资的资金来源，不得使

用募集资金直接或间接进行风险投资。


                       第三章 对外投资的组织管理机构


      第六条 公司董事会战略委员会负责对公司重大投资项目的可行

性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资

项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事


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会报告。

      第七条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项

目实施的人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报

投资进展情况，提出调整建议等，以利于董事会及股东大会及时对投

资作出修订。

      第八条 公司财务部负责对外投资项目进行财务管理、投资效益

评估，负责协同相关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行

开户等工作。

      第九条 公司董事会审计委员会及其所领导的监察审计部门负责

对对外投资进行定期审计。

      第十条 公司可以聘请法律顾问对对外投资项目的协议、合同和

重要相关信函、章程等进行法律审核。

      第十一条 公司董事会应当定期了解重大投资项目的执行进展和

投资效益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资

发生较大损失等情况，公司董事会应当查明原因，及时采取有效措施，

并追究有关人员的责任。


                     第四章 对外投资的审批权限及程序


      第十二条 对外投资的权限原则上集中在公司；子公司采取授权

方式取得投资权限。

      第十三条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》及其他相

关法律、法规和《公司章程》、《北京英诺特生物技术股份有限公司股


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东大会议事规则》和《北京英诺特生物技术股份有限公司董事会议事

规则》等规定的权限及程序履行审批手续。

      第十四条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。对投资

的必要性、可行性、收益率进行切实认真的认证研究。对确信为可以

投资的，按照公司的投资管理规定，按权限逐层进行审批。

      第十五条 涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，即

至少要由两名以上人员共同操作，且证券投资操作人员与资金、财务

管理人员分离，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投

资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。

      第十六条 对外投资决策原则上要经过项目立项、可行性研究、

项目设立三个阶段：

      （一）项目立项阶段包括对外谈判、投资项目初步评价及形成投

资意向书草案等；

      （二）可行性研究阶段包括形成对外投资协议或合同及公司章程

草案、投资项目的可行性分析、环境影响评估、投资决策和履行批准

手续等。对于涉及国家规定的有关高危行业的建设项目，在进行项目

可行性研究时，应对安全生产条件进行专门论证，编写项目安全评价

报告书；

      （三）项目设立阶段包括投资人签订投资协议或合同、批准公司

章程、推荐管理者、设立机构和认缴出资等。

      第十七条 公司总经理统一管理并组织公司相关部门为董事会战

略委员会决策事项提供前期准备工作，负责寻找、收集对外投资的信


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息和相关建议。公司的股东、董事、高级管理人员、相关职能部门、

相关业务部门和各下属子公司可以提出书面的投资建议或信息。

      第十八条 公司总经理负责并组织公司相关部门对拟投资的项目

进行市场前景、所在行业的成长性、相关政策法规是否对该项目已有

或有潜在的限制、公司能否获取与项目成功要素相应的关键能力、公

司是否能筹集项目投资所需资源、项目竞争情况、项目是否与公司长

期战略相吻合等方面进行评估，认为可行的，组织编写项目建议书。

      第十九条 公司总经理通过对项目建议书的审慎审查，认为可行

的，提交董事会战略委员会对投资进行事前审查，董事会战略委员会

审议通过后，制作可行性分析报告，并根据投资决策权限提交相应有

权审批机构审议。

      第二十条 公司董事会战略委员会组织对项目建议书进行审查，

应当认真分析投资前景，充分关注投资风险以及相应的对策。独立董

事有权发表意见。

      第二十一条 必要时，公司可聘请外部机构和专家对投资项目进

行咨询和论证。

      第二十二条 对外投资的投资项目建议书和可行性分析报告，应

当但不限于包括下述内容：

      （一）投资项目建议书的内容应包括投资项目名称、投资目的、

被投资企业的基本情况（如企业名称、地址、规模、经济性质、经营

范围、注册资金、工商税务登记等有关情况并提供相应的附件）及其

他需要说明的问题。


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    （二）可行性分析报告的内容应包括项目提出、受资企业基本情

况（同上）、投资形式和形态、投资金额、资金来源、投资效果、效

益测算、被投资企业的发展前景及产品和经营范围的市场需求状况、

对投资的监督管理及其他需要说明的事项。

      第二十三条 需要由股东大会审议通过的投资项目，在董事会审

议通过后提交股东大会审议。


                             第五章 对外投资的管理


      第二十四条 公司的财务部门应对公司的对外投资活动进行全面

完整的财务记录，进行详尽的财务核算，按照每个项目分别建立明细

账薄，详尽记录相关资料。对外投资的会计核算方法应符合会计准则

和会计制度的规定。

      第二十五条 对外投资收益应及时入账，不得转移或截留。

      第二十六条 公司董事会审计委员会应当对风险投资进行事前审

查，对风险投资项目的风险、履行的程序、内控制度执行情况出具审

查意见。

      第二十七条 公司子公司的会计核算方法和财务管理中所采用的

会计政策及会计估计、变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规

定。

      第二十八条 对公司所有的投资资产，应由内部审计人员或不参

与投资业务的其他人员进行定期盘点或与委托保管机构进行核对，检

查其是否为本公司所拥有，并将盘点记录与账面记录相互核对以确认


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账实一致性。

      第二十九条 公司总经理负责对所有投资项目实施运作情况实行

全过程的监督、检查、评价。公司总经理组织公司相关部门对投资项

目的进度、投资预算的执行和使用、合作各方情况、经营情况、存在

问题和建议等及时向公司董事会汇报。项目在投资建设执行过程中，

可根据实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算的调整需经原投

资审批机构批准。

      第三十条 被投资企业破产、解散或经营终止时，应按国家有关

法律、法规和公司的协议、章程规定，参与清算，对外投资管理部门

应当做好资产评估工作，并在清理过程中最大限度地减少对外投资的

损失。

      第三十一条 建立健全投资项目档案管理制度，自项目预选到项

目竣工移交（含项目中止）的档案资料，由负责投资业务的部门进行

整理归档。

      第三十二条 公司对外投资应严格按照《公司法》、《股票上市规

则》和其他有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》、《北京英诺

特生物技术股份有限公司信息披露管理办法》的规定履行信息披露义

务。子公司应遵循公司信息披露管理办法，应当将真实、准确、完整

的信息在第一时间报送公司董事会，以便董事会秘书及时对外披露。


                         第六章 对外投资的监督和考核


      第三十三条 监事会有权对公司投资决策程序的执行、投资项目


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（计划）的实施情况、投资收益回报情况及有关投资方面的其他事项

进行监督。对监督检查过程中发现的对外投资业务内部控制中的薄弱

环节，项目监督人应当及时报告监事会，公司有关部门应当查明原因，

采取措施加以纠正和完善。监察审计部门应当按照公司内部管理权限

定期报告对外投资业务内部控制监督检查情况和有关部门的整改情

况。

      第三十四条 公司董事会应定期了解重大投资项目的执行进展和

投资效益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资

发生损失等情况，公司董事会应查明原因，追究有关人员的责任。

      第三十五条 公司对外投资相关负责人员对提供的对外投资项目

建议书和可行性研究报告等资料弄虚作假，致使对外投资发生损失，

或利用职权谋取私利、玩忽职守，造成公司资产流失的，应对其追究

经济和法律责任。

      对外投资审查部门审查不严，敷衍了事造成公司经济损失的，玩

忽职守，谋取私利的，视情节轻重，给予相应的处分。


                                 第七章 附则


      第三十六条 在本办法所称“以上”都含本数，“超过”不含本数。

      第三十七条 本办法由董事会制订报股东大会审议通过之日起生

效实施。

      第三十八条 本办法未尽事宜，或者与法律、法规、规范性文件

及《公司章程》有冲突的，依照有关法律、法规、规范性文件及《公


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司章程》的相关规定执行。

      第三十九条 本办法由董事会解释。




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