2023 年年度报告 公司代码:688257 公司简称:新锐股份 苏州新锐合金工具股份有限公司 2023 年年度报告 1 / 263 2023 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是 √否 三、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险,敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。敬请投资者注意投资风险。 四、 公司全体董事出席董事会会议。 五、 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、 公司负责人吴何洪、主管会计工作负责人刘国柱及会计机构负责人(会计主管人员)姚玲声 明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案为:拟向全体股东每10股派发现金红利4元 (含税),以资本公积金向全体股东每10股转增4股,不送红股。截至本报告披露日,公司总股本 129,920,000股,扣除公司已回购股份2,907,967股后的股本为127,012,033股,以此计算预计共分配 现金红利人民币50,804,813.20元(含税),占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的 比例为31.17%;截至本报告披露日,公司总股本129,920,000股,扣除公司已回购股份2,907,967股 后的股本为127,012,033股,以此计算预计共转增股本50,804,813.20股,本次转增后,公司总股本增 加至180,724,813.20股(具体以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司最终登记结果为准)。 如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本扣减已回购股份发生变动的,公司拟维持每股 分配金额和转增比例不变,相应调整分配和转增总额。该利润分配及资本公积金转增股本预案已 经公司第四届董事会第二十七次会议审议通过,尚需公司2023年年度股东大会审议通过后方可实 施。 八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 九、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及未来计划、发展目标、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承 诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的 差异,敬请投资者注意投资风险。 2 / 263 2023 年年度报告 十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、 其他 □适用 √不适用 3 / 263 2023 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 12 第四节 公司治理........................................................................................................................... 42 第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ................................................................................... 67 第六节 重要事项........................................................................................................................... 74 第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 110 第八节 优先股相关情况............................................................................................................. 118 第九节 债券相关情况................................................................................................................. 118 第十节 财务报告......................................................................................................................... 119 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本 报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿 4 / 263 2023 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 苏州新锐合金工具股份有限公司,根据文义需要亦包括 本公司、公司、新锐股份 指 其所有子公司 苏州新锐工程工具有限公司(曾用名:苏州江钻新锐工 新锐有限 指 程工具有限公司),2012 年 5 月整体变更为苏州新锐合 金工具股份有限公司 苏州工业园区新宏众富投资管理中心(有限合伙),公 新宏众富 指 司员工持股平台 苏州虹锐管理咨询有限公司(曾用名:苏州江钻新锐硬 虹锐咨询 指 质合金有限公司、苏州新锐硬质合金有限公司),本公 司全资子公司 苏州虹锐投资管理有限公司,本公司实际控制人控制的 虹锐投资 指 其他企业 潜江新锐 指 潜江新锐硬质合金工具有限公司,本公司全资子公司 武汉新锐 指 武汉新锐合金工具有限公司,本公司全资子公司 斯锐德 指 苏州斯锐德进出口有限公司,本公司全资子公司 Australasian Shareate Tools Pty Ltd,即澳大利亚新锐工具 澳洲新锐 指 有限公司,本公司全资子公司 Australasian Mining Services Pty Ltd,即澳大利亚矿业服 澳洲 AMS 指 务有限公司,为澳洲新锐控股子公司,本公司控股孙公 司 American Mining Services LLC,即美国矿业服务有限公 美国 AMS 指 司,为澳洲新锐全资子公司,本公司全资孙公司 Shareate Tools Canada Limited,即加拿大新锐有限公司, 加拿大新锐 指 为澳洲新锐全资子公司,本公司全资孙公司 Downhole International INC,为澳洲新锐控股子公司,本 美国 DHI 指 公司控股孙公司 韩国新锐 指 韩国新锐有限公司,本公司全资子公司 株洲韦凯切削工具有限公司,于 2022 年 1 月 1 日起纳 株洲韦凯 指 入本公司合并报表范围,成为本公司控股子公司 贵州新锐惠沣机械制造有限公司,(曾用名:贵州惠沣 众一机械制造有限公司,2024 年 1 月变更为贵州新锐惠 新锐惠沣 指 沣机械制造有限公司)于 2022 年 8 月 1 日起纳入本公 司合并报表范围,成为本公司控股子公司 湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司,于 2022 年 12 月 江仪股份 指 末纳入本公司合并报表范围,成为本公司控股子公司 苏州新锐新材料科技有限公司,于 2023 年 1 月 16 日成 新锐新材料 指 立并纳入本公司合并报表范围,成为本公司控股子公司 浙江新锐竞科动力科技有限公司,于 2023 年 3 月 21 日 新锐竞科 指 成立并纳入本公司合并报表范围,成为本公司控股子公 司 锑玛工具 指 锑玛(苏州)精密工具股份有限公司,本公司参股公司 诺而为 指 苏州诺而为工业技术服务有限公司,本公司参股公司 AFT 指 Andreou Family Trust,与 APL(澳洲 AMS 的股东之一) 5 / 263 2023 年年度报告 受同一控制 Andreou Superannuation Fund,与 APL(澳洲 AMS 的股 ASF 指 东之一)受同一控制 Fortescue Metals Group Ltd,全球铁矿石开采业的领先企 FMG 指 业,本公司子公司澳洲 AMS 的主要客户 DDH1 Drilling Pty Ltd,澳大利亚领先的深定向钻井服务 DDH1 指 公司,澳交所上市公司:DDH,本公司子公司澳洲 AMS 的主要客户 Australian Underground Drilling,澳大利亚钻井公司,为 AUD 指 采矿巨头提供勘探开采、生产钻井、爆破服务和岩土工 程服务,也为大型资源公司提供钻爆、品控和勘探服务 Broken Hill Proprietary Billiton Ltd,世界著名的矿业公 必和必拓 指 司,本公司子公司澳洲 AMS 的主要客户 武汉威泰 指 武汉威泰建设集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 以难熔金属碳化物(WC、TiC、TaC)为硬质相,铁族金 属(Fe、Co、Ni 等)为粘结金属,采用粉末冶金方法, 硬质合金 指 经过粉末制备、压制成型和高温烧结所制造的高硬度、 高耐磨性材料 以硬质合金为主要作用材料的各类工具产品,包括牙轮 硬质合金工具 指 钻头、潜孔钻具和各类硬质合金刀具,广泛应用于矿山 探采、机械加工等领域 以金属钨粉和炭黑为原料,经过配碳、碳化、球磨、过 碳化钨粉 指 筛工序制成,黑色六方晶体,有金属光泽,为电、热的 良好导体,具有较高熔沸点,化学性质非常稳定 灰黑色粉末,是钴基硬质合金、充电电池、钴基粉末冶 钴粉 指 金制品的重要成分之一 在普通碳素钢基础上添加适量的一种或多种合金元素而 构成的铁碳合金。根据添加元素的不同,并采取适当的 合金钢 指 加工工艺,可获得高强度、高韧性、耐磨、耐腐蚀、耐 低温、耐高温、无磁性等特殊性能 材料局部抵抗硬物压入其表面的能力,硬度标准包括洛 硬度 指 氏硬度、布氏硬度等 主要应用于牙轮钻头、潜孔钻具等矿用工具的一种硬质 合金,包括旋转齿等硬质合金齿、金刚石复合片基体等 矿用工具合金 指 产品,具有抗冲击性好、高耐磨特点,应用于石油钻探、 矿山开采、隧道掘进、煤炭开采等终端领域 主要应用于硬质合金刀具等切削工具制造的一种硬质合 切削工具合金 指 金,具有耐磨性好、高硬度的特点,应用于机械加工、 电子信息、航空航天等终端领域 主要应用于模具、耐磨零件等耐磨工具制造的一种硬质 合金,具有高耐磨、耐腐蚀性好等特点,应用于石油与 耐磨工具合金 指 天然气勘探开采、石油与煤化工、金属制品生产与加工 等终端领域 与凿岩机械配套使用的工具类产品,属于矿用工具的一 凿岩工具 指 种,包括牙轮钻头、潜孔钻具、金刚石取芯钻头、顶锤 式冲击钻具等产品,品种规格较多,使用方法各异 一种加工有楔形齿或镶有硬质合金齿牙轮,以冲击、碾 牙轮钻头 指 压和剪切方式破碎岩石的钻孔刃具,系与牙轮钻机配套 6 / 263 2023 年年度报告 使用的凿岩工具 一种主要用于油田开采的牙轮钻头,国内主要生产企业 油用牙轮钻头 指 为石化机械,公司向其提供生产油用牙轮钻头的硬质合 金齿 一种由三个牙轮组成的牙轮钻头,系公司硬质合金工具 矿用牙轮钻头、矿用三牙轮钻头 指 的主要产品,主要用于铁矿、铜矿等硬金属矿物开采 一种配合不同钻具在市政建设、公路桥梁、高层建筑等 旋挖牙轮钻头 指 地基的基础成孔施工工程中的破岩工具,依靠旋挖钻机 钻压和旋转作用在牙轮钻头上剪切和冲击破碎岩石 一种以压缩空气为动力,装在潜孔钻机上潜入孔内,利 潜孔钻具 指 用钻头冲击回转破碎矿岩的器具 一种以压缩气体或液压油为动力,通过驱动凿岩机活塞 顶锤式冲击钎具 指 向钎具组尾端进行高频次冲击,产生的冲击能量通过钎 具组到达最前端的钎头,进而破碎矿岩的器具 一种在钻进中以环状端面破碎岩石,可获得圆柱状岩石 金刚石取芯钻头 指 样品的钻头,主要应用于矿山勘探 钻杆 指 与牙轮钻头等矿用工具连接配套使用 数控机床用可转位刀片的总称,主要由硬质合金制成, 数控刀片 指 可应用在金属的车削、铣削、孔加工、切断切槽、螺纹 车削等领域,是现代金属切削应用领域的主流产品 在石油开采施工中,用于对装备指示记录、数据采集与 石油仪器仪表 指 存储、信息显示与报警等的器具或装置,帮助掌握石油 设备工作状态,实现科学钻井,确保施工安全 报告期、本报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 报告期末 指 2023 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称 苏州新锐合金工具股份有限公司 公司的中文简称 新锐股份 公司的外文名称 SHAREATE TOOLS LTD 公司的外文名称缩写 SHAREATE 公司的法定代表人 吴何洪 公司注册地址 苏州工业园区唯亭镇双马街133号 公司注册地址的历史变更情况 无 苏州工业园区唯亭镇双马街133号; 公司办公地址 苏州工业园区唯亭镇唯西路6号 公司办公地址的邮政编码 215121 公司网址 www.shareate.com 电子信箱 dongmi@shareate.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书(信息披露境内代表) 证券事务代表 姓名 袁艾 魏瑞瑶 7 / 263 2023 年年度报告 联系地址 苏州工业园区唯亭镇唯西路 6 号 苏州工业园区唯亭镇唯西路 6 号 电话 0512-62851663 0512-62851663 传真 0512-62851805 0512-62851805 电子信箱 dongmi@shareate.com dongmi@shareate.com 三、信息披露及备置地点 中 国 证 券 报 www.cs.com.cn 、 上 海 证 券 报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 www.cnstock.com、证券时报www.stcn.com、证券日报 www.zqrb.cn 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 人民币普通股(A 股) 上海证券交易所科创板 新锐股份 688257 不适用 (二) 公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、其他相关资料 名称 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务 江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉 办公地址 所(境内) 凯城财富中心 5 号楼十层 签字会计师姓名 姜铭、俞乾元 名称 民生证券股份有限公司 报告期内履行持续督导 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区浦明路 8 号 职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 王启超、赵劲松 持续督导的期间 2021 年 10 月 27 日至 2024 年 12 月 31 日 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上年 主要会计数据 2023年 2022年 2021年 同期增减(%) 营业收入 1,549,332,511.65 1,183,730,975.04 30.89 894,420,735.59 归属于上市公司股东 162,989,065.42 146,914,290.15 10.94 136,433,646.67 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 137,819,856.51 109,741,104.46 25.59 122,138,483.99 的净利润 经营活动产生的现金 45,134,240.39 -6,037,554.44 不适用 76,796,887.79 流量净额 8 / 263 2023 年年度报告 本期末比上 2023年末 2022年末 年同期末增 2021年末 减(%) 归属于上市公司股东 2,104,766,193.62 2,052,535,973.42 2.54 1,996,546,860.36 的净资产 总资产 3,480,423,000.66 3,130,289,821.95 11.19 2,663,461,315.50 (二) 主要财务指标 本期比上年同期增 主要财务指标 2023年 2022年 2021年 减(%) 基本每股收益(元/股) 1.2568 1.1308 11.14 1.3265 稀释每股收益(元/股) 1.2550 1.1308 10.98 1.3265 扣除非经常性损益后的基本每股 1.0627 0.8447 25.81 1.1875 收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 7.76 7.22 增加0.54个百分点 16.89 扣除非经常性损益后的加权平均 6.56 5.40 增加1.16个百分点 15.12 净资产收益率(%) 研发投入占营业收入的比例(%) 4.71 4.81 减少0.10个百分点 4.82 注: 根据《2022 年年度权益分派实施公告》,报告期内公司以资本公积金向全体股东每股转增 0.4 股,公司对 2022 年度和 2021 年度的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本 每股收益(元/股)三项指标数据按照转增股本后的股本数进行了追溯调整。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期,公司聚焦主业,进一步完善硬质合金制品、工具及配套服务产业链,持续加码全球 业务布局,开拓国际新市场与国际新渠道,同时,加强对并购企业的赋能与融合管理,公司销售 收入实现了较大幅度增长。 报告期,公司基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益率几项指标增加的原因为报告期公司归属于上市公司股东的净利润增加。 报告期,公司经营活动产生的现金流量净额同比由负转正,主要系 2022 年应收账款、存货增长幅 度高于营业收入增长幅度过大,2023 年加强了存货、应收账款管理,得到了一定程度的控制。经 营活动净现金流低于利润主要是经营活动收到承兑汇票背书用于购置固定资产及贴现,减少了经 营活动净现金流。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明: □适用 √不适用 9 / 263 2023 年年度报告 八、2023 年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 372,166,949.16 406,266,119.98 380,221,202.33 390,678,240.18 归属于上市公司股东的 38,168,932.36 47,167,493.21 41,970,772.17 35,681,867.68 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 31,474,709.76 40,592,638.62 36,439,960.77 29,312,547.36 净利润 经营活动产生的现金流 -93,635,201.42 55,229,479.84 11,529,306.12 72,010,655.85 量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注(如 非经常性损益项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 适用) 非流动性资产处置损益,包括已 480,987.54 -10,566.46 287,043.60 计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助,但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 6,085,365.27 7,837,425.61 5,495,313.36 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外,非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 25,546,295.14 35,134,959.00 4,769,154.66 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减 14,242.24 690,699.85 5,424,535.00 值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公 581,591.98 189,602.74 司期初至合并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 10 / 263 2023 年年度报告 企业因相关经营活动不再持续而 发生的一次性费用,如安置职工 的支出等 因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次 性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付,在可 行权日之后,应付职工薪酬的公 允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 交易价格显失公允的交易产生的 收益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 -181,967.25 -263,001.27 438,163.77 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 减:所得税影响额 5,127,206.48 6,416,730.11 2,355,613.36 少数股东权益影响额(税 1,648,507.55 381,192.91 -46,962.91 后) 合计 25,169,208.91 37,173,185.69 14,295,162.68 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 响金额 交易性金融资产 192,369,256.76 478,304,764.98 285,935,508.22 9,935,508.22 应收款项融资 14,733,052.57 28,982,733.65 14,249,681.08 其他非流动金融资产 30,000,000.00 30,052,480.62 52,480.62 52,480.62 合计 237,102,309.33 537,339,979.25 300,237,669.92 9,987,988.84 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用 √不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用 √不适用 11 / 263 2023 年年度报告 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023 年,全球经济形势复杂多变,公司面临的挑战和机遇并存,在这样的背景下,公司展现 出积极乐观的态度,勇敢面对外部环境的压力和内部的挑战,团结一致,以稳健的行动取得了卓 越成绩,实现了历史性突破,为公司未来战略规划的顺利实施打下坚实的基础。报告期内,公司 实现营业收入 154,933.25 万元,同比增长 30.89 %,归属于上市公司股东的净利润 16,298.91 万元, 同比增长 10.94 %,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 13,781.99 万元,同比增 长 25.59%。2023 年公司具体经营情况如下: (一)全方位赋能各子公司,助推公司高质量发展 报告期内,公司对旗下分子公司实施全面的赋能战略,在市场渠道、人员管理、业务培训、 战略及经营管理、信息化建设、EHS 等多方面进行赋能与支持,促进各业务单元业绩稳步提升。 同时,继续推进对控股子公司规范化、制度化管理,通过高效管理,建立健全激励有力又约束有 效的公司治理机制,加强集团的管理和控制体系。在多维度赋能及高效管理的过程中,公司各事 业部及控股子公司结合实际情况,齐心聚力推动全公司文化建设、沟通交流等整体融合,促进公 司高质量发展、构建发展新蓝图。 (二)国际业务快速发展,谱写公司国际发展新篇章 报告期内,公司密切关注全球市场变化趋势,主动拓展海外业务,加速国际化进程,国际业 务收入同比增长近 20%。公司不断加强海外子公司管理,在把握现有客户资源的同时,进一步发 掘老客户的价值,并通过内外协作、参加坦桑尼亚国际矿业展、加拿大多伦多矿业展览会、亚洲 非开挖展、阿联酋矿业展等多个有国际影响力的展会、利用新媒体平台进行品牌推广和市场营销 等措施,推动新产品、新市场发展。公司通过多元化的产品和服务,满足不同市场和客户的需求, 不仅巩固了其在现有市场的领导地位,也为进一步拓展新的国际市场奠定了坚实的基础,从而为 公司的长远发展注入了新的动力和活力。 (三)强化技术创新,增强产品核心竞争力 遵循创新驱动的发展战略,公司依据硬质合金行业的动向和市场需求,专注于材料制备、产 品结构设计、生产流程改进以及检测技术创新等关键领域。通过不断调整和完善研发团队结构, 增强研发团队的整体实力。在报告期内,公司增加了研发投入,研发费用达到 7,297.73 万元,同比 增长 28.27%,并成功获得了 6 项发明专利和 57 项实用新型专利,这些成就进一步推动了公司技 术发展和产品竞争力的提升。公司不仅坚持自主研究,还邀请行业资深专家进行调研指导,并与 中南大学等著名高校科研机构合作建立高校战略联盟,提出引智工程和人才培养计划,旨在推动 科学研究与公司发展的相互促进,以及科研资源的有效利用。 (四)完善人才队伍建设,推动公司长期稳定发展 公司高度重视人才队伍建设,秉持以人才为核心的理念,紧密围绕既定的发展战略,实施精 准引进、系统培养、严格考核和有效激励的策略,以期打造一个全面而高效的人才管理体系。为 了进一步调动核心团队的工作热情和创造力,公司在 2023 年 1 月 5 日正式启动了首期股权激励 方案,并在随后的 2 月、4 月、9 月分别完成了首次授予及预留部分第一次、第二次授予。此外, 公司注重员工的职业成长和技能提升,提供多样化的培训和学习机会,旨在激励员工追求卓越, 确保公司战略目标顺利实现,实现双方共赢,进而推动公司的持续、稳健发展。 (五)不断规范公司运作,提升公司治理水平 报告期内,公司致力于加强内部管理,以支持和促进公司高质量发展。公司不断优化治理结 构,2023 年公司根据《上市公司独立董事管理办法》修订了《公司章程》及相关议事规则,并按 照要求完成独立董事补选及董事会专门委员会的调整工作,进一步确保公司决策的透明性和合理 12 / 263 2023 年年度报告 性,提升公司治理的有效性。同时,公司不断健全内部控制体系,通过内部专题审计等方式,对 各类风险进行识别、评估、监控和应对,有效控制潜在风险,公司内部治理水平得到进一步强化。 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 (一) 主要业务、主要产品或服务情况 硬质合金作为工业生产的中间品及耗材,广泛应用于矿山采掘、石油钻井、工程机械、金属 切削机床、汽车制造、电子信息和航天军工等行业领域,被誉为“工业的牙齿”。 公司主要从事硬质合金及工具的研发、生产和销售。公司的主要产品包括硬质合金、硬质合 金工具,以及根据客户需求提供的配套产品,其中,硬质合金包括矿用工具合金、切削工具合金 和耐磨工具合金等,硬质合金工具则主要是以牙轮钻头、潜孔钻具、顶锤式冲击钎具为代表的凿 岩工具和数控刀片为代表的切削工具。 硬质合金属于国家战略性新兴产业,公司专注于硬质合金领域的技术开发,逐步掌握了矿 用、切削及耐磨等应用领域的硬质合金核心技术,具备了较高的生产工艺水平,建立了完善的销 售渠道。 公司依托于硬质合金领域的核心技术和市场地位,将产业延伸至下游的工具制造领域,形成 了硬质合金及工具制造上下游产业一体化发展的运营模式,同时公司积极拓展海外市场,通过向 海外矿山客户供应开采、勘探领域的矿用硬质合金工具及其配套产品,为其提供矿山耗材综合解 决方案,其中配套产品主要为外购,无需进行进一步生产加工即可销售。 (二) 主要经营模式 1、采购模式 公司的主要原材料为碳化钨粉、钴粉及合金钢,碳化钨及钴粉均具有大宗商品属性,市场交 易活跃,价格公开透明,潜在供应商较多;合金钢为公司生产牙轮钻头所需的特种钢材,需由供 应商根据公司需求生产,公司对主要原材料采用“以产定购”的采购模式。同时,公司为提高生 产效率,减少固定资产投入,提升投资回报率,将少量工序以委托加工方式完成。此外,公司向 海外大型矿山企业提供开采、勘探耗材的综合解决方案,除向其销售牙轮钻头外,也提供配套耗 材产品,配套产品种类繁多,客户需求个性化较强,公司为专注主业,对外采购部分配套产品以 满足客户需要,提高综合服务能力。 2、生产模式 公司的产品分为标准化产品及非标准化产品,标准化产品主要包括棒材、板材等硬质合金产 品以及牙轮钻头等硬质合金工具,非标准化产品主要包括硬质合金齿、金刚石复合片基体、耐磨 零件等定制或异形硬质合金产品。公司采用“以销定产、适度备货”的生产模式,对于标准化产 品,公司通常结合订单情况并根据历史销售情况制定生产计划,并维持一定安全库存量,对于非 标准化产品则根据客户订单生产。 3、销售模式 公司下游客户较为分散且分属不同行业,针对客户结构的特点,公司采用“直销为主、经销 为辅”的销售模式。对于采购量较大或者销售区域较为集中的客户,公司通常自建销售渠道,对 于公司尚未建立销售渠道的海外地区、公司新产品推广阶段以及采购量较低且较为分散的客户, 公司则借助经销商的稳定销售渠道资源实现产品覆盖。公司的所有销售模式均为买断式销售,不 存在代销的情况。 4、研发模式 公司产品应用广泛,下游客户数量众多,公司与主要客户保持良好的合作关系,为满足公司 主要客户特定应用场景的需求,紧跟市场的前沿发展方向,公司构建了以技术研发中心为自主研 发平台,以各品类产品研发部为产品及工艺创新平台的完善的研发体系。公司实行项目制的研发 方式,并形成了研发、销售相互驱动的研发模式,能够快速有效地根据市场需求及行业发展趋势 提出研发课题,快速组建项目研发团队,并与市场端形成良好的沟通机制。公司重视基础技术研 发,通过密切跟踪硬质合金领域的最新研究成果,充分利用多年积累的技术经验,积极开发适用 于高端硬质合金及工具的新产品和新技术,保证公司技术和产品布局适应行业发展的不断演进。 13 / 263 2023 年年度报告 (三) 所处行业情况 1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 (1)所处行业 公司的主营业务为硬质合金及工具的研发、生产和销售,硬质合金是由碳化钨等难熔金属化 合物和钴、镍等粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种先进有色金属材料,硬质合金工具是硬质 合金向下游延伸的应用。 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司业务属于“C 制造 业”中的子类“C32 有色金属冶炼和压延加工业”;根据《国民经济行业分类》(GB-T4754-2017) 分类标准,公司业务属于“C32 有色金属冶炼和压延加工业”中的“C3240 有色金属合金制造”; 根据《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录(2016 版)》和《战略性新兴产业分类(2018)》, 公司所处行业属于“新材料产业”。 (2)行业发展阶段及基本特点 在硬质合金产业链中,自上而下分别为钨、钴等金属化合物和粉末的开采及冶炼,矿用、切 削和耐磨等领域硬质合金生产,前述领域的硬质合金工具制造,以及硬质合金工具的应用场景。 公司向上游供应商采购碳化钨粉、钴粉等原材料,生产加工为矿用、切削和耐磨等应用领域 硬质合金后,除对外销售硬质合金外,公司进一步生产牙轮钻头等矿用硬质合金工具,并通过外 购配套产品,向矿山企业提供开采、勘探耗材综合解决方案。因此,公司跨硬质合金生产、硬质 合金工具制造和应用场景综合服务等硬质合金产业链的多个阶段。 我国的硬质合金及工具行业属于起步较早且相对成熟的行业,近几年行业技术发展趋势、产 业模式、行业业态以及行业经营模式未发生重大变化。 ①硬质合金行业 硬质合金的高硬度、高耐磨的性能使其可以制造成为各种矿用工具、切削工具、耐磨工具等, 广泛应用于工程机械、金属切削机床、汽车制造、电子信息、航天军工等领域,被誉为“工业的 牙齿”。 中国是硬质合金产量最大的国家,根据中国钨业协会硬质合金分会估计,2023 年全国硬质合 金总产量约为 53,000 吨。我国的硬质合金产量整体呈增长趋势,2010 年至 2023 年,硬质合金产 量复合增长率为 7.00%。硬质合金成本构成中,材料成本占比较高,原材料价格波动会对硬质合 金行业毛利率造成一定影响。 为解决国内硬质合金行业产品深加工程度较低、高端硬质合金自给率不足的现状,在一系列 鼓励政策的支持下,我国硬质合金行业通过资源整合、优化重组,企业规模不断壮大。同时,针 对一系列“卡脖子”的关键领域,通过引进吸收、自主创新,在原料生产、硬质材料的产品和材 质开发、工艺和装备应用、质量检测、废旧合金的循环利用等方面取得了一系列重大进步。 ②硬质合金工具行业 ⅰ矿用硬质合金工具 矿产资源及能源开采和基础设施建设的投入决定行业总体需求。矿用硬质合金工具主要包括 牙轮钻头、潜孔钻具、顶锤式冲击钎具、反向天井钻具及截煤机截齿等。矿用硬质合金工具的市 场规模随着矿产资源、能源的开采量以及基础设施建设投入的波动而变动。以铁矿石为例,根据 USGS 的数据,2010 年以来,全球铁矿石开采量整体呈增长趋势,铁矿石开采量的增加,直接拉 动凿岩工具等矿用硬质合金工具的市场需求,同时进一步带动矿用硬质合金的市场需求。 从产品输出到服务输出是行业发展方向,矿用硬质合金工具下游客户主要为大型能源及矿产 开采企业,由于地质结构、工作环境差异较大,上述客户通常对各类凿岩工具产品及配套产品存 在不同需求,因此能够为其提供矿山开采、勘探耗材综合解决方案的供应商通常可以成为其长期 合作伙伴,亦能获得更高的附加值,这也对矿用硬质合金工具行业企业提出了更高的要求。 ⅱ切削硬质合金工具 刀具材料主要包括高速钢、硬质合金、陶瓷、超硬刀具等四大类,硬质合金性能优良,市占 率最高,国内应用占比约 53%,全球占比约 63%,发达国家占比超过 70%,随着硬质合金性能继 续提升以及涂层技术的应用,其应用占比将稳步提升,预计国内市场规模在 2025 年、2030 年分 别达到 293、354 亿元。按结构分,刀具主要分为整体刀具、数控刀片,根据中国机床工具工业协 会统计数据,我国硬质合金刀具市场中,整体刀具和数控刀片消费比例约为 1:1。近几年,国内刀 具企业快速崛起,国内刀具企业在不断引进消化吸收国外先进技术的基础上,研究成果和开发生 14 / 263 2023 年年度报告 产能力得到了大幅提升。在把控刀具性能的能力不断增强的同时,部分国内知名的刀具生产企业 也已经能够凭借其对客户需求的深度理解、较高的研究开发实力为下游用户提供个性化的切削加 工解决方案。国产刀具凭借产品性价比优势,正在向高端市场延伸,并已逐步实现对高端进口刀 具产品的进口替代,加速了数控刀具的国产化。智研咨询统计数据显示,2023 年我国刀具市场规 模约为 512 亿元,根据我国机床工具工业协会统计数据,2023 年刀具进口额约为 88 亿元,同比 下降约 10%,说明我国刀具制造技术和市场进一步提升,正逐步实现对高端进口刀具的替代。 (3)主要技术门槛 公司所处硬质合金行业是国家战略新兴产业,同时属于技术密集型行业,行业技术门槛高, 需要持续较高水平的研发投入才能保持产品的技术优势并缩小与国际一流企业的差距。 公司的核心技术覆盖主要产品研发、设计及生产的全过程,包括矿用工具合金、切削工具合 金、耐磨工具合金等硬质合金产品和矿用硬质合金工具、切削硬质合金工具产品,以及目前处于 开发和推广中的金属陶瓷等产品。公司矿用工具合金及矿用硬质合金工具相关的核心技术达到国 内领先水平,推动公司在国内多个矿用工具合金的细分应用领域占据较高的市场份额,帮助公司 的矿用牙轮钻头产品国内市场份额排名第一,并且具备在国际市场上与跨国公司竞争的能力。 2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况 公司专注于中高端硬质合金的研发、生产与销售,已建成国内先进的中高端硬质合金研发生 产基地,根据中国钨业协会硬质合金分会公开的统计数据,公司的硬质合金产量连续多年位列国 内前列,旋转齿、油用金刚石复合片基体市场占有率位居国内前列。 公司依托于硬质合金领域的核心技术和市场地位,将产业延伸至下游的工具制造领域,形成 了硬质合金及工具制造上下游产业一体化发展的运营模式,同时公司积极拓展海外市场,通过向 海外矿山客户供应开采、勘探领域的矿用硬质合金工具及外购配套产品,为其提供矿山耗材综合 解决方案。根据中国钢结构协会钎钢钎具分会统计信息,公司矿用牙轮钻头的国内市场占有率位 列国内第一;在全球市场范围内,公司矿用牙轮钻头在澳洲等市场占有率位列前三,具备与跨国 公司在该细分市场竞争的实力。 经过多年发展,公司实现了硬质合金生产、工具制造以及矿山耗材综合服务的产业链贯通, 成为必和必拓(BHP)、力拓集团(RioTinto)和 FMG 等全球铁矿石巨头的直接供应商,并通过 经销商渠道进入巴西淡水河谷(VALE)、智利国家铜业公司(CODELCO)的供应链体系。 2021 年 8 月,公司被工信部认定为第三批专精特新“小巨人”。 3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势 (1)产业整合进程加快,行业内收购数量增多 硬质合金及工具行业属于硬质合金产业链中的中下游,其上游为钨、钴等金属化合物和粉末 的开采及冶炼行业,下游为机械加工、石油和地矿挖掘、汽车制造和航空航天等应用领域。由于 硬质合金细分产品数量众多,下游应用领域广泛,长期以来各细分市场间存在一定的壁垒,行业 内企业普遍通过新产品的持续开发以及产业链内的收购兼并提升企业市场规模,增强企业竞争力。 国外硬质合金及工具制造行业龙头企业的发展过程往往伴随着行业内多次兼并收购,以山特 维克为例,2018 年以来已完成对美国 Dura-Mill 公司、昆山欧思克精密工具有限公司、美国 Wetmore 公司、澳大利亚 Deswik 公司等多家行业内企业的收购,进一步扩大了业务覆盖领域,增强了对细 分领域的控制力,提升了客户的整体服务能力。近年来,我国的硬质合金企业也逐渐加快产业整 合步伐,如中钨高新收购 PCB 行业微型刀具企业德国 HPTec,翔鹭钨业收购隆鑫泰钨业等。 (2)高端硬质合金及工具的国产化是行业发展的主要方向 我国正处于制造业转型升级的关键时期,而高端数控刀具、精密零件模具等作为提升制造水 平、劳动效率的关键工业零配件,长期依赖进口。其中,高端数控刀具应用在航空航天、军工及 电子信息等关键领域,关乎国家经济安全和国防安全,进口依赖已成为制约我国制造业转型升级 的一道障碍。目前国内部分硬质合金品类产品仍以低端化、同质化产品为主,硬质合金深加工和 精加工比例不足,突破高端硬质合金的技术壁垒,实现高端硬质合金及其工具的国产化是国内硬 质合金企业发展的主要方向。 (3)国内硬质合金及工具企业综合服务能力持续提升 15 / 263 2023 年年度报告 与国外同行业公司相比,国内硬质合金行业企业普遍存在产品单一、客户需求理解度不足或 不能及时响应客户需求的特点,无法为客户提供整体解决方案,导致国内企业的出口以低端、初 加工产品为主,国际市场占有率不足,利润率较低。国际领先的硬质合金工具生产企业基于丰富 的产品种类及较高的技术含量,以客户系统性需求为中心,能够为客户提供系统、完整的解决方 案,并及时掌握客户实际需求变化,积极调整产品结构,强化配套服务,由单一的工具制造商转 变成为综合服务商。为参与国际市场竞争,国内硬质合金工具企业需不断提升客户服务能力,由 单一产品输出转化为综合性解决方案输出,才能进一步提升企业竞争力,增强企业盈利能力。 (四) 核心技术与研发进展 1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况 公司的核心技术体系以硬质合金的核心技术为基础,公司不仅充分掌握了牌号开发、模具设 计和生产控制技术等硬质合金基础应用技术,同时公司在矿用工具合金、切削工具合金和耐磨工 具合金等硬质合金细分应用领域积累了大量的研发和生产经验,形成了完备的核心技术体系,丰 富的产品种类和优异的产品性能保证了公司产品的市场竞争力。特别地,在矿用工具合金领域, 公司掌握了超粗晶粒硬质合金、三相硬质合金和梯度硬质合金等高端矿用工具合金的制备技术并 实现产业化,矿用工具合金技术达到国内领先水平,推动公司矿用工具合金旋转齿、油用金刚石 复合片基体等矿用硬质合金产品的市场占有率位列国内前列。 同时,公司以矿用工具合金技术为基础,深度开发下游矿用硬质合金工具领域的设计和制备 技术,掌握了切削结构设计技术、密封矿用三牙轮钻头设计技术等核心技术,公司以牙轮钻头为 代表的矿用硬质合金工具的产品性能和使用寿命均处于国内领先水平,公司矿用牙轮钻头的国内 市场占有率位居第一,澳洲等市场占有率位列前三,具备与跨国公司在该细分市场竞争的实力。 在切削硬质合金工具方面,公司掌握了数控刀片领域的核心技术,主要包含槽型结构研究、 基体和涂层研究,针对不同的加工材料以及加工环境,设计出相应的刃口结构、断屑槽结构以及 安装定位方式,开发出具有相应结构和性能的基体和涂层,满足各类被加工材料和工况的需求。 除硬质合金及工具外,公司亦对硬质合金延伸领域的金属陶瓷等先进材料进行了研发布局。 金属陶瓷具有硬度高、红硬性好、耐磨性强、化学稳定性好的特点,与金属间的摩擦系数低,在 金属加工、模具制造、电子工业以及军工等领域具有广阔的应用前景。公司将金属陶瓷作为未来 重点发展方向之一,加大研发投入,掌握了纳米碳管微量添加剂分散技术、金属陶瓷棒材连续挤 压成型技术和高氮金属陶瓷的氮平衡分压烧结技术等金属陶瓷制备技术。 报告期内,公司在核心技术领域,继续坚持科研创新,在矿用工具合金、切削工具合金和耐 磨工具合金等硬质合金细分领域,推进制备工艺优化、新品种研发、生产流程自动化等多项研究 和试验;在硬质合金工具领域,持续设计开发多品种、多规格产品,推动实现焊接工艺自动化; 在金属陶瓷领域,进一步优化完善材料设计及工艺。 国家科学技术奖项获奖情况 □适用 √不适用 国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况 √适用 □不适用 认定称号 认定年度 产品名称 国家级专精特新“小巨人”企业 2021 苏州新锐合金工具股份有限公司 国家级专精特新“小巨人”企业 2022 湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司 2. 报告期内获得的研发成果 报告期内,公司新增知识产权项目申请 83 件,共 69 件知识产权项目获得授权(其中发明专 利 6 件)。截至 2023 年 12 月 31 日,公司累计获得国内专利授权 360 项,其中,获得国内发明 专利授权 61 项、实用新型专利 278 项、软件著作权 21 项。目前有效的专利授权 321 项,其中发 明专利 60 项、实用新型专利 240 项、软件著作权 21 项。 16 / 263 2023 年年度报告 报告期内获得的知识产权列表 本年新增 累计数量 申请数(个) 获得数(个) 申请数(个) 获得数(个) 发明专利 11 6 144 61 实用新型专利 66 57 317 278 外观设计专利 0 0 0 0 软件著作权 6 6 21 21 其他 0 0 0 0 合计 83 69 482 360 3. 研发投入情况表 单位:元 本年度 上年度 变化幅度(%) 费用化研发投入 72,977,333.67 56,892,884.26 28.27 资本化研发投入 研发投入合计 72,977,333.67 56,892,884.26 28.27 研发投入总额占营业收入 4.71 4.81 减少 0.1 个百分点 比例(%) 研发投入资本化的比重(%) 研发投入总额较上年发生重大变化的原因 □适用 √不适用 研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 17 / 263 2023 年年度报告 4. 在研项目情况 √适用 □不适用 单位:元 序 进展或阶段 项目名称 预计总投资规模 本期投入金额 累计投入金额 拟达到目标 技术水平 具体应用前景 号 性成果 实现牙掌掌背敷焊、总 自动化焊接技 应用于三牙轮钻 装垂直焊缝工序的自动 术在钻头焊接 头、旋挖、非开 1 6,500,000.00 3,968,154.62 3,968,154.62 已结题 化加工,提升加工质量 国内领先水平 工序的应用研 挖掌片产品的加 及批量加工稳定性,并 究 工 形成批量化生产能力 开发钢齿牙轮铣齿、焊 应用于水井、煤 产品测试, 齿、磨背锥加工工艺, 钢齿牙轮自主 层气的钻进,以 2 6,000,000.00 4,169,814.71 4,169,814.71 技术持续优 加工质量满足产品要 国内领先水平 加工项目开发 及露天煤矿的开 化改进 求,并具备钢齿牙轮钻 采 头自主批量加工能力 完成产品设计、锻件开 14 寸非开挖钻 发和工艺开发,满足市 应用于非开挖水 3 5,500,000.00 3,540,656.58 3,540,656.58 已结题 国际先进水平 头开发 场定制需求,达成批量 平钻进 订单 形成大直径高效牙轮扩 一种大直径高 孔器的设计体系,实现 应用于非开挖水 4 效牙轮扩孔器 2,000,000.00 1,550,107.93 1,550,107.93 已结题 国内领先水平 批量生产,产品性能达 平钻进 的开发 到国内领先水平 生产传统硬质合 具备注射成型线相关的 金难成型的复杂 注射工艺、混炼工艺、 形状类产品,可 注射成型线开 5 5,000,000.00 2,507,892.77 5,468,692.77 已结题 预烧工艺、烧结工艺的 国内先进水平 一次性成型带内 发 稳定化生产能力,可批 孔、带螺纹类产 量生产复杂形状类产品 品,应用前景广 阔 18 / 263 2023 年年度报告 新能源汽车的正 完成 4 个细分应用领域 负极材料冲裁、 细晶板材材质 牌号的开发应用工作, 无线充电领域的 6 优化及应用推 4,000,000.00 2,091,032.33 3,471,432.33 已结题 缩小合金 的 HRA 波动 国内先进水平 纳米晶软磁材料 广 范围及相对磁饱和波动 冲裁、半导体切 范围 筋模和封装模等 实现方形电池壳拉伸用 电池壳拉伸行 应用于新能源汽 钨钢产品终检合格率 7 业用硬质合金 4,000,000.00 1,981,791.68 3,768,691.68 已结题 国内先进水平 车动力电池壳拉 98.5%以上、盲孔冲杆 产品开发 伸领域 终检合格率 98%以上 跟踪旋切刀客户材质试 应用于尿不湿、 用情况,选取适用于绝 卫生巾和成人纸 旋切刀产品开 8 4,000,000.00 2,674,707.70 4,072,407.70 已结题 大多数工况产品牌号; 国内领先水平 尿裤等产品的加 发 完成自主的旋切刀刀线 工,实现进口替 修型工艺研发 代 完成产品设计、工艺开 17 1/2 大尺寸 发并量产,满足客户特 应用于水井、煤 9 4,500,000.00 4,550,617.69 7,576,017.69 已结题 国内领先水平 水井钻头开发 定需求,钻头平均进尺 层气的钻进 达到国内竞争对手水平 完成偏心阀硬质合金软 水利震荡器用 坯车、铣工艺、CIP 工 应用于偏心阀硬 10 复杂偏心阀组 2,500,000.00 3,430,382.99 3,430,382.99 已结题 艺特性研究工作,进行 国内先进水平 质合金生产工艺 件工艺优化 工艺优化,提升批量产 品盈利能力 应用于汽车难加 钻削领域牌号 实现高端钢件类内冷孔 工的钢件类孔加 11 6,000,000.00 2,492,467.17 5,274,093.58 已结题 国内领先水平 推广及产业化 钻头加工领域国产替代 工领域,实现进 口替代 3C 领域不锈 完成 3C 领域不锈钢粗 3C 领域不锈钢、 12 钢粗加工应用 5,000,000.00 2,645,743.29 5,199,441.30 已结题 加工专有牌号开发及应 国内领先水平 钛合金等钢件类 研究 用 19 / 263 2023 年年度报告 产品开粗及粗精 一体加工 柱钉系列产品 产品综合性能达到国内 主要用于辊压机 13 6,000,000.00 2,528,955.06 5,386,942.81 已结题 国内先进水平 开发 领先水平 粉碎 用于硬质合金整 硬铣刀,特别适 中高硬模具钢 开发 45-60HRC 模具钢 用于中高硬难加 14 4,500,000.00 2,430,807.25 4,646,911.47 已结题 国内一流水平 加工牌号开发 粗加工专用牌号 工类材料的粗加 工及粗精一体加 工 完成硬质合金软坯切 断、车、铣工艺及硬质 产品应用于盾构 盾构刀块修型 合金软坯的 CIP 工艺特 市场,满足各工 15 5,000,000.00 2,606,843.39 5,083,944.59 已结题 国内先进水平 技术研究 性研究工作,形成一整 况下盾构凿岩钻 套硬质合金异型制品的 进需求 开发规范 完成梯度工艺研究和标 应用于石油、矿 产品测试, 准化,并批量推广应 梯度工艺研究 山、采煤、路面 16 5,000,000.00 2,575,865.80 2,575,865.80 技术持续优 用,钻头平均进尺比常 国内领先水平 与应用 铣刨等工况的钻 化改进 规合金提高 15%以上, 进 达到国内领先水平 完成工艺标 完成硬质合金定转子合 APS 系列定转 产品应用于定转 17 5,000,000.00 3,229,590.91 3,229,590.91 准化、产品 金产品的开发,形成一 国内先进水平 子开发 子产品市场 系列化 整套的产品生产工艺 建立碳化钨粉 Hcp 值在 碳化钨粉 Hcp 小批量生 混合料生产中的应用公 值在混合料生 应用于混合料生 18 4,000,000.00 1,803,618.28 1,803,618.28 产,技术持 式和规范,以减小产品 国内领先水平 产中的应用研 产工艺确定 续优化改进 性能波动,提升产品质 究 量水平 20 / 263 2023 年年度报告 RD01 钎杆热 应用于矿山、隧 处理变形机理 产品优化改 实现钎杆变形的可控, 19 2,000,000.00 1,133,083.28 1,133,083.28 国内先进水平 道、国防工程等 及其控制方法 进中 进一步提高产品质量 钻爆法施工 研究 RD02 纳米梯 建立液压冲击机构的理 度结构材料制 应用于矿山、隧 论模型,开发新型高强 20 备技术在液压 4,800,000.00 1,351,994.11 4,799,326.02 待验收结题 国内先进水平 道、国防工程等 高韧性的冲击活塞,并 凿岩机冲击活 钻爆法施工 实现批量生产 塞上的研究 产品热处理指标符合工 RD04 复合渗 批量生产, 艺技术要求;产品实物 应用于矿山、隧 21 工艺钎杆的开 500,000.00 369,264.05 369,264.05 技术持续优 质量水平不低于现行渗 国内先进水平 道、国防工程等 发研制 化改进 碳热处理工艺生产的钎 钻爆法施工 杆的实物质量水平 优化调整传统生产材料 RD05 HP-2 专 的组织性能,降低材料 应用于矿山、隧 利材料在高端 22 2,600,000.00 1,287,374.49 2,074,640.91 待验收结题 成本,实现技术升级和 国内先进水平 道、国防工程等 凿岩柱齿钎头 高端凿岩柱齿钎头的批 钻爆法施工 上的研究 量生 基于传统合金渗碳钢, 通过延伸前期发明专利 RD06 GDL 材 技术中的共性技术,充 批量生产, 应用于矿山、隧 料钎杆、钎头 分发挥微量合金元素在 23 6,000,000.00 337,284.17 337,284.17 技术持续优 国内先进水平 道、国防工程等 和连接套的开 制造工艺中的作用,协 化改进 钻爆法施工 发研制 调配合热处理工艺,达 到最佳性能和更高的使 用寿命 RD07 H22、 1、开发高品质、高附 小批量生 应用于矿山、隧 H25 渗碳锥度 加值渗碳锥形钎杆的生 24 350,000.00 955.75 955.75 产,技术持 国内先进水平 道、国防工程等 钎杆的开发研 产技术工艺,形成批量 续优化改进 钻爆法施工 制 化生产能力。2、在气 21 / 263 2023 年年度报告 动凿岩机用小钎杆细分 领域,制造高品质渗碳 锥度钎杆,满足国内外 高端市场需求。 实时跟踪钻井、起下钻 29906001 过程中的泥浆消耗,计 应用于石油钻井 批量生产, SNJK 型钻井 算泥浆损益,直观监控 现场实时监测钻 25 1,100,000.00 604,121.43 1,073,702.83 技术持续优 国内领先水平 液安全监控系 回流状况; 实时检测 井及起下钻过程 化改进 统 离心机、振动筛以及砂 中泥浆液位变化 泵的工作状况 通过预置专家系统实现 29905011 SZJ- 钻机三大设备(绞车、 产品测试, 用于钻机各设备 YH 型钻机智 天车、泥浆泵)润滑油 26 2,430,000.00 484,623.39 2,248,816.88 技术持续优 国内领先水平 润滑油脂智能加 能润滑油(脂) (脂)定时加注与记录 化 注 加注系统 以及意外情况补注润滑 油(脂) 实现钻井指重表在线检 测、校准,建立指重仪 29941001 批量生产, 应用于油田钻井 表检测大数据库,制定 27 SZXJ 型指重 2,060,000.00 437,709.19 2,052,938.29 技术持续优 国内先进水平 指重表在线检 相关在线校准或校验规 表在线检测仪 化改进 测、校准 程,引领在线检测仪表 发展 通过 3D 动态场景化还 29907004 原钻机现场,实现钻机 应用于石油钻井 SBGL 型钻机 产品完成测 28 3,420,000.00 1,004,897.55 2,372,280.42 运行状况的全面监控及 国内先进水平 现场钻机设备的 设备数据资产 试 钻机系统相关数据的实 管理与监控 管理平台 时共享 通过网络接收参数仪数 29902014 SZJ- 批量生产, 应用于钻井参数 据;提供 OPC 和 29 RJ 钻井数据处 970,000.00 511,949.02 1,107,431.87 技术持续优 国内领先水平 仪数据采集处理 WITSML 格式数据接口 理软件 化改进 与日报表 供外部程序使用;生成 22 / 263 2023 年年度报告 满足 IADC 或 SYT 5089-2012 标准的钻井 日报表 应用于钻井队现 产品样品开 29902013 SZJ- 实现钻井罐区泥浆液位 场泥浆坐岗对循 发完成,可 30 FY 型罐区浮 1,380,000.00 411,928.70 1,070,915.99 智能化的读取、监测及 国内领先水平 环罐、胶液罐及 进入现场测 子液位计 高低位报警 专用计量罐的液 试 位监控 替代国外声波成像测井 29932009 仪,实现直观显示并评 用于评价套管井 产品测试, BT70B 型 16 价套管和水泥环的胶结 层间封堵效果, 31 1,200,000.00 654,179.46 1,236,488.10 技术持续优 国内先进水平 扇区水泥胶结 质量,为开窗井的后期 评估套管周边的 化改进 测井仪 保产稳产提供准确的技 水泥胶结质量 术资料 实现高噪声场所、水尘 应用于石油、石 29905012 TXJ 批量生产, 较大的场所、易燃易爆 化、海上钻井平 32 型双司钻通讯 1,200,000.00 516,469.31 1,146,082.76 完成科研项 国内先进水平 场所的扩音对讲、找人 台等场所的专用 管理机 目验收 或指令下达 防爆通讯设备 用于油田钻井、 29904008 实现铁钻工长距离轨道 完成产品设 修井作业中完成 33 STGG217 型铁 2,130,000.00 1,001,236.04 1,636,055.23 移送以及钻具的螺纹连 国内先进水平 计 钻具的连接与拆 钻工 接和拆卸 卸 29901004 批量生产, 满足 15000 米钻机对死 34 JZG97 死绳固 640,000.00 759,997.44 759,997.44 完成科研项 国内领先水平 应用于深井钻探 绳固定器的要求 定器 目验收 29902015 批量生产, 实现钻井作业自动化、 应用于石油钻井 35 SZF(H)海洋司 620,000.00 669,195.20 669,195.20 完成科研项 智能化、信息化及无人 国内领先水平 作业中钻机的自 钻房 目验收 化 动化集成控制 29904009 实现铁钻工水下作业与 完成技术方 应用于水下钻具 36 STG-SX 型水 1,880,000.00 919,027.12 919,027.12 防护,完成钻具在水下 国内首创 案试验 螺纹连接和拆卸 下铁钻工 螺纹连接和拆卸 23 / 263 2023 年年度报告 29907005 批量生产, 监测井架绷绳的拉力情 应用于监测修井 37 SBLJ 型绷绳 590,000.00 503,285.63 503,285.63 技术持续优 况,实现异常情况报 国内先进水平 井架绷绳拉力 拉力监测仪 化改进 警,以避免事故的发生 应用于钻井作业 能够安全完成钻杆、钻 29907006 过程中,完成管 完成产品设 铤、套管等管具在地面 38 SDM125 动力 800,000.00 600,793.63 600,793.63 国内先进水平 具在地面和钻台 计 和钻台面间自动化输送 锚道 面间的自动化输 工作 送 钢件半精加工槽型的设 钢类零件半精 应用于 45#、 计开发,满足不同客户 39 加工槽型的设 1,000,000.00 1,014,882.78 1,014,882.78 已结题 国内先进水平 42CrMo 等钢类零 对不同钢类零件的半精 计研发 件的半精加工 加工需求 针对轴承钢加 改善公司刀片的耐热性 汽车行业的轴承 40 工的车削刀片 1,200,000.00 1,107,882.84 1,107,882.84 已结题 和红硬性,适应不同工 国内先进水平 加工 的设计研发 况下轴承钢的加工 立装铣刀片的 批量生产, 应用于模具、航 达到日韩同类产品的寿 41 设计研发及生 1,000,000.00 1,264,169.15 1,264,169.15 技术持续优 国际先进水平 空、船舶等制造 命或者满足客户的需求 产工艺的研究 化改进 业领域 针对阀门球体 通过直接压制生产,满 应用于卫浴阀门 42 倒角刀的设计 950,000.00 977,376.45 977,376.45 已结题 足客户需求,提高生产 国内先进水平 球体的加工 研发 效率,降低成本 加工淬火钢的 批量生产, 加工 HRC55-62 之间的 应用于 HRC55-62 43 高精密车削刀 800,000.00 880,972.32 880,972.32 技术持续优 淬火钢,且寿命满足客 国内先进水平 之间的淬火钢 片的设计研发 化改进 户需求 加工球笼系列 满足球笼的轻断续、强 应用于汽车的球 44 刀片的设计研 1,000,000.00 950,999.15 950,999.15 已结题 断续加工,且寿命符合 国内先进水平 笼加工 发 客户需求 开发出兼具高硬度、高 应用于高性能刀 高耐磨功能梯 技术方案开 强度、高耐磨性、抗高 具、模具和一些 45 度铁基金属陶 3,800,000.00 1,286,884.68 1,286,884.68 国内先进水平 发 温氧化性、低成本等综 极端工况下的高 瓷材料研发 合性能的项目产品,实 温耐磨件等 24 / 263 2023 年年度报告 现我国高端金属陶瓷材 料重大技术突破 小型电驱动钻 替代市场存量的液压系 应用于非开挖工 46 500,000.00 484,262.14 484,262.14 已结题 国际国内首创 机开发 统钻机 程建设领域 应用于石油石 替代市场液压钻机,达 超大型水平定 化、城市建设领 47 800,000.00 671,485.05 671,485.05 已结题 到节能 30%以上并植入 国际国内领先 向钻开发 域中的非开挖工 AI 系统 程 合 / 132,220,000.00 72,977,333.67 108,967,247.87 / / / / 计 情况说明 无 25 / 263 2023 年年度报告 5. 研发人员情况 单位:万元 币种:人民币 基本情况 本期数 上期数 公司研发人员的数量(人) 191 172 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 12.40 12.99 研发人员薪酬合计 4,798.37 3,124.60 研发人员平均薪酬 26.51 24.60 注: 上述研发人员平均薪酬=研发人员薪酬合计/研发人员平均人数;2023 年、2022 年平均人数分 别为 181 人、127 人。2022 年平均人数与期末人数差异较大的原因是 2022 年 8 月并入新锐惠沣、 12 月并入江仪股份。 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 3 硕士研究生 22 本科 119 专科 33 高中及以下 14 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下(不含 30 岁) 53 30-40 岁(含 30 岁,不含 40 岁) 56 40-50 岁(含 40 岁,不含 50 岁) 43 50-60 岁(含 50 岁,不含 60 岁) 36 60 岁及以上 3 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 6. 其他说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 (一) 核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、研发体系完善,产学研合作优势突出 公司自成立以来专注于硬质合金及其应用的研发与创新,以客户需求为导向,设立技术研发 中心作为自主研发平台,密切跟踪行业内最新研究成果,开展长期技术研发工作,并在各事业部 分设技术部,根据市场需求改进现有产品和开发新产品,保证公司技术和产品布局适应行业技术 发展更迭。 公司坚持自主开发和合作研发相结合,依托公司现有核心技术和研究开发队伍,加强与高校、 研究所的多层次的技术合作。公司是江苏省企业技术中心及江苏省高效凿岩工具工程技术研究中 心,公司是国内先进的大规模硬质合金柱齿研发制造基地及大规模矿用牙轮钻头研发制造基地, 公司与南京航空航天大学、贵州大学和长江大学等国内高等院校建立良好的研发合作关系,形成 了可持续发展的良性产学研合作生态。 26 / 263 2023 年年度报告 截至报告期末,公司累计获得 61 项发明专利、278 项实用新型专利和 21 项软件著作权,拥 有研发人员 191 人,形成了一支贯通硬质合金及工具开发的研发团队。 2、产业链一体化发展优势 公司的收入主要来源于硬质合金和矿用硬质合金工具,两者结合紧密、相互促进,有利于成 本的优化和产品性能的提升。公司矿用硬质合金工具主要采用自产硬质合金作为原材料,能够有 效保障原材料品质,公司硬质合金的技术优势在矿用硬质合金工具的使用寿命和性价比方面获得 了充分的体现;同时,公司作为矿用硬质合金工具领域重要参与者,能够深入客户生产经营实际, 掌握客户的切实需求,有针对性的对产品进行改进,从而反哺硬质合金的研发与创新,提升了硬 质合金产品的市场竞争力。 3、矿山客户的综合服务能力优势 公司通过收购澳洲 AMS,切入矿山开采、勘探耗材综合服务领域,使公司的国际市场布局和 产品垂直延伸进入新的阶段。公司依托自产矿用硬质合金工具的技术优势和性价比优势,深度参 与客户生产过程,切实了解客户需求,为客户提供应用于开采、勘探的矿用硬质合金工具及其配 套产品的定制化解决方案,在对客户销售产品的过程中为其提供产品选型和技术咨询等服务,使 矿山客户将主要精力集中于勘探开采作业。优异的产品性能和较高的性价比,以及对矿山客户的 综合服务能力,公司已具备与跨国公司在牙轮钻头等矿用硬质合金工具细分领域竞争的能力。 4、品牌优势 公司自成立以来始终坚持打造自主品牌,经过十余年的技术积累和市场开拓,公司产品获得 了国内外市场的广泛认可,销售区域覆盖亚洲、欧洲、大洋洲、非洲和美洲等五大洲的 40 多个国 家或地区。“Shareate”品牌的硬质合金和凿岩工具产品在行业内树立了良好的口碑,获得“江 苏省高新技术产品”、“江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”、“苏州市名牌产品”等称号。 公司的品牌优势和广泛的市场认可度对公司开拓市场、增强竞争力具有重要的意义。未来,公司 将凭借既有的品牌优势进一步加大国内外市场开拓力度,努力将公司产品打造成为具有国际竞争 力的知名品牌。 5、企业管理优势 公司以企业发展战略为指引,以经营目标为导向,以年度经营计划、全面预算管理和绩效管 理为手段,形成了成熟的运营管理体系,并采用事业部制管理模式,打造了一支具有丰富实践经 验、稳定、高效的管理团队,凝聚力和专业能力强,团队结构搭配合理,专业管理、营销人才以 及核心技术人员保持稳定。在核心管理团队的带领下,公司具备强大的执行力,在复杂、激烈的 竞争中能够及时、合理决策并有效实施,形成了较强的市场竞争力。公司搭建了人才引进、培养、 激励及晋升的全方位发展体系,通过外部优秀人才引进和内部员工培养,倡导“共同创造、成就 分享”,实施骨干员工持股机制和事业部增量分享机制,激发员工主动性和潜能,夯实人才储备, 为公司健康、持续、快速发展提供有力的保障。 (二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施 □适用 √不适用 四、风险因素 (一) 尚未盈利的风险 □适用 √不适用 (二) 业绩大幅下滑或亏损的风险 □适用 √不适用 (三) 核心竞争力风险 √适用 □不适用 1、技术人才流失或不足的风险 27 / 263 2023 年年度报告 高端硬质合金技术壁垒较高,经过多年的人才培养和储备,截至 2023 年末,公司的研发人员 为 191 人,其中,核心技术人员 6 人。前述核心技术人员掌握公司的核心技术,对公司保持现有 产品和技术的竞争优势,以及新产品、新技术相关的在研项目的推进具有关键性作用,其他研发 人员对于公司提高产品质量、降低生产成本和保持竞争优势亦具有重要作用。随着业务的不断拓 展,公司需要更多的高素质专业技术人员;同时如果核心技术人员流失,将对公司新产品、新技 术开发和保持现有产品和技术的竞争优势造成不利影响。公司未来存在技术人员流失或不足的风 险。 2、核心技术失密风险 公司目前的核心技术由一系列专利和技术秘密组成,部分核心技术以技术秘密方式保护。公 司的核心技术存在失密风险,一旦因核心技术人员流失、相关技术秘密不受专利法保护等原因导 致公司技术失密,将可能导致公司的竞争对手掌握公司的核心技术,提高其产品质量和竞争力, 将对公司的竞争优势造成不利影响。 3、产品被替代的风险 硬质合金量产已有近百年的历史,在众多应用领域替代了高速钢等材料,随着新材料行业的 不断发展,金刚石等超硬材料亦冲击部分硬质合金应用领域,例如金刚石刀具以其硬度高、热膨 胀系数小和断裂强度高等优势替代了部分硬质合金刀具。如果金刚石等超硬材料的应用领域逐渐 扩大,同时随着技术进步,生产和使用成本大幅降低,将对硬质合金产生部分替代,从而对公司 的持续盈利能力造成不利影响。 4、新产品研发失败风险 硬质合金及工具产品种类丰富,应用领域众多,细分行业市场需求变动影响硬质合金产业链 新产品的发展方向。截至本报告期末,公司正在从事的研发项目覆盖矿用工具合金、切削工具合 金、耐磨工具合金、金属陶瓷和硬质合金工具等产品,用于开发新牌号产品、提升现有产品性能、 降低生产成本和增强产品竞争力。如果公司新产品研发失败或不能实现产业化,或者公司在新产 品的研发方向选择、技术创新机制和人才梯队建设等方面未能很好地适应产品研发和技术创新的 需要,将可能导致公司产品在竞争过程中丧失优势或处于劣势,对公司的竞争优势和经营业绩造 成不利影响。 (四) 经营风险 √适用 □不适用 1、原材料价格波动风险 公司主要产品包括硬质合金及硬质合金工具,生产所需的原材料主要为碳化钨粉、钴粉及合 金钢。报告期内,原材料成本占硬质合金生产成本的 70%以上,占硬质合金工具生产成本的 50% 以上。尽管上述原材料供应充足,但受全球宏观经济形势等因素影响,原材料价格存在一定的波 动。原材料价格上涨导致公司产品的生产成本增加,如果公司未能及时将原材料价格上涨的影响 传导至客户,将对公司主要产品的毛利率水平及经营业绩产生一定的影响。 2、境外子公司经营管理风险 公司除直接出口外,亦通过境外子公司从事境外经营,境外目标客户主要为 FMG、必和必拓 等矿山企业,以及 DDH1、AUD 等矿山探采服务企业,为其勘探和开采活动提供耗材综合解决方 案,即根据矿山企业的需求采购并向其供应探采耗材,包括矿用牙轮钻头及配套钻杆、金刚石取 芯钻头及其连接杆,以及其他备品备件。 境外部分子公司中仍有当地外籍少数股东,且境外子公司的销售、管理骨干等大多数员工为 当地外籍人员,如果因地域、文化差异等原因导致公司对境外子公司的管理效率降低或未能实施 有效控制;或因境外子公司所在地的政治经济形势、产业政策、法律法规等发生不利变化导致矿 山开采量大幅缩减,将导致境外子公司经营业绩下滑,进而对公司经营业绩造成较大不利影响。 3、经销商管理风险 报告期内,公司建立了“直销为主、经销为辅”的销售模式,由于经销商独立于公司,经营 计划根据其业务目标和风险偏好自主确定,如果经销商出现经营不善、违法违规等行为,或者经 销商主动终止与公司的合作关系,可能对公司产品销售和经营业绩造成不利影响。 4、税收优惠政策变化风险 28 / 263 2023 年年度报告 报告期内,公司及子公司因符合高新技术企业或小型微利企业的认定条件,享受企业所得税 相关优惠政策。如果未来国家税收政策变化或公司自身不再符合税收优惠政策的认定条件,公司 将不能持续获得该类优惠,将对公司经营业绩和盈利产生不利影响。 (五) 财务风险 √适用 □不适用 1、商誉减值风险 根据《企业会计准则》,公司并购支付的成本与取得的可辨认净资产公允价值之间的差额形 成合并报表的商誉,该商誉不做摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。截止本报告 期末,公司商誉金额为 10,332.93 万元,如果未来因经济环境、行业政策或经营状况等发生重大不 利变化,被收购公司未来经营状况不佳,盈利能力大幅下降,则公司存在商誉减值的风险,将相 应减少公司该年度的营业利润,对公司经营业绩造成不利影响。 2、应收账款坏账风险 随着公司经营规模的扩大,应收账款余额将可能随之增长。若宏观经济环境、客户经营状况 发生变化或公司采取的收款措施不力,应收账款将面临发生坏账损失的风险,一定程度上影响公 司经营业绩和运营效率。 3、存货规模较大及跌价的风险 报告期末,公司存货账面价值为 64,814.75 万元,占流动资产的比例为 26.66%,存货规模较 大。公司存货占流动资产的比例较高,如果客户订单无法执行,或者市场需求发生不利变化,可 能导致存货呆滞或可变现净值降低,存货跌价损失增加,对经营业绩产生不利影响。 4、汇率波动风险 报告期内,公司境外市场收入主要以澳元、美元等外币结算,汇率波动将直接影响公司出口 产品的毛利,给公司经营带来一定风险。如在未来期间汇率发生较大变动或不能及时结算,且公 司不能采取有效措施,则公司将面临盈利能力受汇率波动影响的风险。 (六) 行业风险 √适用 □不适用 1、下游行业周期性波动风险 公司下游应用领域主要包括矿山勘探及开采、机械加工、石油开采、基础设施建设和煤炭开 采等,其中矿山勘探及开采领域的收入占比为 50%-60%,机械加工和石油开采领域各自占比分别 为 10%-20%,基础设施建设和煤炭开采领域目前收入占比较小,但基础设施建设领域的增速较快。 前述行业均为周期性行业,报告期内前述行业普遍呈增长趋势,但当前述行业陷入周期性低 谷时,公司在相关产业链的下游客户将出现经营状况下滑,进一步造成公司订单减少、货款回收 难度增加等情况,进而影响公司的经营业绩。 2、铁矿石价格大幅波动风险 矿山勘探及开采领域是公司最重要的下游应用领域,报告期内占公司主营业务收入的比例较 高且呈上升趋势,且以铁矿石开采为主。如果未来铁矿石价格大幅下跌或长期低迷,可能导致铁 矿石产量下降,进而导致公司主要产品牙轮钻头等硬质合金工具的市场需求和产销量下滑,对公 司的经营业绩造成不利影响。 3、油价剧烈波动或长期低迷风险 石油开采是公司硬质合金齿、阀类、喷嘴类产品的重要应用领域,由于公司的阀类和喷嘴类 耐磨工具合金产品以及石油用仪器仪表产品主要用于北美洲油气资源开采,该地区的油气资源相 比中东地区开采难度较大、成本较高,因此在油价剧烈波动时相关企业的开采意愿下降,耗材用 量减少,对公司相关产品的销量影响较大。如果未来国际原油油价再次出现大幅波动,或长期低 迷,将导致下游行业客户耗材使用量减少,公司在石油开采领域的收入将下降,进而影响公司的 经营业绩。 (七) 宏观环境风险 √适用 □不适用 29 / 263 2023 年年度报告 近年来,国际政治经济环境变化,国际贸易摩擦不断升级。报告期内,境外收入在公司主营 业务收入中占比较高,对公司经营业绩具有重要影响。公司的境外收入主要来源于澳洲等市场, 目前我国与美国、澳大利亚等国家存在贸易摩擦,若未来相关的国际贸易摩擦持续发生,可能会 对公司的经营产生不利影响。 (八) 存托凭证相关风险 □适用 √不适用 (九) 其他重大风险 □适用 √不适用 五、报告期内主要经营情况 报告期内,公司实现营业收入 154,933.25 万元,同比增长 30.89%;实现归属于上市公司股东 的净利润 16,298.91 万元,同比增长 10.94%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润为 13,781.99 万元,同比增长 25.59%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 1,549,332,511.65 1,183,730,975.04 30.89 营业成本 1,045,542,615.46 829,880,494.30 25.99 销售费用 81,984,089.08 44,677,027.14 83.50 管理费用 133,156,798.54 96,800,433.56 37.56 财务费用 1,621,218.04 -4,277,316.88 不适用 研发费用 72,977,333.67 56,892,884.26 28.27 经营活动产生的现金流量净额 45,134,240.39 -6,037,554.44 不适用 投资活动产生的现金流量净额 32,165,322.65 -262,324,028.58 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -15,812,111.16 -28,302,855.02 不适用 营业收入变动原因说明:主要系进一步完善硬质合金制品、工具及配套服务产业链,持续加码全 球业务布局,开拓国际新市场与国际新渠道,同时,加强对并购企业的赋能与融合管理,公司销 售收入实现了较大幅度增长。 营业成本变动原因说明:主要系营业收入增长相对应的销售成本的增加。 销售费用变动原因说明:主要系销售人员薪酬(含股份支付)增加、办公及差旅费、市场推广费 用等增加所致。 管理费用变动原因说明:主要系公司管理人员薪酬(含股份支付)、折旧及摊销、差旅费用、业 务招待费等增加。 财务费用变动原因说明:主要系报告期流贷增加利息支出增多、汇兑损益变动所致。 研发费用变动原因说明:主要系研发项目、研发人员等研发投入增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系 2022 年应收账款、存货增长幅度高于营业 收入增长幅度过大,2023 年加强了存货、应收账款管理,得到了一定程度的控制。经营活动净 现金流低于利润主要是经营活动收到承兑汇票背书用于购置固定资产及贴现,减少了经营活动净 现金流。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期流出较大的原因是部分闲置资金用于现金 管理以及公司各产品生产线增加生产设备等固定资产投入扩大产能、收购株洲韦凯股权等,本年 理财资金收回金额大于购买理财资金的金额。 30 / 263 2023 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期筹资活动流出包括分配现金股利、购 买控股子公司少数股东股权及股份回购等共 21,459.30 万元,本年新增借款等 18,944.66 万元;上 年同期流出的主要项点为分配现金股利、偿还银行借款。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内,公司实现营业收入 154,933.25 万元,同比增长 30.89%;营业成本 104,554.26 万元, 同比增长 25.99%;综合毛利率为 32.52%,较 2022 年上升 2.62 个百分点。 其中:2023 年主营业务收入 150,307.24 万元,同比增长 30.53%;营业成本 100,679.65 万元, 同比增长 25.66%;综合毛利率为 33.02%,较 2022 年上升 2.60 个百分点。毛利率的上升主要系高 毛利产品如石油仪器仪表、牙轮钻头、数控刀片等产品收入的增长。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 增加 2.78 制造业 115,197.23 77,181.66 33.00 37.41 31.94 个百分点 增加 2.12 其他 35,110.01 23,497.99 33.07 12.12 8.67 个百分点 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 增加 1.46 硬质合金 45,995.59 35,793.02 22.18 21.62 19.38 个百分点 硬质合金 增加 1.11 62,697.89 38,322.28 38.88 22.92 20.74 工具 个百分点 增加 3.33 配套产品 24,798.77 16,259.44 34.43 -1.32 -6.09 个百分点 石油仪器 13,538.56 7,614.97 43.75 仪表 增加 8.58 其他 3,276.43 2,689.94 17.90 174.54 148.56 个百分点 主营业务分地区情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 增加 3.29 境内 76,590.97 56,476.68 26.26 44.38 38.22 个百分点 增加 3.26 境外 73,716.27 44,202.97 40.04 18.70 12.59 个百分点 主营业务分销售模式情况 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比 销售模式 营业收入 营业成本 (%) 比上年增 比上年增 上年增减 31 / 263 2023 年年度报告 减(%) 减(%) (%) 增加 2.16 直销 96,017.90 65,973.09 31.29 25.65 21.82 个百分点 增加 3.10 经销 54,289.34 34,706.56 36.07 40.16 33.67 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内,公司硬质合金收入增幅 21.62%,其中切削工具合金同比增幅 36.10%;其他合金产 品也有不同幅度增长。公司硬质合金工具收入增幅 22.92%,增量部分近 70%来自于顶锤式冲击钎 具及数控刀片,其他增量来自其他凿岩钻具(潜孔锤等)及牙轮钻头的增长。公司配套产品收入 降幅 1.32%。公司其他收入增幅较大,主要是公司金属陶瓷产品、凿岩装备产品收入有较大幅度 增长。 报告期内,公司境内销售对收入的贡献略高于境外销售,境内销售收入占比 50.96%、境外销 售收入占比 49.04%。 公司目前采取直销为主,经销为辅的销售模式,报告期内,直销收入占比 63.88%、经销收入 占比 36.12%。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量比 销售量比 库存量比 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减 (%) (%) (%) 硬质合金 吨 1,467.30 1,145.32 235.15 18.66 24.84 31.60 牙轮钻头 套 34,852 32,395 12,626 -0.98 -3.91 28.84 产销量情况说明 1、硬质合金销量不含自用合金齿,公司自用合金齿以生产牙轮钻头等矿用硬质合金工具,2023 年自用量 255.30 吨。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位:万元 分行业情况 本期金 上年同 额较上 成本构 本期占总成 上年同期 期占总 情况 分行业 本期金额 年同期 成项目 本比例(%) 金额 成本比 说明 变动比 例(%) 例(%) 料 51,688.39 66.97 38,874.77 66.46 32.96 工 8,254.70 10.70 5,832.31 9.97 41.53 制造业 费 17,238.56 22.34 13,788.56 23.57 25.02 小计 77,181.66 100.00 58,495.64 100.00 31.94 料 23,411.08 99.63 21,569.61 99.75 8.54 工 - - 5.60 0.03 -100.00 其他 费 86.91 0.37 48.42 0.22 79.50 小计 23,497.99 100.00 21,623.63 100.00 8.67 分产品情况 32 / 263 2023 年年度报告 本期金 上年同 额较上 成本构 本期占总成 上年同期 期占总 情况 分产品 本期金额 年同期 成项目 本比例(%) 金额 成本比 说明 变动比 例(%) 例(%) 料 24,159.07 63.04 19,181.72 60.43 25.95 硬质合金 工 4,299.37 11.22 3,618.46 11.40 18.82 工具 费 9,863.83 25.74 8,939.55 28.17 10.34 小计 38,322.28 100.00 31,739.73 100.00 20.74 料 27,161.17 75.88 23,491.95 78.35 15.62 工 2,915.84 8.15 1,970.97 6.57 47.94 硬质合金 费 5,716.01 15.97 4,520.64 15.08 26.44 小计 35,793.02 100.00 29,983.56 100.00 19.38 料 16,197.52 99.62 17,203.86 99.37 -5.85 工 18.87 0.12 47.14 0.27 -59.97 配套产品 费 43.06 0.26 62.76 0.36 -31.40 小计 16,259.44 100.00 17,313.76 100.00 -6.09 料 5,718.26 75.09 石油仪器 工 806.47 10.59 仪表 费 1,090.23 14.32 小计 7,614.97 100.00 料 1,863.44 69.27 566.85 52.38 228.74 工 214.16 7.96 201.34 18.60 6.37 其他 费 612.34 22.76 314.03 29.02 95.00 小计 2,689.94 100.00 1,082.22 100.00 148.56 成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 28,159.43 万元,占年度销售总额 18.73%;其中前五名客户销售额中关联 方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。 公司前五名客户 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 占年度销售总额比 是否与上市公司存 序号 客户名称 销售额 例(%) 在关联关系 1 客户一 10,474.92 6.97 否 2 客户二 6,341.38 4.22 否 3 客户三 4,729.20 3.15 否 33 / 263 2023 年年度报告 4 客户四 3,329.60 2.22 否 5 客户五 3,284.33 2.19 否 合计 / 28,159.43 18.73 / 注:1、上表已将受同一实际控制人控制的销售客户合并计算销售额。 2、上述合计项占比比例与各明细数直接相加之和在尾数上的差异为小数四舍五入原因所 致。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 √适用 □不适用 报告期内,公司不存在向单个客户的销售比例超过总额的 50%的情形、不存在严重依赖少数 客户的情形。 报告期内,客户二及客户三为公司原有客户,本期进入前五名。 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 43,029.33 万元,占年度采购总额 41.81%;其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。 公司前五名供应商 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 占年度采购总额比 是否与上市公司存 序号 供应商名称 采购额 例(%) 在关联关系 1 供应商一 18,101.39 17.59 否 2 供应商二 7,338.21 7.13 否 3 供应商三 7,307.86 7.10 否 4 供应商四 6,087.51 5.92 否 5 供应商五 4,194.36 4.08 否 合计 / 43,029.33 41.81 / 注:1、上表已将受同一实际控制人控制的供应商合并计算采购额。 2、上述合计项占比比例与各明细数直接相加之和在尾数上的差异为小数四舍五入原因所致。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 报告期内,公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额的 50%的情形、不存在严重依赖少 数供应商的情形;其中,第五名供应商为公司原有供应商,本报告期进入前五名供应商。 3. 费用 √适用 □不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 销售费用 81,984,089.08 44,677,027.14 83.50 管理费用 133,156,798.54 96,800,433.56 37.56 财务费用 1,621,218.04 -4,277,316.88 不适用 研发费用 72,977,333.67 56,892,884.26 28.27 34 / 263 2023 年年度报告 4. 现金流 √适用 □不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 45,134,240.39 -6,037,554.44 不适用 投资活动产生的现金流量净额 32,165,322.65 -262,324,028.58 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -15,812,111.16 -28,302,855.02 不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期 本期期 上期期 末金额 末数占 末数占 较上期 项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明 期末变 的比例 的比例 动比例 (%) (%) (%) 主要系报告期购买 交易性金融资 478,304,764.98 13.74 192,369,256.76 6.15 148.64 列入交易性金融资 产 产的理财产品增多。 主要系期末持有信 应收款项融资 28,982,733.65 0.83 14,733,052.57 0.47 96.72 用级别较高的银行 承兑汇票增加所致。 主要系预付合金钢 预付款项 14,357,955.35 0.41 21,429,745.30 0.68 -33.00 采购款减少。 主要系:1、生产规模 的增长及材料价格 上升带来的存货增 长;2、为更快地响应 市场,部分产品单元 存货 648,147,468.54 18.62 496,287,250.46 15.85 30.60 结合具体情况增加 了部分产品库存;3、 海外子公司为拓展 市场,增加了产成品 备库;4、新设子公司 新锐竞科。 主要系报告期购买 的列入“其他流动资 其他流动资产 287,638,278.42 8.26 729,014,757.83 23.29 -60.54 产”的理财产品减 少。 主要系武汉基地二 在建工程 142,464,118.21 4.09 24,847,066.30 0.79 473.36 期工程建设所致。 主要系报告期新增 使用权资产 34,989,572.61 1.01 22,042,819.16 0.70 58.73 租赁资产所致。 35 / 263 2023 年年度报告 主要系报告期预付 其他非流动资 41,695,443.17 1.20 11,032,927.67 0.35 277.92 工程设备款、土地款 产 等增加。 主要系银行借款增 短期借款 316,219,844.41 9.09 168,552,543.06 5.38 87.61 加。 主要系:1.报告期确 认的待支付的年终 应付职工薪酬 63,776,241.09 1.83 47,002,405.10 1.50 35.69 奖增加;2.报告期确 认了待支付的股票 增值权。 主要系子公司株洲 韦凯新增 3,760 万元 用于设备和土地购 长期借款 55,249,195.38 1.59 28,445,908.51 0.91 94.23 置、江仪股份新增长 期借款 1,700 万元用 于日常经营。 主要系本期新增租 租赁负债 28,624,262.44 0.82 16,772,854.28 0.54 70.66 赁资产所致。 主要系报告期与资 递延收益 27,142,942.13 0.78 19,550,932.43 0.62 38.83 产相关的政府补助 增加。 其他说明 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中:境外资产 462,844,406.16(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 13.30%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 36 / 263 2023 年年度报告 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“31、所有权或使用权受限资产”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 37 / 263 2023 年年度报告 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 123,827,576.34 229,614,993.00 -46.07% 注: 1、报告期投资额为合并日在报告期内的股权投资项目投资总金额。 2、报告期公司向澳洲新锐增资 5,166.70 万元,用于收购澳洲 AMS 少数股东 21%的股权,未纳入报告期投资额统计。 3、上年同期投资额为收购株洲韦凯 11,080.00 万元、收购虹锐咨询 4,541.12 万元,收购新锐惠沣 2,113.68 万元, 收购江仪股份 5,226.70 万元。 1. 重大的股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被投资公司 截至报告期末进展 本期投 披露日期及索引(如 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 名称 情况 资损益 有) 详见公司于 2023 年 5 月 从事矿山勘探和矿山生 已完成增持和工商 18 日在上交所网站 澳洲 AMS 产钻井市场所需产品、配 其他 52,537,801.85 91.00% 自有资金 登记,股权比例由 / (www.sse.com.cn)披 件的销售与服务 70%增加到 91%。 露的公告 已完成增持和工商 从事顶锤式冲击钎具等 登记,股权比例由 新锐惠沣 凿岩工具的研发、生产与 其他 7,066,971.24 61.3612% 自有资金 / / 51.005%增加到 销售 61.3612% 从事金属陶瓷等有色金 已完成设立和工商 新锐新材料 属制品的研发、生产与销 新设 19,200,000.00 80.00% 自有资金 / / 登记 售 从事建筑工程用机械设 已完成设立和工商 新锐竞科 备等的研发、制造及销 新设 30,000,000.00 50.99% 自有资金 / / 登记 售、租赁 38 / 263 2023 年年度报告 从事石油钻采仪器仪表 已完成增持和工商 的研发、生产和销售,提 登记,股权比例由 江仪股份 其他 15,022,803.25 44.1324% 自有资金 / / 供石油设备服务 34.2911%%增加到 44.1324% 合计 / / 123,827,576.34 / / / / 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入权益的 本期计 本期公允价值变 本期出售/赎回 资产类别 期初数 累计公允价 提的减 本期购买金额 其他变动 期末数 动损益 金额 值变动 值 交易性金融资产 192,369,256.76 9,935,508.22 819,000,000.00 543,000,000.00 478,304,764.98 应收款项融资 14,733,052.57 14,249,681.08 28,982,733.65 其他非流动金融资产 30,000,000.00 52,480.62 30,052,480.62 合计 237,102,309.33 9,987,988.84 819,000,000.00 543,000,000.00 14,249,681.08 537,339,979.25 证券投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4. 私募股权投资基金投资情况 □适用 √不适用 其他说明 39 / 263 2023 年年度报告 无 5. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司名称 注册资本 持股比例 总资产(元) 净资产(元) 营业收入(元) 净利润(元) 武汉新锐 36,000 万元 100% 1,009,658,800.91 378,630,772.30 545,076,149.25 21,978,229.92 澳洲 AMS 901.35 万澳元 91% 5,354.69 万澳元 3,645.27 万澳元 7,160.36 万澳元 1,091.85 万澳元 澳洲新锐 3,500 万澳元 100% 448,332,882.38 269,779,061.86 392,679,684.84 44,100,870.07 江仪股份 5,080.71 万元 44.1324% 242,213,559.82 143,164,509.28 137,832,602.06 21,706,328.49 注: 1、澳洲新锐为合并口径,其中净资产、净利润均为归属于母公司部分。 2、江仪股份总资产、净资产及净利润为非公允报表数据。 3、武汉新锐注册资本于 2024 年 3 月变更为 46,000.00 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 40 / 263 2023 年年度报告 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、 行业情况及研发情况说明”的“(三)所处行业情况”。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 经过多年发展,公司实现了硬质合金生产、工具制造以及矿山耗材综合服务的产业链贯通, 形成了富有创新力和竞争力的、上下游产业一体化发展的运营模式。公司未来将持续在硬质合金 产业链深耕细作,提升产业链上下游一体化发展水平,坚持以市场需求为导向,发掘新的盈利增 长点,丰富公司产品种类,提升产品质量和综合服务能力。 公司制定了“212 战略”,即“两张王牌+一个资本运营平台+二维扩张”。公司以打造国际 型品牌和国际化渠道两张王牌为发展目标,以一个资本运营平台为重要载体,以垂直一体化与水 平一体化的二维扩张为战略方向,以创新为客户提升价值、为社会作出贡献。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、技术提升计划 公司已在硬质合金、硬质合金工具板块形成了完备的核心技术体系,丰富的产品种类和优异 的产品性能保证了公司产品的市场竞争力。公司将不断加强金属陶瓷及异形硬质合金产品的研发、 设计和生产,持续改进工艺水平,提升产品性能;充分挖掘矿用硬质合金工具在不同应用领域的 潜在市场需求,重点开展基础设施建设、矿产勘探开采等领域相关产品的研发工作,丰富公司产 品体系和技术储备,不断提高科研项目 IPD 管理能力,加大战略产品的研发投入,发展建成硬质 合金及凿岩工具两大研发中心,对标行业先进,以实现新的技术突破。 2、市场拓展计划 公司将积极提升市场策划能力,在强化现有市场布局的基础上,进一步完善国内和国际的销 售渠道布局,加快拓展国际市场,以澳洲 AMS 和美国 AMS 为支点,凭借与南美等地区经销商良 好的合作关系,不断加大国际市场开拓力度,通过增设海外销售服务公司,缩短对客户的供货周 期,实现快速响应,加强现有及潜在市场的辐射能力,提升品牌影响力。同时,随着公司产品品 类及综合服务能力的提升,将推进与行业市场头部客户达成战略合作,并推出满足客户需求的综 合解决方案。 3、产能建设计划 公司以苏州和武汉为两大生产制造基地,2024 年将全力推进位于苏州的改扩建工程验收工作 及位于武汉的 IPO 募投项目——牙轮钻头建设项目、研发中心建设项目及超募资金建设新项目— —精密零件建设项目和潜孔钻具、扩孔器建设项目的整体建设工作,项目建成后,公司硬质合金 及工具的产能规模将得到提升,进而有助于提高公司的产品交付能力和市场占有率。 4、资本运作计划 2024 年,公司将加强对已完成收购的控股子公司的管理,推动投后管理制度化、规范化、流 程化和信息化,做深、做实、做细投后管理工作,通过对控股子公司的市场赋能、管理赋能、资 源赋能,推动各公司健康、良性发展。同时,公司将继续重点关注与主营业务及产业链上下游具 有协同效应的标的,通过兼并收购等资本手段,不断完善公司业务板块的强链与补链,实现内生 与外延双驱动高质量发展。 5、人才培养与激励计划 41 / 263 2023 年年度报告 公司始终将人才队伍建设作为企业发展的重要组成部分,建立了良好的人才培养与激励制度。 公司将继续完善人才培养体系,实行本地化和国际化人才相结合的人才引进战略,加强对人才的 绩效管理和任职资格培训,完善干部队伍梯队建设,提升员工综合能力,助力公司打造国际型品 牌和国际化渠道两张王牌。同时,不断完善增量分享机制,紧密围绕公司经营目标与股权激励考 核目标,调动员工的积极性与创造性,推进公司首期股权激励的归属工作及新一期股权激励计划 安排。 (四) 其他 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华 人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司治理准则》《上海证券交易所科 创板股票上市规则》(以下简称“《科创板股票上市规则》”)、《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和规范性文件以及《苏州新锐合金工具股份 有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的要求,不断完善公司治理结构,健全内部控制 体系,进一步促进公司规范运作,公司治理的实际状况符合《公司法》和中国证监会相关规定。 报告期内,公司及时履行信息披露义务,做到信息披露的公平、及时、准确、真实、完整。公司 股东大会、董事会、监事会和管理层职责清晰,公司董事、监事勤勉尽责、恪尽职守,公司高级 管理人员忠实履行职责,切实维护公司和全体股东的利益。 公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有 重大差异,应当说明原因 □适用 √不适用 二、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争 或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争 情况 □适用 √不适用 三、股东大会情况简介 决议刊登的指定 决议刊登的 会议届次 召开日期 会议决议 网站的查询索引 披露日期 会议审议通过如下议案: 2023 年第 2023 年 1 2023 年 1 月 1.关于公司《2023 年限制性股票激励 一次临时 www.sse.com.cn 月 30 日 31 日 计划(草案)》及其摘要的议案 股东大会 2.关于公司《2023 年股票增值权激 42 / 263 2023 年年度报告 励计划(草案)》及其摘要的议案 3. 关于公司《2023 年限制性股票、股 票增值权激励计划实施考核管理办 法》的议案 4. 关于提请股东大会授权董事会办 理公司股权激励计划相关事宜的议案 5.00 关于选举董事的议案 5.01 补选张忠健先生为公司第四届董 事会非独立董事 5.02 补选刘国柱先生为公司第四届董 事会非独立董事 6.00 关于选举监事的议案 6.01 关于补选薛佑刚先生为公司第四 届监事会非职工代表监事 会议审议通过如下议案: 1.关于公司 2022 年年度报告及其摘要 的议案 2.关于公司 2022 年度财务决算报告的 议案 3.关于公司 2023 年度财务预算报告的 议案 4.关于公司 2022 年度董事会工作报告 的议案 5.关于公司 2022 年度监事会工作报告 的议案 2022 年年 6.关于续聘 2023 年度财务审计机构及 2023 年 5 2023 年 5 月 度股东大 www.sse.com.cn 内部控制审计机构的议案 月 15 日 16 日 会 7.关于公司 2022 年度利润分配及资本 公积金转增股本预案的议案 8.关于公司董事 2023 年度薪酬方案的 议案 9.关于公司监事 2023 年度薪酬方案的 议案 10.关于 2023 年度公司及子公司申请 综合授信额度的议案 11.关于 2023 年度公司与控股子公司 之间相互提供担保的议案 12.关于使用部分超募资金永久补充 流动资金的议案 会议审议通过如下议案: 2023 年第 2023 年 6 2023 年 6 月 1.关于对全资子公司增资并用于购买 二次临时 www.sse.com.cn 月1日 2日 控股孙公司少数股东股权暨关联交易 股东大会 的议案 会议审议通过如下议案: 1.关于修订《公司章程》及公司部分治 2023 年第 理制度并办理工商变更登记的议案 2023 年 11 2023 年 11 三次临时 www.sse.com.cn 2.00 关于选举第四届董事会非独立董 月6日 月7日 股东大会 事的议案 2.01 关于选举胡铭先生为第四届董事 会非独立董事的议案 43 / 263 2023 年年度报告 3.00 关于选举第四届董事会独立董事 的议案 3.01 关于选举张忠健先生为第四届董 事会独立董事的议案 3.02 关于选举叶秀进先生为第四届董 事会独立董事的议案 3.03 关于选举何艳女士为第四届董事 会独立董事的议案 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 四、 表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况 □适用 √不适用 五、 红筹架构公司治理情况 □适用 √不适用 44 / 263 2023 年年度报告 六、 董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位:股 报告期内 是否在 年度内股 从公司获 性 年 年初持股 年末持股 增减变动 公司关 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 得的税前 别 龄 数 数 原因 联方获 动量 报酬总额 取报酬 (万元) 吴何洪 董事长、总裁 男 57 2021 年 5 月 2024 年 5 月 23,297,000 32,615,800 9,318,800 权益分派 145.03 否 董事 2023 年 11 月 2024 年 5 月 胡 铭 男 69 0 0 0 / 6.00 否 独立董事(离任) 2021 年 5 月 2023 年 10 月 董事、副总裁 2021 年 5 月 2024 年 5 月 否 袁 艾 男 54 3,100,000 4,340,000 1,240,000 权益分派 95.03 董事会秘书 2022 年 8 月 2024 年 5 月 财务总监 2021 年 5 月 2024 年 5 月 刘国柱 副总裁 男 43 2022 年 8 月 2024 年 5 月 636,000 890,400 254,400 权益分派 105.03 否 董事 2023 年 1 月 2024 年 5 月 独立董事 2023 年 11 月 2024 年 5 月 张忠健 男 66 0 0 0 / 6.00 否 董事(离任) 2023 年 1 月 2023 年 10 月 叶秀进 独立董事 男 51 2023 年 11 月 2024 年 5 月 0 0 0 / 1.00 否 何 艳 独立董事 女 47 2023 年 11 月 2024 年 5 月 0 0 0 / 1.00 否 监事会主席、 刘 勇 男 56 2021 年 5 月 2024 年 5 月 1,130,000 1,582,000 452,000 权益分派 95.25 否 核心技术人员 薛佑刚 监事 男 52 2023 年 1 月 2024 年 5 月 320,000 448,000 128,000 权益分派 36.21 否 帅柏春 职工代表监事 男 54 2021 年 5 月 2024 年 5 月 483,000 676,200 193,200 权益分派 33.28 否 副总裁、 余立新 男 57 2021 年 5 月 2024 年 5 月 1,409,000 1,972,600 563,600 权益分派 95.06 否 核心技术人员 饶 翔 副总裁 男 46 2023 年 1 月 2024 年 5 月 380,000 532,000 152,000 权益分派 104.98 否 杨汉民 核心技术人员 男 52 2017 年 4 月 / 291,610 408,254 116,644 权益分派 46.50 否 陆庆忠 核心技术人员 男 54 2017 年 4 月 / 0 0 0 / 31.35 否 45 / 263 2023 年年度报告 李 宁 核心技术人员 男 52 2017 年 4 月 / 0 0 0 / 54.94 否 周 伟 核心技术人员 男 36 2019 年 2 月 / 0 0 0 / 40.61 否 董事(离任)、 周玉平 男 59 2021 年 5 月 2023 年 1 月 995,000 1,393,000 398,000 14.50 否 副总裁(离任) 孙晓彦 独立董事(离任) 女 48 2021 年 5 月 2023 年 10 月 0 0 0 / 5.50 否 周余俊 独立董事(离任) 男 52 2021 年 5 月 2023 年 10 月 0 0 0 / 5.50 否 季维远 监事(离任) 男 61 2021 年 5 月 2023 年 1 月 310,000 434,000 124,000 权益分派 0 否 核心技术人员(离 谭文生 男 60 2017 年 4 月 2023 年 5 月 1,370,000 1,918,000 548,000 权益分派 3.60 否 任) 合计 / / / / / 33,721,610 47,210,254 13,488,644 / 926.37 / 注:以上持股情况不含报告期内,相关董事、监事、高级管理人员和核心技术人员通过新宏众富间接持股的情况。 46 / 263 2023 年年度报告 姓名 主要工作经历 1966 年 5 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级工程 师。曾任江汉石油钻头股份有限公司总装车间技术副主任、牙掌车间主任、销售 服务部副经理、副总裁;2004 年 8 月至 2005 年 3 月,任新锐硬质合金副董事长 兼总经理;2005 年 3 月至 2015 年 5 月,任新锐硬质合金董事长兼总经理;2015 年 5 月至今,任新锐硬质合金董事长、执行董事;2005 年 8 月至 2006 年 8 月, 吴何洪 任新锐有限董事兼总经理;2006 年 8 月至 2010 年 12 月,任新锐有限执行董事 兼总经理;2010 年 12 月至 2012 年 5 月,任新锐有限董事长;2012 年 5 月至 今,任新锐股份董事长兼总裁。现任新锐股份董事长兼总裁、虹锐投资董事长、 新宏众富执行事务合伙人、苏州正君管理咨询有限公司执行董事、厦门汇桥新 能源产业投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人。 1954 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师。曾 任首钢贵阳特殊钢有限责任公司钎钢研究所技术员、技术情报室副主任、研究 胡 铭 室主任、技术开发办主任、主任工程师、中国钢结构协会钎钢钎具分会副秘书 长,2017 年 10 月至 2023 年 10 月,任新锐股份独立董事。现任中国钢结构协会 钎钢钎具分会秘书长,自 2023 年 11 月起任新锐股份董事。 1969 年 12 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级会计 师。曾任江汉石油钻头股份有限公司牙掌车间副主任、子公司及新材料事业部 财务经理,新锐硬质合金董事、副总经理、财务总监。2005 年 8 月至 2012 年 5 袁 艾 月,任新锐有限财务总监;2012 年 5 月至 2017 年 1 月,任新锐股份董事、副总 裁、财务总监;2017 年 1 月至今,任新锐股份董事、副总裁。2022 年 8 月至今, 任新锐股份董事会秘书。现任新锐股份董事、副总裁、董事会秘书,虹锐投资董 事。 1980 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任江汉石油钻 头股份有限公司职员,新锐硬质合金财务经理、财务部部长。2012 年 5 月至 2015 年 5 月,任新锐股份财务部部长;2015 年 5 月至 2017 年 1 月,任新锐股份董事 刘国柱 会秘书、财务部部长;2017 年 1 月至 2022 年 8 月,任新锐股份财务总监、董事 会秘书;2022 年 4 月至今任锑玛工具董事;2022 年 8 月至今任新锐股份副总 裁;2023 年 1 月至今,任新锐股份董事。现任新锐股份董事、副总裁、财务总 监,锑玛工具董事。 1958 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,研究员级 高级工程师。曾任株洲硬质合金厂技术员、高级工程师、车间主任、生产部部 长、大制品厂厂长。2003 年 4 月至 2014 年 4 月,任株洲硬质合金集团有限公司 研究员级高级工程师、副总经理;2014 年 5 月至 2019 年 9 月,任中钨高新五矿 有色金属钨事业部副总监、顾问;2005 年 5 月至 2019 年 9 月,兼任中国钨业协 张忠健 会硬质合金分会会长;2010 年 12 月至 2018 年 9 月,兼任硬质合金国家重点实 验室主任;2019 年 12 月至今,任株洲市硬质合金产业协会第二届执行会长; 2023 年 1 月至 2023 年 10 月,任新锐股份董事;2023 年 11 月至今,任新锐股 份独立董事。现任株洲市硬质合金产业协会第二届执行会长、新锐股份独立董 事、赣州海盛钨业股份有限公司独立董事。 1973 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,拥有法律职业资 格。1996 年 7 月至 1997 年 12 月,任中原油田钻井综合工程处助理工程师;1997 年 12 月至 1998 年 11 月,任中原油田审计中心工程造价审计师;1998 年 11 月 至 2002 年 12 月,任中原油田钻井工艺研究所钻井工程师;2002 年 12 月至 2005 叶秀进 年 5 月,任广东惠商律师事务所实习律师;2005 年 5 月至 2006 年 6 月,任广东 晟典律师事务所律师;2006 年 6 月至 2013 年 8 月,任北京仁人德赛律师事务 所律师;2013 年 8 月至今,任广东德而赛律师事务所主任律师、专利代理师、 仲裁员。自 2023 年 11 月起任新锐股份独立董事。 何 艳 1977 年 4 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,会计学副 47 / 263 2023 年年度报告 教授。1998 年 8 月至 2001 年 3 月,任苏州大学工学院会计学助教;2001 年 4 月至 2004 年 3 月,任苏州大学商学院会计学助教;2004 年 4 月至 2019 年 7 月, 任苏州大学商学院会计学讲师;2019 年 7 月至今,任苏州大学商学院会计学副 教授;2022 年 12 月至今,任苏州明志科技股份有限公司独立董事;2024 年 1 月至今,任常州市建筑科学研究院集团股份有限公司独立董事。自 2023 年 11 月起任新锐股份独立董事。 1967 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级工程 师。曾任江汉石油钻头股份有限公司工艺科技术员、技术开发部工艺研究所工 程师、产品研究所高级工程师、上海分公司高级工程师。2007 年 1 月至 2012 年 5 月,任新锐有限技术总监;2012 年 5 月至 2012 年 12 月,任新锐股份工程工 刘 勇 具事业部技术总监;2013 年 1 月至 2017 年 12 月,任新锐股份工程工具事业部 副总经理;2016 年 3 月至今,任新锐股份监事会主席;2018 年 1 月至 2024 年 1 月,任新锐股份工程工具事业部总经理;2024 年 1 月至今,任新锐股份总裁 助理。现任新锐股份监事会主席、总裁助理。 1973 年 8 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。曾任江汉 石油钻头股份有限公司销售工程师、新锐硬质合金销售经理、粉末厂厂长、冲击 器项目组组长。2013 年 9 月至 2019 年 12 月,任新锐股份型材事业部副总经理; 薛佑刚 2020 年 1 月至 2023 年 9 月,任新锐股份型材事业部总经理;2023 年 1 月至今, 任新锐股份监事;2023 年 9 月至 2024 年 1 月,任新锐股份工程工具事业部常 务副总经理;2024 年 2 月至今,任新锐惠沣董事、总经理。现任新锐股份监事, 新锐惠沣董事、总经理。 1969 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。曾任江汉 石油钻头股份有限公司热处理车间工艺员、研究所工程师、技术部工程师、新材 料事业部生产经理;新锐硬质合金生产经理。2012 年 5 月至 2014 年 12 月,任 新锐股份硬质合金事业部生产经理;2014 年 12 月至 2016 年 12 月,任新锐股 帅柏春 份总裁办公室主任;2016 年 3 月至今,任新锐股份职工代表监事;2016 年 12 月至 2021 年 11 月,任新锐股份硬质合金事业部副总经理;2021 年 12 月至 2024 年 1 月,任新锐股份矿用合金事业部总经理;2024 年 1 月至今,任新锐股份运 营中心总经理。现任新锐股份职工代表监事、运营中心总经理。 1966 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。曾任江汉 石油钻头股份有限公司工程师、新锐硬质合金产品所所长、技术副总经理。2012 年 5 月至 2013 年 1 月,任新锐股份技术研发中心主任;2013 年 1 月至 2016 年 余立新 3 月,任新锐股份型材事业部总经理、技术研发中心主任;2015 年 5 月至 2016 年 3 月,任新锐股份监事;2016 年 3 月至今,任新锐股份副总裁、技术研发中 心主任。现任新锐股份副总裁、技术中心主任,虹锐投资监事。 1977 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任江汉石油钻 头股份有限公司市场部销售员、新材料事业部营销管理,上海鸿通金融策划公 司市场策划师,新锐有限营销部营销管理、总裁办公室主任。2012 年 5 月至 2015 饶 翔 年 12 月,任新锐股份总裁办公室主任;2016 年 1 月至 2019 年 12 月,任新锐股 份硬质合金事业部销售副总经理;2020 年 1 月 2023 年 1 月,任新锐股份总裁 助理、棒材事业部总经理;2023 年 1 月至今,任新锐股份副总裁、诺而为董事。 现任新锐股份副总裁、诺而为董事。 1971 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级工程 师。曾任江汉石油钻头股份有限公司材料所产品开发工程师,新锐硬质合金产 品所产品开发工程师。2012 年 5 月至 2015 年 1 月,任新锐股份型材事业部产 杨汉民 品所产品开发工程师;2015 年 1 月至 2022 年 12 月,任新锐股份型材事业部技 术副总经理;2023 年 1 月至今,任新锐股份技术中心副主任;2024 年 1 月至 今,任新锐股份矿用合金事业部总经理、技术中心副主任。 1970 年 3 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级工程 陆庆忠 师。曾任长江电源厂质量处工程师,江汉石油钻头股份有限公司工艺所工程师、 48 / 263 2023 年年度报告 材料所工程师、新材料事业部新材料研究所高级工程师,新锐硬质合金产品研 究所高级工程师、产品研究所所长,新锐股份硬质合金事业部产品开发所所长, 宁波重石硬质合金有限公司工程师,新锐股份硬质合金事业部技术副总经理。 2019 年 12 月至今,任新锐股份矿用合金事业部副总经理。 1972 年 1 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级工程 师。曾任江汉石油钻头股份有限公司牙掌车间技术员、科技管理处科技管理员、 规划处概念工程师、技术部开发工程师、技术中心基础研究所实验室主任、技术 李 宁 中心科研管理处经理、技术中心产品所所长、潜江制造厂技术处经理。2017 年 3 月至 2024 年 1 月,任新锐股份工程工具事业部技术副总经理。2024 年 1 月至 今,任新锐股份非开挖工具事业部副总经理。 1987 年 8 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。2019 年 1 周 伟 月至 2022 年 12 月,任新锐股份金属陶瓷项目组副组长。2023 年 1 月至今,任 新锐新材料技术副总经理。 1964 年 8 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级工程 师。曾任江汉石油钻头股份有限公司工程师、外贸经理、市场部部长、监事,江 周玉平(离 苏飞达工具股份有限公司总经理,新奥集团股份有限公司分公司总经理。2012 任) 年 5 月至 2023 年 1 月,任新锐股份副总裁;2013 年 5 月至 2023 年 1 月,任新 锐股份董事。 1975 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,法学硕士。曾任中国银行苏 州分行法务负责人、江苏颐华律师事务所高级合伙人、国浩律师(苏州)事务所 孙晓彦(离 管理合伙人、湖北五方光电股份有限公司(002962.SZ)独立董事,现任北京观 任) 韬中茂(苏州)律师事务所主任, 2017 年 10 月至 2023 年 10 月,任新锐股份 独立董事。 1971 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,执业注册会计 师,法律职业资格。曾任江苏海星电机集团有限公司计划科科员、协和石油化工 集团有限公司职工、常州市武进精细化工厂有限公司会计、宏图三胞高科技术 有限公司会计、苏州立信会计师事务所有限公司高级审计员、苏州金鼎会计师 事务所有限公司项目经理、苏州万隆永鼎会计师事务所有限公司部门经理、苏 州俊成会计师事务所有限公司主任会计师、利安达会计师事务所(特殊普通合 周余俊(离 伙)苏州分所负责人、苏州工业园区康禾投资管理有限公司董事、苏州鑫昇达管 任) 理咨询有限公司副总经理。现任大信会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所部 门经理、苏州硅创微电子有限公司监事、苏州正信新能企业管理合伙企业(有限 合伙)执行事务合伙人、苏州金煜企业管理合伙企业(有限合伙)有限合伙人、 中裕软管科技股份有限公司独立董事、苏州蜜思肤化妆品股份有限公司独立董 事、无锡鼎邦换热器股份有限公司独立董事,2017 年 10 月至 2023 年 10 月,任 新锐股份独立董事。 1963 年 1 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任江汉石油钻 头股份有限公司牙掌车间生产调度职工、生产安全处计划主任、牙掌车间生产 季维远(离 主任。2005 年 12 月至 2012 年 5 月,任新锐有限机加工车间主任、生产安全处 任) 经理;2012 年 5 月至 2012 年 12 月,任新锐股份工程工具事业部生产安全处经 理;2013 年 1 月至 2023 年 1 月,任新锐股份工程工具事业部副总经理;2016 年 3 月至 2023 年 1 月,任新锐股份监事。 1963 年 6 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师。曾 谭文生(离 任江汉石油钻头股份有限公司粉末冶金厂技术员、厂长、新材料事业部技术发 任) 展部部长。2012 年 5 月至 2017 年 2 月,任新锐股份硬质合金事业部技术副总 经理;2017 年 2 月至 2023 年 5 月,任新锐股份硬质合金事业部技术专家。 其它情况说明 √适用 □不适用 49 / 263 2023 年年度报告 1. 报告期内,上述董事、监事、高级管理人员和核心技术人员通过新宏众富间接持股的情况 如下表: 单位:股 报告期内股份 姓名 职务 期初持股数量 期末持股数量 增减变动原因 增减变动量 吴何洪 董事长、总裁 385,000 539,000 +154,000 2022 年权益分派 刘国柱 董事、副总裁、财务总监 100,000 140,000 +40,000 2022 年权益分派 薛佑刚 监事 100,000 140,000 +40,000 2022 年权益分派 饶 翔 副总裁 10,000 14,000 +4,000 2022 年权益分派 陆庆忠 核心技术人员 150,000 210,000 +60,000 2022 年权益分派 李 宁 核心技术人员 100,000 140,000 +40,000 2022 年权益分派 合 计 / 895,000 1,253,000 +358,000 2022 年权益分派 注:股份变动系 2022 年度权益分派所致。 2. 公司于 2023 年 1 月收到原董事、副总裁周玉平先生的辞职报告,周玉平先生因临近退休 年龄,申请辞去公司第四届董事会非独立董事、薪酬与考核委员会委员、副总裁职务。周玉平先 生辞去前述职务后,将继续在公司工作。具体内容详见公司于 2023 年 1 月 5 日在上海证券交易所 网站(www.sse.com.cn)披露的《苏州新锐合金工具股份有限公司关于公司董事辞职及补选董事 的公告》和《苏州新锐合金工具股份有限公司关于聘任公司副总裁的公告》。 3. 公司于 2023 年 1 月收到原监事季维远先生的辞职报告,季维远先生即将到龄退休,申请 辞去公司第四届监事会非职工代表监事职务,辞职后,季维远先生将不再担任公司任何职务。具 体内容详见公司于 2023 年 1 月 5 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《苏州新锐 合金工具股份有限公司关于非职工代表监事辞职及补选监事的公告》。 4. 2023 年 5 月,原核心技术人员谭文生先生因已到法定退休年龄,办理完成退休手续,退休 后,谭文生先生将不再担任公司任何职务。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 11 日在上海证券交 易所网站(www.sse.com.cn)披露的《苏州新锐合金工具股份有限公司关于核心技术人员退休离 任的公告》。 5. 2023 年 10 月,原独立董事胡铭先生、孙晓彦女士、周余俊先生连续任职即将满 6 年,公 司改选新的独立董事并依照法定程序解除其独立董事职务,同时一并解除其所任第四届董事会专 门委员会职务,离任后,孙晓彦女士、周余俊先生将不再担任公司任何职务,胡铭先生参与补选 公司第四届董事会非独立董事。具体内容详见公司于 2023 年 10 月 20 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《苏州新锐合金工具股份有限公司关于独立董事任期届满暨补选独立 董事并调整董事会专门委员会的公告》。 6. 公司于 2023 年 10 月收到原非独立董事张忠健先生的书面辞职报告,因职务调整,张忠健 先生申请辞去公司第四届董事会非独立董事职务,并参与补选公司第四届董事会独立董事职务。 具体内容详见公司于 2023 年 10 月 20 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《苏州 新锐合金工具股份有限公司关于非独立董事因参与补选独立董事辞去原非独立董事职务暨补选非 独立董事的公告》。 (二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 1. 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 的职务 吴何洪 新宏众富 合伙人 2015 年 5 月 至今 刘国柱 新宏众富 合伙人 2015 年 5 月 至今 薛佑刚 新宏众富 合伙人 2016 年 5 月 至今 饶 翔 新宏众富 合伙人 2022 年 5 月 至今 在股东单位任职 无 50 / 263 2023 年年度报告 情况的说明 2. 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员 在其他单位担任 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 姓名 的职务 虹锐投资 董事长 2007 年 6 月 至今 苏州正君管理咨询有限公司 执行董事 2022 年 5 月 至今 吴何洪 厦门汇桥新能源产业投资合 有限合伙人 2022 年 9 月 至今 伙企业(有限合伙) 中国钢结构协会钎钢钎具分 胡 铭 秘书长 2022 年 10 月 至今 会 袁 艾 虹锐投资 董事 2007 年 6 月 至今 刘国柱 锑玛工具 董事 2022 年 4 月 至今 张忠健 赣州海盛钨业股份有限公司 独立董事 2022 年 11 月 至今 主任律师、专利 叶秀进 广东德而赛律师事务所 2013 年 8 月 至今 代理师、仲裁员 苏州大学 会计副教授 2019 年 7 月 至今 苏州明志科技股份有限公司 独立董事 2022 年 12 月 至今 何 艳 常州市建筑科学研究院集团 独立董事 2024 年 1 月 至今 股份有限公司 余立新 虹锐投资 监事 2007 年 6 月 至今 饶 翔 诺而为 董事 2022 年 12 月 至今 国浩律师(苏州)事务所 管理合伙人 2016 年 3 月 2023 年 12 月 孙晓彦 湖北五方光电股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 2023 年 12 月 (离任) 常州市建筑科学研究院集团 独立董事 2024 年 1 月 至今 股份有限公司 大信会计师事务所(特殊普通 部门经理 2019 年 11 月 至今 合伙)上海分所 苏州硅创微电子有限公司 监事 2011 年 3 月 至今 苏州正信新能企业管理合伙 执行事务合伙人 2021 年 12 月 至今 企业(有限合伙) 周余俊 苏州金煜企业管理合伙企业 (离任) 有限合伙人 2022 年 1 月 至今 (有限合伙) 中裕软管科技股份有限公司 独立董事 2022 年 7 月 至今 苏州蜜思肤化妆品股份有限 独立董事 2023 年 4 月 至今 公司 无锡鼎邦换热器股份有限公 独立董事 2024 年 1 月 至今 司 在其他单 位任职情 无 况的说明 (三) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员报 根据《公司章程》和《薪酬与考核委员会议事规则》规定, 51 / 263 2023 年年度报告 酬的决策程序 公司董事、监事薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会拟订,经董 事会审议后,报股东大会批准;高级管理人员薪酬由董事会薪酬 与考核委员会制订,报董事会审议批准。 董事在董事会讨论本人薪酬 是 事项时是否回避 2023 年 1 月 3 日,薪酬与考核委员会审议并通过《关于公 司<2023 年股票增值权激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关 于公司<2023 年限制性股票、股票增值权激励计划实施考核管理 办法>的议案》。 2023 年 2 月 5 日,薪酬与考核委员会审议并通过《关于向 薪酬与考核委员会或独立董 2023 年股票增值权激励计划激励对象授予股票增值权的议案》。 事专门会议关于董事、监事、 2023 年 4 月 21 日,薪酬与考核委员会审议并通过《关于公 高级管理人员报酬事项发表 司董事 2023 年度薪酬方案的议案》《关于公司监事 2023 年度 建议的具体情况 薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员 2023 年度薪酬方案 的议案》《关于公司高级管理人员 2022 年度薪酬执行情况的议 案》。 2023 年 9 月 21 日,薪酬与考核委员会审议并通过《关于调 整 2023 年股票增值权激励计划行权价格及数量的议案》。 1. 在公司任职的董事根据其在公司的工作岗位、按照公司 薪酬管理制度确定,不再单独领取董事薪酬。不在公司任职的董 事、独立董事的薪酬参照资本市场中独立董事薪酬的平均水平 确定。上述董事薪酬已经股东大会审议。 董事、监事、高级管理人员报 2. 不在公司任职的监事不从公司领取薪酬;在公司任职的 酬确定依据 监事根据其在公司的工作岗位、按照公司薪酬管理制度确定,不 再单独领取监事薪酬。上述监事薪酬已经股东大会审议。 3. 高级管理人员的薪酬根据其在公司的工作岗位、按照公 司薪酬管理制度确定。上述高级管理人员薪酬已经董事会审议。 董事、监事和高级管理人员报 报告期内,公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付 酬的实际支付情况 与公司披露的情况一致。 报告期末全体董事、监事和高 级管理人员实际获得的报酬 749.37 合计 报告期末核心技术人员实际 177.00 获得的报酬合计 (四) 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 刘国柱 董事 选举 股东大会选举 胡 铭 董事 选举 股东大会选举 张忠健 独立董事 选举 股东大会选举 薛佑刚 监事 选举 股东大会选举 饶 翔 副总裁 聘任 董事会聘任 周玉平 董事、副总裁 离任 临近退休年龄 张忠健 董事 离任 公司内部职务调整 胡 铭 独立董事 离任 任职期满 孙晓彦 独立董事 离任 任职期满 周余俊 独立董事 离任 任职期满 季维远 监事 离任 到龄退休 52 / 263 2023 年年度报告 谭文生 核心技术人员 离任 到龄退休 (五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 七、 报告期内召开的董事会有关情况 会议届次 召开日期 会议决议 会议审议通过如下议案: 1. 《关于补选公司第四届董事会非独立董事的议案》 2. 《关于补选董事会专门委员会委员的议案》 3. 《关于聘任公司副总裁的议案》 4. 《关于公司<2023 年限制性股票激励计划(草案)> 及其摘要的议案》 5. 《关于公司<2023 年股票增值权激励计划(草案)> 及其摘要的议案》 第四届董事会第 2023 年 1 月 4 日 6. 《关于公司<2023 年限制性股票、股票增值权激励计 十五次会议 划实施考核管理办法>的议案》 7. 《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励 计划相关事宜的议案》 8. 《关于制定<内部审计管理办法><风险管理制度>< 危机公关管理办法><企业内部控制制度>、修订<内控 缺陷认定标准>的议案》 9. 《关于提请召开公司 2023 年第一次临时股东大会的 议案》 会议审议通过如下议案: 1. 《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的 议案》 第四届董事会第 2023 年 2 月 7 日 2. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象首次 十六次会议 授予限制性股票的议案》 3. 《关于向 2023 年股票增值权激励计划激励对象授予 股票增值权的议案》 会议审议通过如下议案: 第四届董事会第 2023 年 4 月 11 日 1. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授 十七次会议 予预留部分限制性股票的议案》 会议审议通过如下议案: 1. 《关于公司 2022 年年度报告及其摘要的议案》 2. 《关于公司 2022 年度财务决算报告的议案》 3. 《关于公司 2023 年度财务预算报告的议案》 4. 《关于公司 2022 年度董事会工作报告的议案》 第四届董事会第 5. 《关于公司 2022 年度独立董事述职报告的议案》 2023 年 4 月 23 日 十八次会议 6. 《关于公司 2022 年度董事会审计委员会履职情况报 告的议案》 7. 《关于公司 2022 年度总裁工作报告的议案》 8. 《关于公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》 9.《关于确认 2022 年度关联交易及预计 2023 年度日常 关联交易的议案》 53 / 263 2023 年年度报告 10. 《关于续聘 2023 年度财务审计机构及内部控制审 计机构的议案》 11. 《关于公司 2022 年度利润分配及资本公积金转增 股本预案的议案》 12. 《关于公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告的议案》 13. 《关于公司董事 2023 年度薪酬方案的议案》 14. 《关于公司监事 2023 年度薪酬方案的议案》 15. 《关于公司高级管理人员 2023 年度薪酬方案的议 案》 16. 《关于公司高级管理人员 2022 年度薪酬执行情况 的议案》 17. 《关于公司会计政策变更的议案》 18. 《关于 2023 年度公司及子公司申请综合授信额度 的议案》 19. 《关于 2023 年度公司与控股子公司之间相互提供 担保的议案》 20. 《关于公司开展票据池业务的议案》 21. 《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议 案》 22. 《关于使用自有资金、承兑汇票及信用证等方式支 付募投项目、新项目部分款项并以募集资金等额置换 的议案》 23. 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议 案》 24. 《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议 案》 25. 《关于提请召开 2022 年年度股东大会的议案》 26. 《关于公司 2023 年第一季度报告的议案》 会议审议通过如下议案: 1. 《关于对全资子公司增资并用于购买控股孙公司少 第四届董事会第 2023 年 5 月 17 日 数股东股权暨关联交易的议案》 十九次会议 2. 《关于提请召开 2023 年第二次临时股东大会的议 案》 会议审议通过如下议案: 第四届董事会第 2023 年 6 月 9 日 1. 《关于变更公司注册资本、修订<公司章程>并办理 二十次会议 工商登记的议案》 第四届董事会第 会议审议通过如下议案: 2023 年 8 月 24 日 二十一次会议 1. 《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》 会议审议通过如下议案: 第四届董事会第 1. 《关于公司 2023 年半年度报告及其摘要的议案》 2023 年 8 月 29 日 二十二次会议 2. 《关于公司 2023 年半年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告的议案》 会议审议通过如下议案: 1. 《关于调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格及 数量的议案》 第四届董事会第 2023 年 9 月 27 日 2. 《关于调整 2023 年股票增值权激励计划行权价格及 二十三次会议 数量的议案》 3. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象第二 次授予预留部分限制性股票的议案》 54 / 263 2023 年年度报告 会议审议通过如下议案: 1. 《关于独立董事任期届满暨补选独立董事并调整董 事会专门委员会的议案》 2. 《关于非独立董事因参与补选独立董事辞去原非独 立董事职务暨补选非独立董事的议案》 第四届董事会第 2023 年 10 月 18 日 3. 《关于修订<公司章程>及公司部分治理制度并办理 二十四次会议 工商变更登记的议案》 4. 《关于使用部分募集资金及超募资金向全资子公司 增资以分别实施募投项目及新项目的议案》 5. 《关于提请召开 2023 年第三次临时股东大会的议 案》 第四届董事会第 会议审议通过如下议案: 2023 年 10 月 30 日 二十五次会议 1. 《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》 八、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 是否 大会情况 董事 独立 本年应参 亲自 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 委托出 缺席 董事 加董事会 出席 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 次数 次数 次数 加次数 加会议 数 吴何洪 否 11 11 0 0 0 否 4 胡 铭 否 11 2 9 0 0 否 4 袁 艾 否 11 11 0 0 0 否 4 刘国柱 否 10 10 0 0 0 否 3 张忠健 是 8 2 6 0 0 否 2 孙晓彦 否 11 11 0 0 0 否 4 周余俊 否 11 11 0 0 0 否 4 叶秀进 是 0 / / / / 否 / 何 艳 是 0 / / / / 否 / 注: 1.2023 年 10 月,原独立董事胡铭先生、孙晓彦女士、周余俊先生连续任职即将满 6 年,依法 不再担任公司独立董事,公司 2023 年第三次临时股东大会选举张忠健先生、叶秀进先生、何艳女 士为公司独立董事。 2.2023 年 1 月 30 日,公司 2023 年第一次临时股东大会选举刘国柱先生为非独立董事,故刘 国柱先生未参加于 2023 年 1 月 4 日召开的董事会,其本年应参加董事会数次为 10 次。 3.2023 年 1 月 30 日,公司 2023 年第一次临时股东大会选举张忠健先生为非独立董事,故张 忠健先生未参加于 2023 年 1 月 4 日召开的董事会;2023 年 10 月,因董事会内部职务调整,张忠 健先生申请辞去非独立董事职务,并经 2023 年 11 月召开的 2023 年第三次临时股东大会选举为 公司独立董事,故张忠健先生未参加在此期间召开的 2 次董事会。综上,张忠健先生本年应参加 董事会次数为 8 次。 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 11 其中:现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 10 55 / 263 2023 年年度报告 (二) 董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 九、 董事会下设专门委员会情况 √适用 □不适用 (一)董事会下设专门委员会成员情况 专门委员会类别 成员姓名 审计委员会 何 艳、叶秀进、胡 铭 提名委员会 吴何洪、叶秀进、张忠健 薪酬与考核委员会 叶秀进、何 艳、刘国柱 战略决策委员会 吴何洪、张忠健、胡 铭 (二) 报告期内审计委员会召开 9 次会议 其他履 召开 重要意见 会议内容 行职责 日期 和建议 情况 第四届董事会审计委员会第十次会议审议如下议案: 1. 《关于公司<2023 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘 要的议案》 经过充分 2. 《关于公司<2023 年股票增值权激励计划(草案)>及其摘 沟 通 讨 2023 年 要的议案》 论,一致 无 1月3日 3. 《关于公司<2023 年限制性股票、股票增值权激励计划实施 通过所有 考核管理办法>的议案》 议案 4. 《关于制定<内部审计管理办法><风险管理制度><危机公关 管理办法><企业内部控制制度>、修订<内控缺陷认定标准>的 议案》 第四届董事会审计委员会第十一次会议审议如下议案: 经过充分 1. 《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》 沟 通 讨 2023 年 2. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限 论,一致 无 2月5日 制性股票的议案》 通过所有 3. 《关于向 2023 年股票增值权激励计划激励对象授予股票增 议案 值权的议案》 经过充分 第四届董事会审计委员会第十二次会议审议如下议案: 沟 通 讨 2023 年 1. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部 论,一致 无 4月3日 分限制性股票的议案》 通过所有 议案 第四届董事会审计委员会第十三次会议审议如下议案: 经过充分 1. 《关于公司 2022 年年度报告及其摘要的议案》 2023 年 沟 通 讨 2. 《关于公司 2022 年度财务决算报告的议案》 4 月 21 论,一致 无 3. 《关于公司 2023 年度财务预算报告的议案》 日 通过所有 4. 《关于公司 2022 年度董事会审计委员会履职情况报告的议 议案 案》 56 / 263 2023 年年度报告 5. 《关于公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》 6. 《关于确认 2022 年度关联交易以及预计 2023 年度日常关 联交易的议案》 7. 《关于续聘 2023 年度财务审计机构及内部控制审计机构的 议案》 8. 《关于公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告的议案》 9. 《关于公司会计政策变更的议案》 10. 《关于 2023 年度公司及子公司申请综合授信额度的议案》 11. 《关于 2023 年度公司与控股子公司之间相互提供担保的 议案》 12. 《关于公司开展票据池业务的议案》 13. 《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》 14. 《关于使用自有资金、承兑汇票及信用证等方式支付募投 项目、新项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》 15. 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 16. 《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 17. 《关于公司 2023 年第一季度报告的议案》 经过充分 2023 年 第四届董事会审计委员会第十四次会议审议如下议案: 沟 通 讨 5 月 12 1. 《关于对全资子公司增资并用于购买控股孙公司少数股东 论,一致 无 日 股权暨关联交易的议案》 通过所有 议案 经过充分 第四届董事会审计委员会第十五次会议审议如下议案: 2023 年 沟 通 讨 1. 《关于公司 2023 年半年度报告及其摘要的议案》 8 月 25 论,一致 无 2. 《关于公司 2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的 日 通过所有 专项报告的议案》 议案 第四届董事会审计委员会第十六次会议审议如下议案: 1. 《关于调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格及数量的 经过充分 2023 年 议案》 沟 通 讨 9 月 21 2. 《关于调整 2023 年股票增值权激励计划行权价格及数量的 论,一致 无 日 议案》 通过所有 3. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象第二次授予 议案 预留部分限制性股票的议案》 经过充分 2023 年 第四届董事会审计委员会第十七次会议审议如下议案: 沟 通 讨 10 月 13 1. 《关于使用部分募集资金及超募资金向全资子公司增资以 论,一致 无 日 分别实施募投项目及新项目的议案》 通过所有 议案 经过充分 2023 年 沟 通 讨 第四届董事会审计委员会第十八次会议审议如下议案: 10 月 26 论,一致 无 1. 《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》 日 通过所有 议案 (三) 报告期内提名委员会召开 3 次会议 其他履 召开 重要意见 会议内容 行职责 日期 和建议 情况 57 / 263 2023 年年度报告 经过充分 第四届董事会提名委员会第三次会议审议如下议案: 沟 通 讨 2023 年 1. 《关于补选公司第四届董事会非独立董事的议案》 论,一致 无 1月3日 2. 《关于补选董事会专门委员会委员的议案》 通过所有 3. 《关于聘任公司副总裁的议案》 议案 经过充分 2023 年 第四届董事会提名委员会第四次会议审议如下议案: 沟 通 讨 4 月 21 1.《关于考核公司第四届董事会董事 2022 年度表现的议案》 论 , 一 致 无 日 2.《关于考核公司高管人员 2022 年度表现的议案》 通过所有 议案 第四届董事会提名委员会第五次会议审议如下议案: 经过充分 2023 年 1.《关于独立董事任期届满暨补选独立董事并调整董事会专 沟 通 讨 10 月 16 门委员会的议案》 论,一致 无 日 2.《关于非独立董事因参与补选独立董事辞去原非独立董事 通 过 所 有 职务暨补选非独立董事的议案》 议案 (四) 报告期内薪酬与考核委员会召开 5 次会议 其他履 召开 重要意见 会议内容 行职责 日期 和建议 情况 第四届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议如下议案: 1. 《关于公司<2023 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘 经过充分 要的议案》 沟 通 讨 2023 年 2. 《关于公司<2023 年股票增值权激励计划(草案)>及其摘 论,一致 无 1月3日 要的议案》 通过所有 3. 《关于公司<2023 年限制性股票、股票增值权激励计划实施 议案 考核管理办法>的议案》 第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议如下议案: 经过充分 1. 《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》 沟 通 讨 2023 年 2. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限 论,一致 无 2月5日 制性股票的议案》 通过所有 3. 《关于向 2023 年股票增值权激励计划激励对象授予股票增 议案 值权的议案》 经过充分 第四届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审议如下议案: 沟 通 讨 2023 年 1. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部 论,一致 无 4月3日 分限制性股票的议案》 通过所有 议案 第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议审议如下议案: 经过充分 2023 年 1. 《关于公司董事 2023 年度薪酬方案的议案》 沟 通 讨 4 月 21 2. 《关于公司监事 2023 年度薪酬方案的议案》 论,一致 无 日 3. 《关于公司高级管理人员 2023 年度薪酬方案的议案》 通过所有 4. 《关于公司高级管理人员 2022 年度薪酬执行情况的议案》 议案 第四届董事会薪酬与考核委员会第六次会议审议如下议案: 1. 《关于调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格及数量的 经 过 充 分 2023 年 议案》 沟 通 讨 9 月 21 2. 《关于调整 2023 年股票增值权激励计划行权价格及数量的 论 , 一 致 无 日 议案》 通过所有 3. 《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象第二次授予 议案 预留部分限制性股票的议案》 58 / 263 2023 年年度报告 (五) 报告期内战略决策委员会召开 1 次会议 其他履 召开日 重要意见 会议内容 行职责 期 和建议 情况 经过充分 2023 年 第四届董事会战略决策委员会第五次会议审议如下议案: 沟 通 讨 5 月 12 1. 《关于对全资子公司增资并用于购买控股孙公司少数股东 论,一致 无 日 股权暨关联交易的议案》 通过所有 议案 (六)存在异议事项的具体情况 □适用 √不适用 十、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 451 主要子公司在职员工的数量 1,089 在职员工的数量合计 1,540 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 0 工人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 874 销售人员 142 技术人员 191 财务人员 36 行政人员 297 合计 1,540 教育程度 教育程度类别 数量(人) 博士研究生 3 硕士研究生 50 本科 328 专科 283 专科以下 876 合计 1,540 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司始终严格遵循国家劳动法律、法规,与员工签订劳动合同,并坚决执行国家相关的劳动 用工和社会保障规章制度。薪酬制度不仅是员工获得劳动报酬的保障,更是推动个人职业成长和 企业持续发展的基石。 59 / 263 2023 年年度报告 公司薪酬制度建立在客观、公正的业绩评价体系之上,旨在奖励优秀员工、激励全体员工, 并为员工提供持续的职业发展机会。为优化薪酬管理制度,公司建立以竞争、激励、选拔、淘汰 为核心的现代化用人机制。未来将不断完善薪酬结构,确保薪酬与个人绩效、企业效益紧密结合, 使薪酬真正成为推动员工积极性、创造力的重要杠杆。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 报告期内,公司高度重视培训体系的完善,结合公司战略目标和员工发展需求,制定了一套 系统且具有前瞻性的年度培训计划。公司积极寻求并整合各种高效的培训资源,确保员工在学习 过程中获得充分的成长机会。 同时,公司关注研发人员的跨部门、跨学科合作与创新能力培养,定期或不定期地邀请高校 教授和行业专家为员工提供专业技术培训和专题讲座。此外,公司建立了完善的培训效果评估和 反馈机制,以便及时了解员工的学习情况和培训效果,不断优化和改进培训内容和方式,加快了 研发人员的成长速度,为公司长远发展奠定了坚实的人才基础,并为未来的人才梯队建设做好充 分准备。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 十二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管 指引第 3 号——上市公司现金分红》和上海证券交易所的相关规定,《公司章程》规定了公司的 利润分配政策如下: 1、利润分配原则 公司的利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性, 并坚持如下原则:(1)按法定顺序分配的原则;(2)存在未弥补亏损,不得向股东分配利润的 原则;(3)同股同权、同股同利的原则;(4)公司持有的本公司股份不得参与分配利润的原则。 2、利润分配形式 公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润;利润分配不得超过累计可 分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。 3、利润分配的期间间隔 在当年归属于母公司股东的净利润为正的前提下,原则上公司每年度至少进行一次利润分配, 董事会可以根据公司的盈利及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。 4、利润分配形式的优先顺序 公司在具备现金分红条件下,应当优先采用现金分红进行利润分配。 5、利润分配的条件 公司着眼于长远和可持续发展,以股东利益最大化为公司价值目标,持续采取积极的现金及 股票股利分配政策。公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后,每年以现金方式分配的利润 不少于当年实现的可分配利润的 10%。在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行增加股 票股利分配和公积金转增。 在具备现金分红条件下,公司应当优先采用现金分红进行利润分配。如公司同时采取现金及 股票股利分配利润的,在满足公司正常生产经营的资金需求情况下,公司实施差异化现金分红政 策: (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 80%; (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 40%; 60 / 263 2023 年年度报告 (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 20%。 6、利润分配政策的制定及修改 (1)利润分配政策的制定 利润分配预案应经公司董事会、监事会分别审议通过后方能提交股东大会审议。董事会在审 议利润分配预案时,须经全体董事过半数表决同意,且经公司二分之一以上独立董事表决同意。 监事会在审议利润分配预案时,须经全体监事过半数以上表决同意。 股东大会在审议利润分配方案时,须经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上表决 同意;股东大会在表决时,应向股东提供网络投票方式。 公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时,应重新报经董事会、监事会及股 东大会按照上述审议程序批准,并在相关提案中详细论证和说明调整的原因,独立董事应当对此 发表独立意见。 公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股 利派发事项。 (2)利润分配政策调整 ①公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的,调整 后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。 “外部经营环境或者自身经营状况的较大变化”是指以下情形之一:国家制定的法律法规及行 业政策发生重大变化,非因公司自身原因导致公司经营亏损;出现地震、台风、水灾、战争等不 能预见、不能避免并不能克服的不可抗力因素,对公司生产经营造成重大不利影响导致公司经营 亏损;公司法定公积金弥补以前年度亏损后,公司当年实现净利润仍不足以弥补以前年度亏损; 中国证监会和证券交易所规定的其他事项。 ②公司董事会在利润分配政策的调整过程中,应当充分考虑独立董事、监事会和公众投资者 的意见。董事会在审议调整利润分配政策时,须经全体董事过半数表决同意,且经公司二分之一 以上独立董事表决同意;监事会在审议利润分配政策调整时,须经全体监事过半数以上表决同意。 ③利润分配政策调整应分别经董事会和监事会审议通过后方能提交股东大会审议。公司应以 股东权益保护为出发点,在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政策 调整时,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上表决同意。 公司现有分红政策充分保护了中小投资者的合法权益。报告期内该政策无调整。 (二) 现金分红政策的专项说明 √适用 □不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否 分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否 相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分 √是 □否 保护 (三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应 当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 (四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 4 61 / 263 2023 年年度报告 每 10 股转增数(股) 4 现金分红金额(含税) 50,804,813.20 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股 162,989,065.42 股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的 31.17 净利润的比率(%) 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 61,100,149.51 合计分红金额(含税) 111,904,962.71 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司 68.66 普通股股东的净利润的比率(%) 注:1、按宽口径是根据中国证监会《上市公司股份回购规则(2023 年修订)》第八条上市公司 以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,视同上市公司现金分红,纳入现金分 红的相关比例计算。按窄口径是根据中国证监会 2024 年 3 月 15 日发布的《关于加强上市公司监 管的意见(试行)》,上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份并注销的, 回购注销金额纳入股利支付率计算。 因此,若按照窄口径计算,公司本年度现金分红金额占公司 2023 年度合并报表归属上市公司 股东净利润的 31.17%;若按照宽口径计算,公司本年度现金分红金额占公司 2023 年度合并报表 归属上市公司股东净利润的 68.66%。 2、上表中以现金方式回购股份计入现金分红的金额不含手续费。 十三、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 股权激励总体情况 √适用 □不适用 1.报告期内股权激励计划方案 单位:元 币种:人民币 标的股票 标的股票数 激励对象 激励对象人 授予标的 计划名称 激励方式 数量 量占比(%) 人数 数占比(%) 股票价格 2023 年 限 制性 第 二 类 限 2,268,000 股 1.75 229 14.87 16.07 股票激励计划 制性股票 2023 年 股 票增 其他 700,000 0.54 5 0.32 16.07 值权激励计划 注: 1. 2023 年限制性股票激励计划分为首次授予及两次预留授予,报告期内,公司实施了 2022 年 度利润分配及资本公积金转增股本,故对授予价格及授予数量进行相应调整,调整后,首次授予 股票数量为 1,969,800 股、第一次预留授予股票数量为 151,200 股、第二次预留授予股票数量为 147,000 股,合计 2,268,000 股。调整后股票增值权数量为 700,000 份。 2. 2023 年限制性股票激励计划激励对象人数包括报告期内首次授予的 174 名激励对象、第一 次预留授予的 35 名激励对象和第二次预留授予的 22 名激励对象,剔除重复激励的人数 2 名,合 计 229 名。 3. 2023 年股票增值权激励计为公司向 5 名董事、高级管理人员授予股票增值权。 4. 标的股票数量占比和激励对象人数占比分别是按本报告期末公司总股本和员工人数计算。 5. 标的股票数量、价格为截至本报告期末因权益分派调整后的数量及价格。 2.报告期内股权激励实施进展 √适用 □不适用 单位:股、份 年初已授 报告期新 报告期内 报告期内 授予价 期末已获 期末已获 计划名称 予股权激 授予股权 可归属/行 已归属/行 格/行 授予股权 归属/行 62 / 263 2023 年年度报告 励数量 激励数量 权/解锁数 权/解锁数 权价格 激励数量 权/解锁 量 量 (元) 股份数量 2023 年限 制性股票 0 2,268,000 0 0 16.07 2,268,000 0 激励计划 2023 年股 票增值权 0 700,000 0 0 16.07 700,000 0 激励计划 注:授予标的股票价格、数量为截至本报告期末因权益分派调整后的价格及数量。 3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计划名称 报告期内公司层面考核指标完成情况 报告期确认的股份支付费用 根据公司《2023 年限制性股票激励计划(草 案)》和《2023 年股票增值权激励计划(草 案)》的规定,第一个归属期公司层面的绩 2023 年 限 制 性 效考核为:以公司 2022 年扣除非经常性损 1,391.89 股票激励计划 益后归属于上市公司股东的净利润为业绩 基数, 2023 年度净利润增长率触发值为 15%,目标值为 20%。根据公证天业会计师 事务所(特殊普通合伙)出具的公司 2023 年 年度审计报告:剔除本激励计划及后续激励 计划产生的股份支付费用对净利润的影响 2023 年 股 票 增 后,2023 年度公司扣除非经常性损益后归属 于上市公司股东的净利润为 15,259.94 万元, 335.75 值权激励计划 较 2022 年增长 39.05%,因此公司层面的业 绩考核达到目标值,符合归属条件,公司层 面的归属比例为 100%。 合计 / 1,727.64 (二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2023 年 1 月 4 日,公司召开第四届董事会第十五次会议、 第四届监事会第十次会议,分别审议通过了《关于公司<2023 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公 司<2023 年股票增值权激励计划(草案)>及其摘要的议案》 《关于公司<2023 年限制性股票、股票增值权激励计划实施考 核管理办法>的议案》《关于核查<2023 年股权激励计划激励 详见公司于 2023 年 1 月 4 日、 对象名单>的议案》。 2023 年 1 月 31 日在上交所网 限制性股票激励计划拟以 23.00 元/股的价格向激励对象 站(www.sse.com.cn)披露的公 授予 170.00 万股限制性股票,其中首次授予限制性股票 142.20 告。 万股,预留授予 27.80 万股。 股票增值权激励计划不涉及到实际股票,以新锐股份 A 股普通股股票作为虚拟股票标的。拟以 23.00 元/股的价格向董 事、高级管理人员,共计 5 人,共授予 50 万股股票增值权。 上述议案已经公司 2023 年 1 月 30 日召开的 2023 年第一 次临时股东大会审议通过。 63 / 263 2023 年年度报告 2023 年 2 月 7 日,公司召开第四届董事会第十六次会议、 第四届监事会第十一次会议,分别审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2023 年限 制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》《关 于向 2023 年股票增值权激励计划激励对象授予股票增值权的 议案》。 鉴于公司 2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象 详见公司于 2023 年 2 月 8 日 中有 1 名激励对象因离职而不具备激励对象资格,公司本次限 在 上 交 所 网 站 制性股票激励计划首次授予的激励对象总人数由 175 名调整 (www.sse.com.cn)披露的公 为 174 名,首次授予的限制性股票数量由 142.20 万股调整为 告。 140.70 万股,预留授予的限制性股票数量由 27.80 万股调整为 29.30 万股。 限制性股票激励计划确定 2023 年 2 月 7 日为首次授予 日,以 23.00 元/股的授予价格向 174 名激励对象授予 140.70 万股限制性股票。 股票增值权激励计划确定 2023 年 2 月 7 日为授予日,向董 事、高级管理人员 5 名激励对象授予 50 万份股票增值权。 2023 年 4 月 11 日,公司召开第四届董事会第十七次会 议、第四届监事会第十二次会议,分别审议通过了《关于向 详见公司于 2023 年 4 月 12 日 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股 在 上 交 所 网 站 票的议案》,确定 2023 年 4 月 11 日为预留授予日,以 23.00 (www.sse.com.cn)披露的公 元/股的授予价格向 35 名激励对象授予 10.80 万股限制性股 告。 票。 2023 年 9 月 27 日,公司召开的第四届董事会第二十三次 会议、第四届监事会第十六次会议,分别审议通过了《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象第二次授予预留部分限 制性股票的议案》《关于调整 2023 年限制性股票激励计划授 予价格及数量的议案》《关于调整 2023 年股票增值权激励计 划行权价格及数量的议案》。 限制性股票激励计划确定 2023 年 9 月 27 日为第二次预 详见公司于 2023 年 9 月 28 日 留授予日,以 16.07 元/股(经调整后,下同)的授予价格向 22 在 上 交 所 网 站 名激励对象授予 14.70 万股限制性股票。 (www.sse.com.cn)披露的公 限制性股票授予价格由 23.00 元/股调整为 16.07 元/股。限 告。 制性股票授予数量由 1,700,000 股调整为 2,380,000 股,其中, 首次授予的限制性股票数量由 1,407,000 股调整为 1,969,800 股,第一次预留授予的限制性股票数量由 108,000 股调整为 151,200 股,剩余预留限制性股票数量由 185,000 股调整为 259,000 股。 股票增值权行权价格由 23.00 元/股调整为 16.07 元/股。股 票增值权行权数量由 50 万份调整为 70 万份。 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 64 / 263 2023 年年度报告 (三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况 1.股票期权 □适用 √不适用 2.第一类限制性股票 □适用 √不适用 3.第二类限制性股票 √适用 □不适用 单位:股 年初已 限制性 报告期新 期末已获 获授予 股票的 报告期 报告期 报告期 授予限制 授予限制 姓名 职务 限制性 授予价 内可归 内已归 末市价 性股票数 性股票数 股票数 格(元 属数量 属数量 (元) 量 量 量 ) 核 心 杨汉民 技 术 0 35,000 16.07 10,500 0 35,000 25.04 人员 核 心 李 宁 技 术 0 25,200 16.07 7,560 0 25,200 25.04 人员 核 心 陆庆忠 技 术 0 23,800 16.07 7,140 0 23,800 25.04 人员 合计 / 0 84,000 / 25,200 0 84,000 / 除第二类限制性股票激励计划外,公司制定股票增值权激励计划,具体情况如下表: 单位:份 期初已 期末已 报告期新 获授予 股票增 报告期 报告期 获授予 报告期 授予股票 姓名 职务 股票增 值权的 内可行 内已行 股票增 末市价 增值权数 值权数 授予价 权数量 权数量 值权数 (元) 量 量 量 董 事 吴何洪 长、总 0 420,000 16.07 126,000 0 420,000 25.04 裁 董事、 副 总 袁 艾 裁、董 0 70,000 16.07 21,000 0 70,000 25.04 事 会 秘书 董事、 副 总 刘国柱 裁、财 0 70,000 16.07 21,000 0 70,000 25.04 务 总 监 副 总 余立新 0 70,000 16.07 21,000 0 70,000 25.04 裁 饶 翔 副 总 0 70,000 16.07 21,000 0 70,000 25.04 65 / 263 2023 年年度报告 裁 合 计 / 0 700,000 / 210,000 0 700,000 / 注: 1. 报告期末市价为 2023 年最后一个交易日的收盘价。 2. 报告期内可归属数量及可行权数量均按照公司层面考核预估,暂未考虑个人层面考核,实 际归属及行权数量可能因个人层面考核结果有所差异。 3. 授予标的股票价格、数量为截至本报告期末因权益分派调整后的价格及数量。 (四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司董事会薪酬与考核委员会负责拟定薪酬方案,制定公司高级管理人员的考核标准,由董 事会批准后执行。公司对高级管理人员设立合理的绩效评价体系及激励约束机制,并根据实际情 况不断完善激励政策,促使高级管理人员更加勤勉,尽责地履行各项职责。 报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及国家有关法律法规认 真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在公司规章制度、战略规划、股东大会、 董事会的决策框架内,不断优化日常管理与生产业务体系,持续加强内部管理,积极完成报告期 内董事会交办的各项任务。 十四、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况 √适用 □不适用 报告期内,公司内部控制执行有效,未发现财务报告及非财务报告存在重大或重要缺陷。公 司按照上市公司规范运作的相关要求,依据《公司法》《证券法》以及《公司章程》的相关规定, 结合公司实际经营情况,制定了《内部审计管理办法》《风险管理制度》《危机公关管理办法》 《企业内部控制制度》、修订了《内控缺陷认定标准》等制度,进一步完善公司的控制机制。同 时,根据公司相关内控制度,公司对下属子公司的规范运作、投资、信息披露、财务资金及担保 管理、人事、生产运营等事项进行管理和监督,促进子公司持续、健康发展。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 十五、 报告期内对子公司的管理控制情况 √适用 □不适用 公司名称 成立日期 主营业务 持股比例 公 司 持 有 其 潜江新锐 2003 年 10 月 16 日 从事硬质合金的研发、生产和销售 100%股权 公 司 持 有 其 虹锐咨询 2004 年 08 月 16 日 从事企业管理咨询服务,自有房屋租赁服务 100%股权 从事矿山探采工具及配件的销售、进出口 公 司 持 有 其 斯锐德 2011 年 03 月 03 日 业务 100%股权 公 司 持 有 其 武汉新锐 2017 年 04 月 18 日 从事硬质合金的研发、生产和销售 100%股权 从事数控刀片等切削工具以及配套工具的 公 司 持 有 其 株洲韦凯 2017 年 12 月 11 日 研发、生产和销售 66.36%股权 从事矿山机械、金属工具的研发、生产和销 公 司 持 有 其 新锐惠沣 2014 年 04 月 15 日 售 61.3612%股权 从事石油钻采仪器仪表的研发、生产和销 公 司 持 有 其 江仪股份 2004 年 12 月 10 日 售,提供石油设备服务 44.1324%股权 66 / 263 2023 年年度报告 公 司 持 有 其 新锐新材料 2023 年 1 月 16 日 从事金属陶瓷制品的生产、研发、销售 80%股权 从事智能电驱动水平定向钻机及相关配套 公 司 持 有 其 新锐竞科 2023 年 3 月 21 日 设备的研发、生产和销售 50.9944%股权 除持有澳洲 AMS91%股权、美国 AMS100% 公 司 持 有 其 澳洲新锐 2016 年 06 月 17 日 股权外,澳洲新锐未实际开展经营活动 100%股权 澳洲新锐持有 澳洲 AMS 2016 年 06 月 14 日 从事矿山探采工具及配件的销售与服务 其 91.00%股权 澳洲新锐持有 美国 AMS 2017 年 04 月 26 日 从事矿山探采工具及配件的销售与服务 其 100%股权 从事基建工程钻探工具及配件的销售与服 澳洲新锐持有 美国 DHI 2022 年 04 月 22 日 务 其 51.00%股权 澳洲新锐持有 加拿大新锐 2022 年 06 月 16 日 从事矿山探采工具及配件的销售与服务 其 100.00%股权 从事硬质合金、矿山凿岩工具、粉末冶金制 公 司 持 有 其 韩国新锐 2022 年 09 月 16 日 品的销售 100%股权 公司根据《控股子公司管理制度》等相关制度,对境内外子公司治理及日常运营、人事管理、 财务管理、内部审计监督与检查制度、信息管理等事项作出了具体规定,并在日常经营管理过程 中严格执行。子公司按照公司制订的管理制度规范运作,建立相应的决策、执行和监督反馈系统, 并按照相互制衡的原则,设置相应的内部组织机构,形成与公司实际情况相适应的、有效的经营 运作模式,做到组织机构分工明确、职能健全清晰。公司在澳洲 AMS、美国 AMS、美国 DHI、 株洲韦凯、新锐惠沣、江仪股份等控股子(孙)公司的董事会席位均超过半数,能够通过董事会 进行控制,每月组织召开管理层会议,由控股子公司的主要管理人员向公司通报经营情况,提出 经营过程中存在的问题,探讨解决方案。公司通过向控股子公司委派或推荐董事、高级管理人员, 选派关键管理岗位人员如财务主管,以加强对子公司的领导和控制。 十六、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 具体内容详见公司于 2024 年 4 月 26 日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《苏州新锐 合金工具股份有限公司内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告:是 内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见 十七、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 十八、 其他 □适用 √不适用 第五节 环境、社会责任和其他公司治理 一、 董事会有关 ESG 情况的声明 报告期内,公司深知 ESG 对于公司发展的重要性,将 ESG 工作融入到公司发展战略、重大 决策与生产经营之中,关注环境保护、注重员工培养、重视并维护股东、客户等相关方的合法权 益,承担企业社会责任,助力公司实现持续稳健发展。 (一)践行环境保护,坚持绿色发展 公司始终秉持绿色环保理念,重视资源节约、环境保护等方面问题,落实国家“双碳”战略 67 / 263 2023 年年度报告 目标及相关要求。报告期内,公司采取废水自动回用系统升级改造、光伏发电、高耗电设备错峰 用电、自动化远程监控耗电等多种措施,节能降耗,提升对资源的有效利用率。同时,公司坚持 向员工宣传节约资源,加强员工环境保护意识,倡导绿色办公,号召全员共同践行环境保护,实 现绿色可持续发展。 (二)注重员工培养,发挥党员作用 公司倡导“共同创造、成就分享”的企业文化,高度重视人才队伍建设,搭建了人才引进、 培养、激励及晋升的全方位发展体系,公司发展与员工成长相融合,通过组织年终表彰会、春游、 三八妇女节、篮球比赛等一系列活动丰富员工生活。此外,公司设立医疗互助金,旨在解决员工 实际困难,打造企业“家文化”。 公司始终坚持中国共产党的领导,认真履行支部党委职责,组织党员同志开展党建活动,在 日常经营中充分发挥党建的政治引领作用,为企业发展贡献力量。 (三)优化治理结构,推动公司发展 公司持续完善三会运作,优化组织结构。报告期内,根据《上海证券交易所科创板股票上市 规则》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规,结合公司实际情况修订了《公司章程》及 一系列内部管理制度,确保公司规范运作。 公司积极维护投资者关系,重视投资者诉求,建立多元化沟通渠道,并认真履行信息披露义 务,积极向资本市场传递公司价值。此外,公司不间断组织相关工作人员学习培训,提高信息披 露工作水平,多举措保障全体股东和投资者的利益。 二、 环境信息情况 是否建立环境保护相关机制 是 报告期内投入环保资金(单位:万元) 180.84 (一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 √否 公司主要从事硬质合金制品及凿岩工具的研发、生产和销售,不属于环境保护部门公布的重 点排污单位名单。 (二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 报告期内,公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。 (三) 资源能耗及排放物信息 √适用 □不适用 公司生产过程中需要使用钢材、碳化钨粉、钴粉等原辅料,消耗能源主要为水、电和天然气。 近年来,公司正在不断扩大光伏发电厂区,提升绿色能源使用比例。公司排放物包括废水和废气, 公司废气及废水排放严格遵守《中华人民共和国大气污染防治法》等法律法规,确保符合《大气 污染物综合排放标准》 (GB16297-1996)、《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)、 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)、《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015)、 《太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值》DB32/T1072-2018 等要求, 全部经专业废气及废水设备处理后达标排放。 1.温室气体排放情况 √适用 □不适用 公司主要温室气体排放为热处理过程中使用天然气产生的二氧化碳、用电设施外购电力产生 二氧化碳间接排放。根据国家生态环境部 2020 年 12 月发布的《碳排放权交易管理办法(试行)》 (部令)第 19 号的相关规定,公司不属于温室气体重点排放单位。 68 / 263 2023 年年度报告 2.能源资源消耗情况 √适用 □不适用 公司始终秉持绿色环保理念,采取废水自动回用系统升级改造、光伏发电、高耗电设备错峰 用电、自动化远程监控耗电等多种措施,节能降耗,提升对资源的有效利用率,践行可持续发展 落实国家双控战略的要求。 3.废弃物与污染物排放情况 √适用 □不适用 报告期内,公司各厂区根据国家排污许可政策,均取得了《排污许可证》或在国家排污许可 系统进行了固定污染源排污登记并取得回执。公司生产环节中产生的废气收集后经废气处理设施 处理,符合标准后排放。生产废水均经专业水处理设备处理,达到相关标准后,部分进行循环利 用,其余交由有许可资质的单位处理或至污水处理厂集中处理。公司各厂区按照环评报告中规定 的频次,定期聘请第三方专业检测机构进行废水、废气检测,确保排放符合要求。固体废弃物主 要为生产过程中产生的危险废弃物、一般废弃物和生活垃圾,其中,危险废弃物均在政府危险废 物处需平台上进行申报处理,在登记获批后,交由政府平台上公布的、有危废处理资质的单位进 行处置:一般废弃物再次利用或外售;生活垃圾在分类收集后,委托环卫部门定期清运。 公司环保管理制度等情况 √适用 □不适用 公司始终坚守可持续发展理念,严格遵守国家环境保护的相关法律法规,严格执行内部环保 管理制度,公司环境保护管理委员会根据国家及地方政府对环境保护工作的新标准、新要求,不 断对公司《环境保护管理制度》进行修订,完善了环保“三同时”管理、大气、水、固废、危废 管理、突发环境事件应急管理、节能降耗、环保设施等方面的管理方法,并制订了详细的环保绩 效考评细则及管理办法,确保制度得到有效执行。公司还成立了 ISO14001(环境管理体系)建设 专项小组,对公司环境管理体系进行不断完善,让公司环境管理工作更规范、高效。 (四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 是否采取减碳措施 是 减少排放二氧化碳当量(单位:吨) 不适用 减碳措施类型(如使用清洁能源发电、 在生产过程中使用减碳技术、研发生 详见具体说明 产助于减碳的新产品等) 具体说明 √适用 □不适用 为响应国家“双碳”战略目标,有效推进减少碳排放的工作,报告期内公司采取的主要措施 为: 1. 报告期内,武汉厂区新增一台乙醇溶剂回收装置,通过该装置的使用,报告期内比上年同 期减少乙醇用量 50 吨,既降低了 VOC 排放量,又减少了能源消耗; 2. 苏州唯西路厂区 2022 年年底完成的水处理系统自动化改造项目已正式投入使用,实现了 废水自动收集、清水自动回用,进一步减少能源消耗,降低碳排放,该项目获得了苏州工业园区 环保引导资金奖励; 3. 苏州双马街厂区二期扩建项目的光伏发电设施已完成建设和验收,为进一步扩大绿色能源 利用率提供了重要支持。此外,报告期内,双马街厂区继续扩大自动化改造力度,新增两台焊接 机器人并已投入使用,进一步降低了作业人员劳动强度,改善了作业环境。 4. 公司控股子公司新锐竞科将储能电池技术应用在 50 纯电系钻机上; 5. 公司控股子公司新锐惠沣报告期内采购安装自动喷漆房,提高了喷涂效率,降低了油漆使 用量,减少了危废产生量,杜绝了员工职业病风险;同时采购工业脱油机,将附着在铁屑上的油 类脱出收集后循环使用,减少了油料使用量和危废产生量。 69 / 263 2023 年年度报告 (五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况 √适用 □不适用 公司控股子公司新锐竞科研发设计生产的 AI 纯电钻机已进入调试阶段,该技术的推广应用 将为减少碳排放做出重要贡献。 (六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 报告期内,苏州唯西路厂区按计划完成 VOC 处理设施中全部活性碳的更换工作,确保处理 效率满足要求。苏州双马街厂区二期项目危废库已通过验收并投入使用,使得该厂区的危险废物 管理更可靠、安全。武汉厂区通过当地首批清洁生产企业审核。同事,公司焊接自动化改造和防 爆间自动化控制改造两个项目获得苏州工业园区本质安全提示顶格奖励。 公司控股子公司江仪股份从全体员工日常行为入手,对夏冬季空调温度设置、人走灯灭等细 节都纳入经济责任制考核。 2023 年,公司顺利通过了环境管理体系(ISO14001)及职业健康安全管理体系(ISO45001) 2023 年度监督审核,此外,公司获得了 2023 年度“公益伙伴计划爱心单位”“益心为公铸盾为 民爱心企业”等荣誉称号。 三、 社会责任工作情况 (一)主营业务社会贡献与行业关键指标 无 (二)从事公益慈善活动的类型及贡献 类型 数量 情况说明 对外捐赠 助学捐赠、赈灾捐助、红十字公 其中:资金(万元) 32.28 益捐赠、社会慈善组织捐赠等。 物资折款(万元) 公益项目 其中:资金(万元) 救助人数(人) 乡村振兴 其中:资金(万元) 物资折款(万元) 帮助就业人数(人) 1. 从事公益慈善活动的具体情况 □适用 √不适用 2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 具体说明 □适用 √不适用 70 / 263 2023 年年度报告 (三)股东和债权人权益保护情况 报告期内,公司按照《公司法》《证券法》《科创板股票上市规则》等法律法规及《公司章 程》的相关要求,不断优化公司治理结构,积极建立健全制度体系,持续强化法律法规政策落实、 风险管理和内部控制,切实保障股东和债权人的各项合法权益。 公司严格履行信息披露义务,做到信息披露工作的真实、准确、及时、完整,同时向所有投 资者公开披露信息,保障所有股东均有平等机会获得信息。同时,公司建立了与投资者有效的沟 通渠道,通过现场调研、电话会议、上证 e 互动等多途径进行公司品牌价值和产业价值交流,及 时、合规地将公司的战略思想、经营管理理念、阶段性经营发展成果等传递给资本市场。 公司重视对投资者的合理投资回报,兼顾公司资金需求及持续发展的原则,按照分红政策的 要求制定分红方案,积极回报股东,维护广大股东的合法权益。 (四)职工权益保护情况 公司坚持以人为本,严格遵守《劳动法》等法律法规,规范公司人力资源管理,积极加强员 工队伍的建设,持续完善长效激励机制,对在职员工进行持续性的知识和技能培训,为公司可持 续健康发展奠定基础。公司开展多种形式的交流活动,每年定期组织团队活动、年终表彰会、尾 牙聚餐、高温慰问、体育赛事、团队建设、三八妇女节庆祝活动,丰富员工业余文化生活。此外, 公司积极为员工解决实际困难,成立职工医疗互助金、银色家园基金,组织员工职业病健康体检, 从行动上维护职工合法权益,保障员工身心健康发展,实现员工收入与企业效益同增长。 员工持股情况 员工持股人数(人) 16 员工持股人数占公司员工总数比例(%) 1.04 员工持股数量(万股) 183.40 员工持股数量占总股本比例(%) 1.41 注:上述持股情况为截至报告期末,公司员工通过新宏众富间接持有公司股份的情况,不含首发 战略配售、员工直接持有公司首发前股份及自行从二级市场购买公司股票的情形。 (五)供应商、客户和消费者权益保护情况 对于供应商,公司通过综合评估供应商的生产能力、生产工艺、交货周期、产品质量控制等 方面指标,与优质供应商建立了长期稳定的合作关系,并通过规范化的采购合同,及时支付货款, 以保障供应商权益。对于客户,公司坚持以客户为中心的市场策略,保障产品交货期、加强产品 质量控制,同时持续加强与客户的技术交流,第一时间为客户提供优质产品与解决方案。公司通 过加强建设相关政策与制度、深入开展客户满意度调查、不断完善投诉争议处理机制等方式,持 续提升客户满意度,创造更大的社会价值。 (六)产品安全保障情况 公司以客户为中心,不断优化产品性能,提高和稳定产品质量。公司建立了完善系统的质量 管理体系,通过了 ISO9000 质量管理体系认证、API 认证,确保各道工序的过程质量控制。公司 制定了系列的规章管理制度,从产品研发到生产,从来料检验到出货测试全过程实施严格的品质 管控,确保产品品质符合客户标准要求,保证产品及服务质量的可靠性、稳定性。 (七)在承担社会责任方面的其他情况 √适用 □不适用 为了预防和控制污染,减少污染物的排放,遵守国家环保的法律法规,保障员工身体健康, 确保全面完成污染减排指标,实施可持续发展战略并逐步实现清洁生产,公司环境保护管理委员 会组织修订发布了新版本的股份公司《环保保护管理规定》,对公司环境保护工作进行了更加全 面、规范的管理要求。 71 / 263 2023 年年度报告 为相应国家“双碳”战略目标,有效推进减少碳排放的工作,公司继续扩大绿色能源利用率, 在苏州、武汉两地区扩建项目中,全面引入光伏发电,在苏州厂区,升级改造了水处理收集、回 用系统,实现生产废水自动收集、处理、回用功能,进一步减少消耗,降低排放;在凿岩工具生 产线,用水性漆代替油漆,并采用喷漆机器人代替人工作业,既减少的污染物排放,又降低了作 业人员的劳动强度,还改善了作业环境;报告期内,公司苏州地区有三个减污降碳环保提升改善 项目获得了园区环保引导资金奖励,公司武汉工厂通过武汉市首批清洁生产企业验收。 四、 其他公司治理情况 (一) 党建情况 √适用 □不适用 报告期内,公司始终坚持中国共产党的领导,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为 指导,深入贯彻学习党的二十大会议精神,在为企业发展提供强有力的政治保障同时,认真履行 支部党委职责,充分发挥党委的政治引领作用,按照上级党委的相关要求,围绕年度工作安排, 圆满完成年度党建各项工作任务。 2023 年 7 月 1 日,为庆祝中国共产党成立 102 周年,学习贯彻党的二十大精神,弘扬伟大建 党精神,公司党委分别在苏州、武汉两地组织公司党员、入党积极分子等同志开展以“寻访红色 足迹、传承奋斗精神”为主题的参观学习活动。通过组织开展此次活动,进一步弘扬了伟大的建 党精神,激发党员干部要有敢于担当、坚定理想、百折不挠的奋斗精神,牢记初心使命,不断提 升党性修养,发挥党建引领作用,为企业快速发展贡献力量。 此外,公司党委积极开展党员队伍建设,从公司表现优秀的员工中发展党员、积极分子,积 极开展优秀党员评选和优秀基层党组织创建活动,推动党建工作在促进公司发展中发挥重要作用。 (二) 投资者关系及保护 类型 次数 相关情况 1. 2023 年 5 月 24 日,召开 2022 年度暨 2023 年第一季度业绩说 明会; 召开业绩说明会 3 2. 2023 年 9 月 7 日,召开 2023 年半年度业绩说明会; 3. 2023 年 11 月 9 日,召开 2023 年第三季度业绩说明会。 公司积极扩宽与投资者的交流渠 道,2023 年 8 月 30 日,借助进 借助新媒体开展投资者关系管理活动 1 门财经平台,保持与投资者的深 度沟通。 官网设置投资者关系专栏 √是 □否 详见公司网站 www.shareate.com 开展投资者关系管理及保护的具体情况 √适用 □不适用 公司着眼长远,聚焦主业,立志成为硬质合金制品及凿岩工具国际型制造服务商,以优异的 业绩回报广大投资者。公司严格遵守《上市公司信息披露管理办法》《科创板股票上市规则》等 要求,履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息,保障投资者的知情 权、参与权,维护广大投资者的权益,建立健全中小投资者投票机制,保证所有股东充分行使权 利,重视中小投资者的意愿和诉求,切实维护中小投资者利益。 公司董事会办公室配备专职人员,通过电话会议、现场调研等方式,举办投资者交流活动。 在日常经营管理过程中,公司认真对待投资者的来电、来邮、来访和上证 e 互动投资者提问,加 强与投资者的沟通,解答投资者的疑问,增强投资者对公司的了解与信任,充分尊重和维护广大 投资者的利益。 72 / 263 2023 年年度报告 其他方式与投资者沟通交流情况说明 □适用 √不适用 (三) 信息披露透明度 √适用 □不适用 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及上海证券交易所的相 关规定,对所有可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息,及时、公平地履行 信息披露义务,保证所披露信息的真实、准确、完整。此外,公司通过电话、电子邮件、上证 e 互动平台、机构调研等方式与投资者建立了良好的沟通方式,持续提高信息披露透明度,与资本 市场保持准确、及时的信息交互传导。 (四) 知识产权及信息安全保护 √适用 □不适用 知识产权保护情况:公司注重技术研发,围绕产品的开发、主线生产工艺流程改进等技术领 域,重点引导、培育、挖掘能够引领行业技术进步的高价值专利;充分发挥专利、专有技术在知 识产权保护中的不同优势和作用,推动高价值专利的成果转化。 信息安全保护情况:公司十分重视对核心技术的保护,不断完善内部管理机制,形成了包括 《保密管理制度》《技术资料保密管理规定》等在内的制度体系。公司与相关技术人员签署了保 密协议,对其离职后做出了严格的竞业限制规定,以保障核心技术的保密;在与潜在合作伙伴开 展业务交流前,签订《保密协议》,将商业秘密保护前置,有效保障公司知识产权及信息安全。 (五) 机构投资者参与公司治理情况 □适用 √不适用 (六) 其他公司治理情况 □适用 √不适用 73 / 263 2023 年年度报告 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能及时履 如未能及 承诺 承诺 是否有履 是否及时 行应说明未完 时履行应 承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限 类型 内容 行期限 严格履行 成履行的具体 说明下一 原因 步计划 控股股东、 2021 年 10 月 2021 年 10 月 股份限售 实际控制 详见备注 1 是 27 日至 2025 年 是 不适用 不适用 27 日 人吴何洪 4 月 26 日 实际控制 2021 年 10 月 人一致行 2021 年 10 月 股份限售 详见备注 2 是 27 日至 2025 年 是 不适用 不适用 动人新宏 27 日 4 月 26 日 众富 董事、监事 及高级管 理人员周 与首次公开发行相 玉平(离 关的承诺 2021 年 10 月 任)、袁艾、 2021 年 10 月 股份限售 详见备注 3 是 27 日至 2023 年 是 不适用 不适用 张俊杰(离 27 日 4 月 26 日 任)、季维 远(离任)、 帅柏春、刘 国柱 担任公司 2021 年 10 月 监事或高 2021 年 10 月 股份限售 详见备注 4 是 27 日至 2023 年 是 不适用 不适用 级管理人 27 日 4 月 26 日 员的核心 74 / 263 2023 年年度报告 技术人员 刘勇、余立 新 控股股东、 2021 年 10 月 股份锁定期届 其他 实际控制 详见备注 5 是 是 不适用 不适用 27 日 满后 2 年内 人吴何洪 5% 以 上 股 2021 年 10 月 股份锁定期届 其他 东张俊杰 详见备注 6 是 是 不适用 不适用 27 日 满后 2 年内 (离任) 合计持股 5% 以 上 股 2021 年 10 月 股份锁定期届 其他 东袁艾及 详见备注 7 是 是 不适用 不适用 27 日 满后 2 年内 其配偶李 海云 公司、控股 股东及实 2021 年 10 月 际控制人、 2021 年 10 月 其他 详见备注 8 是 27 日至 2024 年 是 不适用 不适用 非独立董 27 日 10 月 26 日 事和高级 管理人员 公司、控股 股东、实际 2021 年 10 月 其他 详见备注 9 是 长期 是 不适用 不适用 控制人吴 27 日 何洪 2021 年 10 月 其他 公司 详见备注 10 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 控股股东、 2021 年 10 月 其他 实际控制 详见备注 11 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 人吴何洪 董事、高级 2021 年 10 月 其他 详见备注 12 是 长期 是 不适用 不适用 管理人员 27 日 75 / 263 2023 年年度报告 2021 年 10 月 2021 年 10 月 分红 公司 详见备注 13 是 27 日至 2024 年 是 不适用 不适用 27 日 10 月 26 日 2021 年 10 月 其他 公司 详见备注 14 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 控股股东、 2021 年 10 月 其他 实际控制 详见备注 15 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 人吴何洪 董事、监事 2021 年 10 月 其他 和高级管 详见备注 16 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 理人员 控股股东、 解决同业 2021 年 10 月 实际控制 详见备注 17 是 长期 是 不适用 不适用 竞争 27 日 人吴何洪 控股股东、 实际控制 人吴何洪 解决关联 2021 年 10 月 及其他持 详见备注 18 是 长期 是 不适用 不适用 交易 27 日 有公司 5% 以上股份 的股东 2021 年 10 月 其他 公司 详见备注 19 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 控股股东、 2021 年 10 月 其他 实际控制 详见备注 20 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 人吴何洪 董事、监 2021 年 10 月 其他 事、高级管 详见备注 21 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 理人员 2021 年 10 月 其他 公司 详见备注 22 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 76 / 263 2023 年年度报告 民生证券 2021 年 10 月 2021 年 10 月 股份限售 投资有限 详见备注 23 是 27 日至 2023 年 是 不适用 不适用 27 日 公司 10 月 26 日 控股股东、 2021 年 10 月 其他 实际控制 详见备注 24 是 长期 是 不适用 不适用 27 日 人吴何洪 备注 1: 公司控股股东、实际控制人吴何洪承诺: (1)自公司股票上市之日起 36 个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购 该部分股份。 (2)公司首次公开发行上市后 6 个月内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末(如该日不是交易日,则为 该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,本人持有的公司股票锁定期自动延长 6 个月。若公司在首次公开发行上市后 6 个月内发生派发股利、送红 股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (3)本人持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。若公司在首次公开发行上市后至本人减持期间发生派发股利、送 红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (4)在上述锁定期届满后,在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%,离职后半年内, 不转让本人所持有的公司股份。若在任期届满前离职的,在就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内,每年转让的股份不得超过本人所持有的公司股 份总数的 25%。 (5)在本人持股期间,若股份锁定的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、 规范性文件、政策及证券监管机构的要求。锁定期满后,将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规 定。 (6)如果本人违反上述承诺内容的,因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有,本人将在五个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账 户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公 司有权在分红时直接扣除相应款项。 备注 2: 公司实际控制人一致行动人新宏众富承诺: (1)自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本企业持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股 份。 77 / 263 2023 年年度报告 (2)公司首次公开发行上市后 6 个月内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末(如该日不是交易日,则为 该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,本企业持有的公司股票锁定期自动延长 6 个月。若公司在首次公开发行上市后 6 个月内发生派发股利、送 红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (3)本企业持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。若公司在首次公开发行上市后至本企业减持期间发生派发股 利、送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (4)在本企业持股期间,若股份锁定的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本企业愿意自动适用变更后的法律、法 规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。锁定期满后,将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制 性规定。 (5)如果本企业违反上述承诺内容的,因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有,本企业将在五个工作日内将前述收益缴纳至公司指定 账户。如因本企业未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本企业将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本企业怠于承担前述责 任,则公司有权在分红时直接扣除相应款项。 备注 3: 公司董事、监事及高级管理人员周玉平(离任)、袁艾、张俊杰(离任)、季维远(离任)、帅柏春、刘国柱承诺: (1)自公司股票上市之日起 12 个月内,本人不转让或者委托他人管理本人持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分 股份。 (2)公司首次公开发行上市后 6 个月内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末(如该日不是交易日,则为 该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,本人持有的公司股票锁定期自动延长 6 个月。若公司在首次公开发行上市后 6 个月内发生派发股利、送红 股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (3)本人持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。若公司在首次公开发行上市后至本人减持期间发生派发股利、送 红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (4)在上述锁定期届满后,在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%,离职后半年内, 不转让本人所持有的公司股份。若在任期届满前离职的,在就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内,每年转让的股份不得超过本人所持有的公司股 份总数的 25%。 (5)在本人持股期间,若股份锁定的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、 规范性文件、政策及证券监管机构的要求。锁定期满后,将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规 定。 (6)如果本人违反上述承诺内容的,因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有,本人将在五个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账 户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公 司有权在分红时直接扣除相应款项。 备注 4: 担任公司监事或高级管理人员的核心技术人员刘勇、余立新承诺: 78 / 263 2023 年年度报告 (1)自公司股票上市之日起 12 个月内,本人不转让或者委托他人管理本人持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分 股份。 (2)公司首次公开发行上市后 6 个月内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末(如该日不是交易日,则为 该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,本人持有的公司股票锁定期自动延长 6 个月。若公司在首次公开发行上市后 6 个月内发生派发股利、送红 股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (3)本人持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。若公司在首次公开发行上市后至本人减持期间发生派发股利、送 红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,发行价相应调整。 (4)在上述锁定期届满后,在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%,离职后半年内, 不转让本人所持有的公司股份。若在任期届满前离职的,在就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内,每年转让的股份不得超过本人所持有的公司股 份总数的 25%。 (5)作为核心技术人员,本人所持有的首发前的股份限售期满之日起 4 年内,每年转让的首发前股份不得超过上市时所持有的公司公开发行股票前 已发行的股份总数的 25%,减持比例可累积使用;离职后 6 个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 (6)在本人持股期间,若股份锁定的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、 规范性文件、政策及证券监管机构的要求。锁定期满后,将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规 定。 (7)如果本人违反上述承诺内容的,因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有,本人将在五个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账 户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公 司有权在分红时直接扣除相应款项。 备注 5: 公司控股股东、实际控制人吴何洪承诺: 本人看好新锐股份及其所处行业的发展前景,计划长期持有公司股票。股份锁定期(包括延长的锁定期)届满后,在不违反相关法律、法规以及本 人就股份锁定所作出的有关承诺的前提下,将综合考虑资金需求、投资安排等因素,审慎制定股票减持计划。本人对股份锁定期满后两年内的减持意向 如下: (1)减持数量及价格:在锁定期届满后两年内,本人每年减持的股份数量不超过公司首次公开发行股票并上市时本人直接或间接所持公司股票数量 总数的 10%,且减持价格不低于首次公开发行股票的发行价格。若公司在首次公开发行股票并上市后至本人减持期间发生派发股利、送红股、资本公积 转增股本等除息、除权事项的,股份数量及发行价格相应调整。 (2)减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,并遵守证券交易所关于股东、董监高股份减持的相 关规定。 (3)在持有公司股份 5%以上的期间,满足公司董事、监事、高级管理人员的股份锁定承诺的前提下,本人拟通过证券交易所集中竞价交易方式减 持的,将在首次卖出股份的 15 个交易日前预先披露减持计划,本人拟采取其他方式减持的,将提前 3 个交易日予以公告,并按照证监会、证券交易所减 持股份的有关规定及时、充分履行信息披露义务。 79 / 263 2023 年年度报告 (4)本人拟减持股份时的有关法律、法规、中国证监会规章、规范性文件以及证券交易所规则对股份减持相关事项有规定的,本人将严格遵守该等 规定。 (5)如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持新锐股份股票的,本人违规减持所得归新锐股份所有。如本人未将违规减持所得支付给新锐股份, 则新锐股份有权以应付本人现金分红予以抵扣。 备注 6: 公司 5%以上股东张俊杰(离任)承诺: 本人看好新锐股份及其所处行业的发展前景,计划长期持有公司股票。股份锁定期(包括延长的锁定期)届满后,在不违反相关法律、法规以及本 人就股份锁定所作出的有关承诺的前提下,将综合考虑资金需求、投资安排等因素,审慎制定股票减持计划。本人对股份锁定期满后两年内的减持意向 如下: (1)减持数量及价格:在锁定期届满后两年内,本人每年减持的股份数量不超过公司首次公开发行股票并上市时本人所持公司股票数量总数的 100%, 且减持价格不低于首次公开发行股票的发行价格。若公司在首次公开发行股票并上市后至本人减持期间发生派发股利、送红股、资本公积转增股本等除 息、除权事项的,股份数量及发行价格相应调整。 (2)减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,并遵守证券交易所关于股东、董监高股份减持的相 关规定。 (3)在持有公司股份 5%以上的期间,满足公司董事、监事、高级管理人员的股份锁定承诺的前提下,本人拟通过证券交易所集中竞价交易方式减 持的,将在首次卖出股份的 15 个交易日前预先披露减持计划,本人拟采取其他方式减持的,将提前 3 个交易日予以公告,并按照证监会、证券交易所减 持股份的有关规定及时、充分履行信息披露义务。 (4)本人拟减持股份时的有关法律、法规、中国证监会规章、规范性文件以及证券交易所规则对股份减持相关事项有规定的,本人将严格遵守该等 规定。 (5)如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持新锐股份股票的,本人违规减持所得归新锐股份所有。如本人未将违规减持所得支付给新锐股份, 则新锐股份有权以应付本人现金分红予以抵扣。 备注 7: 公司合计持股 5%以上股东袁艾及其配偶李海云承诺: 本人看好新锐股份及其所处行业的发展前景,计划长期持有公司股票。股份锁定期(包括延长的锁定期)届满后,在不违反相关法律、法规以及本 人就股份锁定所作出的有关承诺的前提下,将综合考虑资金需求、投资安排等因素,审慎制定股票减持计划。本人对股份锁定期满后两年内的减持意向 如下: (1)减持数量及价格:在锁定期届满后两年内,本人及一致行动人每年减持的股份数量合计不超过公司首次公开发行股票并上市时本人及一致行动 人所持公司股票数量总数的 25%,且减持价格不低于首次公开发行股票的发行价格。若公司在首次公开发行股票并上市后至本人减持期间发生派发股利、 送红股、资本公积转增股本等除息、除权事项的,股份数量及发行价格相应调整。 (2)减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进行,并遵守证券交易所关于股东、董监高股份减持的相 关规定。 80 / 263 2023 年年度报告 (3)在本人及一致行动人合计持有公司股份 5%以上的期间,满足公司董事、监事、高级管理人员的股份锁定承诺的前提下,本人及一致行动人拟 通过证券交易所集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出股份的 15 个交易日前预先披露减持计划,本人及一致行动人拟采取其他方式减持的,将提前 3 个交易日予以公告,并按照证监会、证券交易所减持股份的有关规定及时、充分履行信息披露义务。 (4)本人拟减持股份时的有关法律、法规、中国证监会规章、规范性文件以及证券交易所规则对股份减持相关事项有规定的,本人将严格遵守该等 规定。 (5)如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持新锐股份股票的,本人违规减持所得归新锐股份所有。如本人未将违规减持所得支付给新锐股份, 则新锐股份有权以应付本人现金分红予以抵扣。 备注 8: 公司、控股股东及实际控制人、非独立董事和高级管理人员承诺: (1)本公司/本人已了解并知悉《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市后三年内稳定股价的预案》的全部内容; (2)本公司/本人愿意遵守和执行《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市后三年内稳定股价的预案》的内容并承担相应的法律责任。 备注 9: 公司、控股股东、实际控制人吴何洪承诺: (1)保证公司符合科创板上市发行条件,申请发行及上市的相关申报文件所披露的信息真实、准确、完整,不存在任何以欺诈手段骗取发行注册的 情形。 (2)若公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司/本人将在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作日内启动股 票购回程序,购回公司公开发行的全部新股。 备注 10: 公司承诺: 公司将履行填补被摊薄即期回报措施,若未履行填补被摊薄即期回报措施,将在公司股东大会上公开说明未履行填补被摊薄即期回报措施的具体原 因并向公司股东和社会公众投资者道歉;如果未履行相关承诺事项,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,公司将依法赔偿。 公司将严格履行上述措施和承诺事项,积极接受社会监督,并接受以下约束措施: (1)如公司非因自然灾害、法律、法规变化或其他不可抗力因素,未履行公开承诺事项的,公司将采取以下措施:①及时在股东大会及中国证监会 指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②如该违反的承诺属可以继续履行的,公司将及时、有效地采取措施消 除相关违反承诺事项;如该违反的承诺确已无法履行的,公司将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺,并将上述补充承诺或替 代性承诺提交股东大会审议;③公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的,由公司依法赔偿投资者的损失;公司因违反承诺 有违法所得的,按相关法律法规处理;④其他根据届时规定可以采取的措施。 (2)如公司因自然灾害、法律、法规变化或其他不可抗力因素,导致未能履行公开承诺事项的,公司将采取以下措施:①及时在股东大会及中国证 监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②尽快制定将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东 大会审议,尽可能地保护投资者利益。 备注 11: 81 / 263 2023 年年度报告 公司控股股东、实际控制人吴何洪承诺: (1)本人承诺,将不利用本人作为公司控股股东、实际控制人的地位与便利越权干预公司经营管理活动或侵占公司利益。 (2)若本人违反前述承诺或拒不履行前述承诺的,本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉,并接受中国证监会和上海证券交 易所对公司作出相关处罚或采取相关管理措施;对公司或其股东造成损失的,本人将依法给予补偿。 备注 12: 公司董事、高级管理人员承诺: (1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; (2)本人承诺对职务消费行为进行约束; (3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动; (4)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; (5)未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; (6)自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足 中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺; (7)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失 的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 备注 13: 公司承诺: 公司在上市后将严格遵守并执行《公司章程(草案)》及《公司上市后三年内股东分红回报规划》规定的利润分配政策。同时,公司将敦促其他相 关方严格按照上述规定,全面且有效地履行其各项义务和责任。 备注 14: 公司承诺: (1)公司招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 (2)如公司招股说明书及其他信息披露资料中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质 影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股(如公司上市后发生除权事项的,上述回购数量相应调整),且公司控股股东将购回已转让的原限售 股份。公司将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告,并根据相关法律法规及《公司章程》的规定及时召开董事会审议股份回购具体 方案,并提交股东大会。公司将根据股东大会决议及有权部门的审批启动股份回购措施。公司承诺回购价格将按照市场价格,如公司启动股份回购措施 时已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。 (3)如因公司招股说明书及其他信息披露资料中存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,公司将 依法赔偿投资者损失。 (4)如公司违反上述承诺,公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道 歉,并按有权部门认定的实际损失向投资者进行赔偿。 82 / 263 2023 年年度报告 备注 15: 公司控股股东、实际控制人吴何洪承诺: (1)公司招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 (2)如公司招股说明书及其他信息披露资料中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质 影响的,本人将依法回购首次公开发行的全部新股,同时本人也将购回公司上市后转让的原限售股份。本人将根据股东大会决议及相关有权部门审批通 过的回购方案启动股份回购措施,本人承诺回购价格将按照市场价格,如启动股份回购措施时公司已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均 交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。 (3)如因公司招股说明书及其他信息披露资料中存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将 依法赔偿投资者损失。 (4)如本人违反上述承诺,则将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道 歉,并在违反上述承诺之日起停止在公司处领薪及分红(如有),同时本人持有的公司股份将不得转让,直至本人按照上述承诺采取的相应股份购回及 赔偿措施实施完毕时为止。 备注 16: 公司董事、监事和高级管理人员承诺: (1)公司招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 (2)如公司招股说明书及其他信息披露资料中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将依法 赔偿投资者损失。 (3)如本人违反上述承诺,则将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述承诺措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉, 并在违反上述承诺之日起停止在公司处领薪及分红(如有),同时本人持有的公司股份将不得转让,直至本人按照上述承诺采取相应赔偿措施并实施完 毕时为止。 (4)本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。 备注 17: 公司控股股东、实际控制人吴何洪承诺: (1)截至本承诺函出具之日,本人及其控制的其他企业与公司及其子公司之间不存在同业竞争的情形。 (2)在今后的业务中,本人及其控制的其他企业不与公司及子公司业务产生同业竞争,即本人及其控制的其他企业(包括本人及其控制的全资、控 股公司及本人及其控制的其他企业对其具有实际控制权的公司)不会以任何形式直接或间接的从事与公司及子公司业务相同或相似的业务。 (3)本人及其控制的其他企业如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其所控制的企业经营的业务构成或可能构成竞争,则本人将立即通知公 司,并承诺将该等商业机会优先让渡于公司。 (4)如公司或其子公司认定本人及其控制的其他企业现有业务或将来产生的业务与公司及子公司业务存在同业竞争,则本人及其控制的其他企业将 在公司或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。 83 / 263 2023 年年度报告 (5)在公司或其子公司认定是否与本人及其控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上,本人承诺,本人及其控制的其他企业有关的董 事、股东代表将按公司章程规定回避,不参与表决。 (6)本人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定,不利用控股股东的地位谋求不当利益,不损害公司和其他股东的合法权益。 (7)承诺函自出具之日起具有法律效力,在本人作为公司控股股东期间持续有效,构成对本人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件,如 有违反并给公司或其子公司造成损失,本人承诺将承担相应的法律责任。 备注 18: 公司控股股东、实际控制人吴何洪及其他持有公司 5%以上股份的股东承诺: (1)本人及本人近亲属、本人及本人近亲属所控制的其他企业将尽量避免或减少与新锐股份(含其控股子公司,下同)之间的关联交易,对于新锐 股份能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由新锐股份与独立第三方进行。本人及本人近亲属、本人及本人近亲属所控制的其他企业将严格避 免以任何形式非法占用新锐股份资金。 (2)对于本人及本人近亲属、本人及本人近亲属所控制的其他企业与新锐股份之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、 等价有偿的一般原则,公平合理地进行。 (3)本人及本人近亲属、本人及本人近亲属所控制的其他企业与新锐股份之间的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确规定,并将严格遵守新 锐股份章程、关联交易决策制度等规定履行必要的法定程序,在新锐股份权力机构审议有关关联交易事项时本人将主动依法履行回避义务;对需报经有 权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方予执行。 (4)本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使新锐股份承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致新锐股份损失或利用关联交易 侵占新锐股份利益的,新锐股份的损失由本人承担。 (5)上述承诺在本人作为新锐股份控股股东、实际控制人,以及本人持有新锐股份不低于 5%期间持续有效。 备注 19: 公司承诺: (1)如非因不可抗力而未能有效履行承诺时,本公司承诺将采取系列约束措施: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; ②如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿相关损失; ③本公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施。 (2)如因不可抗力导致公司未能履行承诺时,本公司将及时提出新的承诺,并采取下列约束措施: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; ②尽快研究将替代方案,并按规定履行相应的审议程序,最大程度地保护投资者利益。 备注 20: 公司控股股东、实际控制人吴何洪承诺: (1)如非因不可抗力而未能有效履行承诺时,本人承诺将采取系列约束措施: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; 84 / 263 2023 年年度报告 ②如果因本人未履行相关承诺事项,致使投资者或本公司遭受损失的,本人将依法向投资者或本公司赔偿相关损失; ③因未履行承诺产生的违规收益归本公司所有,本公司有权扣留应向本人支付的分红,作为履行承诺的履约担保; ④在履行承诺之前,本人不得转让直接/间接持有本公司的股票。 (2)如因不可抗力导致公司未能履行承诺时,本人将及时提出新的承诺,并采取下列约束措施: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; ②尽快研究将替代方案,最大程度地保护投资者及本公司利益。 备注 21: 公司董事、监事、高级管理人员承诺: (1)如非因不可抗力而未能有效履行承诺时,本人承诺将采取系列约束措施: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; ②如果因本人未履行相关承诺事项,致使投资者或本公司遭受损失的,本人将依法向投资者或本公司赔偿相关损失; ③因未履行承诺产生的违规收益归本公司所有,本公司有权扣留应向本人支付的分红(如有),作为履行承诺的履约担保; ④在履行承诺之前,本人不得转让直接/间接持有本公司的股票; ⑤本人将自愿接受社会及监管部门的监督,并依法承担相应责任; ⑥本人自愿接受本公司对本人因未履行承诺而采取调减或停发薪酬或津贴等措施。 (2)如因不可抗力导致公司未能履行承诺时,本人将及时提出新的承诺,并采取下列约束措施: ①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉; ②尽快研究将替代方案,最大程度地保护投资者及本公司利益。 备注 22: 公司承诺: (1)本公司已在招股说明书中真实、准确、完整的披露了股东信息。 (2)本公司历史沿革中不存在股权代持、委托持股等情形,不存在股权争议或潜在纠纷等情形。 (3)本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有公司股份的情形。 (4)除保荐机构民生证券股份有限公司全资子公司民生证券投资有限公司持有本公司 156.20 万股股份,持股比例为 2.2443%外,首次公开发行的中 介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。 (5)本公司不存在以公司股权进行不当利益输送情形。 (6)若本公司违反上述承诺,将承担由此产生的一切法律后果。 备注 23: 民生证券投资有限公司承诺: 获得首发配售的股票限售期为自公司首次公开发行并上市之日起 24 个月。限售期届满后,本公司对获配股份的减持适用中国证监会和上交所关于股 份减持的有关规定。 85 / 263 2023 年年度报告 备注 24: 公司控股股东、实际控制人吴何洪承诺: 如新锐股份及其子公司因在公司首次公开发行股票并上市之前未按中国有关法律、法规、规章的规定为员工缴纳社会保险费或住房公积金,而被有 关主管机关要求补缴社会保险费或住房公积金或处以行政处罚的,本人承诺对公司及其子公司因补缴社会保险费或住房公积金或受到行政处罚而支出的 费用和产生的经济损失予以全额补偿,保证新锐股份及其子公司不会因此遭受任何损失。 86 / 263 2023 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 (四)审批程序及其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 850,000.00 境内会计师事务所审计年限 11 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 姜铭、俞乾元 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 2年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 300,000.00 保荐人 民生证券股份有限公司 / 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 87 / 263 2023 年年度报告 公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于续聘 2023 年 度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》,同意续聘公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构,聘期一年,并经公司 2022 年年度股东大会 审议通过。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计费用较上一年度下降 20%以上(含 20%)的情况说明 □适用 √不适用 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 (三)面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 八、破产重整相关事项 □适用 √不适用 88 / 263 2023 年年度报告 九、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 √适用 □不适用 报告期内: 诉讼(仲 承担 诉讼 起诉 应诉 裁)是否 诉讼(仲 连带 诉讼仲裁 诉讼(仲裁)涉及 (仲裁) (申请) (被申 诉讼(仲裁)基本情况 形成预 诉讼(仲裁)进展情况 裁)审理结 责任 类型 金额 判决执 方 请)方 计负债 果及影响 方 行情况 及金额 2020 年 9 月,武汉威泰就与武 1.一审判决:2021 年 3 月 10 重审一审 汉新锐的建筑工程施工合同 日,一审法院武汉市中级人 判决后, 纠纷向武汉市中级人民法院 民法院依法裁判,判决确认 2023 年 10 提起诉讼,要求武汉新锐支付 武汉新锐与武汉威泰 2018 月 18 日公 工程款人民币 2,086.65 万元, 年 6 月 14 日签订的《建设 司收到湖 本诉金额合计 建筑工程 同时支付前述工程款自 2020 工程施工合同》及其补充协 北省高级 武汉威 武汉新 新锐 2,994.98 万元、 施工合同 年 6 月 15 日起对应的利息, 否 议于 2020 年 6 月 15 日解 人民法院 不适用 泰 锐 股份 反诉金额合计 纠纷 以及赔偿工程停、窝工损失共 除,驳回武汉威泰全部诉讼 于 2023 年 1,211.64 万元 计 908.33 万元。2020 年 10 月, 请求,驳回武汉新锐其他反 10 月 16 日 武汉新锐向武汉市中级人民 诉请求。 日作出的 法院提起反诉,要求武汉威泰 2.二审裁定:2021 年 7 月 23 民事裁决 支付逾期竣工违约金 772.00 日,公司收到湖北省高级人 书,裁定本 万元、工程修复费用 243.64 万 民法院二审裁定书,裁定案 案按上诉 89 / 263 2023 年年度报告 元和逾期撤离施工现场给武 件发回重审,根据湖北省高 人武汉威 汉新锐造成的损失 196.00 万 级人民法院出具的《民事裁 泰自动撤 元,共计 1,211.64 万元。 定书》,鉴于武汉威泰与武 回上诉处 汉新锐在一审指定期间内 理。一审判 均未申请鉴定,现武汉威泰 决自本裁 提出了鉴定申请,为查明工 定书送达 程价款等核心事实问题,应 之日起发 委托鉴定机构进行司法鉴 生法律效 定。 力。 3.重审一审判决:2023 年 6 对方诉讼 月 29 日,一审法院武汉市 全部被驳 中级人民法院依法裁判,判 回,此结果 决确认武汉新锐与武汉威 对公司的 泰 2018 年 6 月 14 日签订 经营活动 的《建设工程施工合同》及 和财务状 其补充协议于 2020 年 6 月 况无影响。 15 日解除,驳回武汉威泰 全部诉讼请求,驳回武汉新 锐其他反诉请求。 4. 重审一审判决后,2023 年 10 月 18 日公司收到湖 北省高级人民法院于 2023 年 10 月 16 日日作出的民 事裁决书,裁定本案按上诉 人武汉威泰自动撤回上诉 处理。一审判决自本裁定书 送达之日起发生法律效力。 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 90 / 263 2023 年年度报告 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2023 年 5 月 17 日,公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十四次会议,分 别审议通过了《关于对全资子公司增资并用于购买控股孙公司少数股东股权暨关联交易的议案》, 相关公告已于 2023 年 5 月 18 日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露。本次对全资子公司增资 并用于购买控股孙公司少数股东股权的交易已于 2023 年 5 月 30 日付款完成,澳洲新锐已持有澳 洲 AMS 91%股权,澳洲新锐于 2023 年 6 月 16 日完成工商登记变更。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 91 / 263 2023 年年度报告 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 92 / 263 2023 年年度报告 3、 租赁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 租赁 租 租赁 收益 是否 租赁方名 租赁资产涉及 赁 收益 关联关 出租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 对公 关联 称 金额 收 确定 系 司影 交易 益 依据 响 贵阳景源商务服务有限公司 新锐惠沣 奇瑞厂房 310,405.59 2021.09.01 2023.07.15 0 无 0 否 贵阳景源商务服务有限公司 新锐惠沣 奇瑞厂房 75,510.80 2023.01.01 2023.07.15 0 无 0 否 贵州雪中情电器制造有限责任公 新锐惠沣 雪中情厂房 1,382,115.43 2023.04.01 2033.3.31 0 无 0 否 司 贵州弘地祥物业管理有限公司 新锐惠沣 王宽厂房 75,726.40 2022.03.01 2023.02.28 0 无 0 否 贵州弘地祥物业管理有限公司 新锐惠沣 王宽厂房 311,992.66 2023.03.01 2023.11.30 0 无 0 否 贵州弘地祥物业管理有限公司 新锐惠沣 小二楼办公室 4,500.00 2022.08.05 2023.11.04 0 无 0 否 贵阳南明投资(集团)有限责任公 新锐惠沣 国际部办公室 69,053.07 2021.03.08 2024.03.07 0 无 0 否 司 湖州科成电气有限公司 新锐竞科 厂房 627,544.95 2023.07.01 2024.12.31 0 无 0 否 芦淞区依怜服装加工厂 株洲韦凯 9 栋厂房 936,000.00 2022.02.01 2024.04.30 0 无 0 否 株洲市紫金科技有限公司 株洲韦凯 11 栋厂房 599,611.42 2022.01.01 2025.04.30 0 无 0 否 石化机械 潜江新锐 办公室、厂房 97,923.81 2022.01.01 2023.12.31 0 无 0 否 其他关 AFT 澳洲 AMS 办公室、仓库 2,026,858.76 2020.06.01 2026.05.31 0 无 0 是 联人 其他关 AFT&ASF 澳洲 AMS 办公室、仓库 408,186.33 2014.07.01 2024.06.30 0 无 0 是 联人 Evisan Pty Ltd ATF The Hamilton 澳洲 AMS 办公室、仓库 318,349.35 2022.09.01 2027.08.31 0 无 0 否 Family Trust Dennis John Barnes, Caroline Ruth 澳洲 AMS 办公室、仓库 246,223.16 2023.03.11 2025.03.10 0 无 0 否 Barnes And David John Barnes 93 / 263 2023 年年度报告 Howard Ranches LLC dba Silver 美国 AMS 办公室,仓库 134,855.04 2022.08.02 2025.08.01 0 无 0 否 Crest Business Center Verona Investments, LLC 美国 AMS 办公室,仓库 608,721.95 2022.07.01 2025.06.30 0 无 0 否 江苏恒碧集团有限公司 新锐股份 厂房 716,697.26 2022.01.10 2024.01.09 0 无 0 否 Homelife Advantage Realty 加拿大新 仓库 88,248.72 2022.09.01 2025.08.31 0 无 0 否 (Central) 锐 租赁情况说明 租赁情况说明 1、上表为公司主要租赁情况,且上表中第四列“租赁资产涉及金额”为各项租赁资产本报告期间对应租期间发生的不含税租金。 2、关于报告期末租赁到期的续签情况: (1)关于新锐惠沣部分租赁情况的调整: ①新锐惠沣租赁贵阳景源商务服务有限公司奇瑞厂房(含新增面积),原合同约定租赁期限为 2021 年 9 月 1 日到 2023 年 8 月 31 日,因实际生产经营 情况,提前于 2023 年 7 月 15 日终止。 ②新锐惠沣租赁贵州弘地祥物业管理有限公司(王宽厂房),原合同约定租赁期限为 2023 年 3 月 1 日到 2024 年 2 月 28 日,因实际生产经营情况,提 前于 2023 年 11 月 30 日终止。 ③新锐惠沣租赁贵州弘地祥物业管理有限公司(王宽小二楼办公室),原合同约定租赁期限为 2022 年 8 月 5 日到 2023 年 8 月 4 日,因实际生产经营 情况,推后于 2023 年 11 月 4 日终止。 ④因扩大产能,新锐惠沣于 2023 年 4 月 1 日向贵州雪中情电器制造有限责任公司新增租赁厂房(雪中情厂房)9000 平米,合同约定租赁期限为:2023 年 4 月 1 日至 2033 年 3 月 31 日止,共 10 年, 分三批交付使用,租金按实际交付面积收取。 (2)澳洲 AMS 向 AFT 租赁办公室及仓库,于 2023 年 5 月 31 日到期,履约结束后,双方根据约定选择续期 3 年并签订正式合同。 (3)澳洲 AMS 向 Dennis John Barnes, Caroline Ruth Barnes And David John Barnes 租赁办公室及仓库,于 2023 年 3 月 10 日到期。履约结束后,双方就 续租面积及价格重新进行了商谈并签订了正式合同,合同约定租期为 2023 年 3 月 11 日至 2025 年 3 月 10 日。 3、上表中关联方与本公司关系的说明: (1)AFT、ASF:与公司控股孙公司的重要股东为同一实际控制人。 4、公司与关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况,价款支付无附加条件。 澳洲 AMS 和美国 AMS 使用的办公场所和仓库均通过租赁取得,租赁价格为在当地市场的平均租赁价格基础上根据租赁期、付款条件协商确定。 94 / 263 2023 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 关 担保方与 担保是否 是否为 担保发生日期 担保 担保 担保物(如 担保是 担保逾 反担保 联 担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行 关联方 (协议签署日) 起始日 到期日 有) 否逾期 期金额 情况 关 的关系 完毕 担保 系 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 公司及其子公司对子公司的担保情况 是 否 担保方 被担保 担保是 担保发生日 存 与上市 被担保 方与上 担保起始 担保到期 担保类 否已经 担保是 担保方 担保金额 期(协议签署 担保逾期金额 在 公司的 方 市公司 日 日 型 履行完 否逾期 日) 反 关系 的关系 毕 担 保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 48,000,000.00 2023/12/18 2023/12/18 2024/6/17 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 33,453,296.50 2023/11/30 2023/11/30 2024/5/24 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 25,164,580.50 2023/10/31 2023/10/31 2024/4/30 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 11,234,429.40 2023/10/8 2023/10/8 2024/4/8 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 19,689,743.10 2023/9/27 2023/9/27 2024/3/27 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 95 / 263 2023 年年度报告 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 20,116,500.00 2023/9/7 2023/9/7 2024/3/7 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 6,720,623.30 2023/8/29 2023/8/29 2024/2/29 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 1,151,967.20 2023/8/28 2023/8/28 2024/2/28 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 38,657,511.65 2023/7/25 2023/7/25 2024/1/25 否 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 14,212,000.00 2023/6/28 2023/6/28 2023/12/28 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 26,619,298.10 2023/5/29 2023/5/29 2023/11/29 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 31,031,131.69 2023/4/24 2023/4/24 2023/10/24 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 6,909,000.80 2022/10/27 2022/10/27 2023/4/27 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 14,372,000.00 2022/9/30 2022/9/30 2023/3/30 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 22,214,863.40 2022/8/31 2022/8/31 2023/2/28 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 13,400,000.00 2022/8/16 2022/8/16 2023/2/16 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 23,243,899.80 2022/7/28 2022/7/28 2023/1/28 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 18,299,145.86 2022/7/1 2022/7/1 2023/1/1 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 26,502,025.87 2023/6/20 2023/6/20 2023/9/20 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 1,067,481.00 2021/9/7 2021/9/7 2026/9/8 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 96 / 263 2023 年年度报告 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 3,222,865.00 2021/6/11 2021/6/11 2026/6/11 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 4,214,125.00 2021/3/25 2021/3/25 2026/3/24 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 1,568,050.00 2021/2/7 2021/2/7 2026/2/5 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 11,222,617.90 2021/1/4 2021/1/4 2025/12/28 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 3,764,400.00 2020/11/30 2020/11/30 2025/11/26 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 1,768,799.97 2019/12/27 2019/12/27 2024/12/27 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 1,290,599.88 2019/10/12 2019/10/12 2024/10/12 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 新锐股 公司本 武汉新 全资子 连带责 2,276,640.00 2019/9/29 2019/9/29 2024/9/29 是 否 不适用 否 份 部 锐 公司 任担保 报告期内对子公司担保发生额合计 431,387,595.92 报告期末对子公司担保余额合计(B) 204,188,651.65 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 204,188,651.65 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.87 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 不适用 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 不适用 额(D) 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 不适用 上述三项担保金额合计(C+D+E) 不适用 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 无 97 / 263 2023 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 自有资金 288,787,200.00 288,787,200.00 0.00 券商理财产品 闲置募集资金 603,500,000.00 165,000,000.00 0.00 银行理财产品 闲置募集资金 349,000,000.00 268,000,000.00 0.00 注:发生额为报告期内该类委托理财单日最高余额。 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是 是 减值 逾 否 否 未来 准备 期 资 存 经 是否 计提 委托理 报酬 年化 预期收 实际 未 受托 委托理 委托理财起 资金 金 在 未到期 过 有委 金额 委托理财金额 财终止 确定 收益 益 收益或损 收 人 财类型 始日期 来源 投 受 金额 法 托理 (如 日期 方式 率 (如有) 失 回 向 限 定 财计 有) 金 情 程 划 额 形 序 券商理 2023/7/1 募集 券 合同 3.45 5,255,342. 民生 200,000,000.00 2022/10/13 否 0 0 是 否 / 财产品 7 资金 商 约定 % 47 证券 券商理 2023/7/1 募集 券 合同 3.45 329,082.7 苏州 12,800,000.00 2022/10/13 否 0 0 是 否 / 财产品 1 资金 商 约定 % 4 98 / 263 2023 年年度报告 营业 券商理 2023/4/1 募集 券 合同 3.40 2,543,013. 150,000,000.00 2022/10/17 否 0 0 是 否 / 部 财产品 7 资金 商 约定 % 70 券商理 2023/4/1 募集 券 合同 3.40 847,671.2 50,000,000.00 2022/10/17 否 0 0 是 否 / 财产品 7 资金 商 约定 % 3 券商理 2023/9/1 募集 券 合同 3.45 793,972.6 30,000,000.00 2022/12/6 否 0 0 是 否 / 财产品 1 资金 商 约定 % 0 券商理 2024/6/1 募集 券 合同 3.00 668,219. 30,000,0 30,000,000.00 2023/9/14 否 0 是 否 / 财产品 0 资金 商 约定 % 18 00.00 券商理 2024/5/1 募集 券 合同 3.15 1,169,38 50,000,0 50,000,000.00 2023/8/17 否 0 是 否 / 财产品 3 资金 商 约定 % 3.56 00.00 券商理 2023/8/1 募集 券 合同 3.10 403,424.6 50,000,000.00 2023/5/12 否 0 是 否 / 财产品 4 资金 商 约定 00% 6 券商理 募集 券 合同 3.80 2,049,917. 55,000,000.00 2022/3/16 2023/3/8 否 0 是 否 / 财产品 资金 商 约定 % 81 券商理 2023/11/ 募集 券 合同 3.55 176,527.4 5,000,000.00 2022/12/1 否 0 是 否 / 财产品 28 资金 商 约定 % 0 券商理 2023/9/1 募集 券 合同 3.45 529,315.0 20,000,000.00 2022/12/6 否 0 是 否 / 财产品 1 资金 商 约定 % 7 券商理 募集 券 合同 3.45 128,547.9 5,000,000.00 2022/12/8 2023/9/5 否 是 否 / 财产品 资金 商 约定 % 4 券商理 2024/6/1 募集 券 合同 3.00 1,559,17 70,000,0 70,000,000.00 2023/9/14 否 是 否 / 财产品 1 资金 商 约定 % 8.08 00.00 券商理 2023/9/1 募集 券 合同 3.25 805,821.9 50,000,000.00 2023/3/15 否 是 否 / 财产品 1 资金 商 约定 % 2 广发 券商理 募集 券 合同 2.64 196,568. 15,000,0 15,000,000.00 2023/7/13 2024/1/9 否 0 是 否 / 证券 财产品 资金 商 约定 % 90 00.00 东北 证券 券商理 2023/3/2 募集 券 合同 3.50 1,321,120. 苏州 75,700,000.00 2022/9/21 否 0 是 否 / 财产品 1 资金 商 约定 % 55 营业 部 99 / 263 2023 年年度报告 银行理 募集 银 合同 2.80 140,000.0 20,000,000.00 2022/11/4 2023/2/3 否 是 否 / 财产品 资金 行 约定 % 0 银行理 2023/3/2 募集 银 合同 2.80 20,000,000.00 2023/2/20 否 46,666.67 财产品 0 资金 行 约定 % 银行理 2023/4/2 募集 银 合同 2.80 20,000,000.00 2023/3/28 否 46,666.67 财产品 8 资金 行 约定 % 银行理 2023/5/2 募集 银 合同 2.80 350,000.0 150,000,000.00 2023/4/24 否 财产品 4 资金 行 约定 % 0 上海 银行理 募集 银 合同 2.75 114,583.3 浦东 50,000,000.00 2023/6/5 2023/7/5 否 财产品 资金 行 约定 % 3 发展 银行理 2023/10/ 募集 银 合同 2.70 337,500.0 银行 50,000,000.00 2023/7/17 否 财产品 17 资金 行 约定 % 0 苏州 银行理 自有 银 合同 3.55 1,065,00 10,000,0 园区 10,000,000.00 2022/1/7 2025/1/7 否 是 否 / 财产品 资金 行 约定 % 0.00 00.00 支行 银行理 2024/12/ 自有 银 合同 3.55 3,195,00 30,000,0 30,000,000.00 2021/12/10 否 是 否 / 财产品 7 资金 行 约定 % 0.00 00.00 银行理 2024/12/ 自有 银 合同 3.55 4,260,00 40,000,0 40,000,000.00 2021/12/10 否 是 否 / 财产品 8 资金 行 约定 % 0.00 00.00 银行理 2026/7/1 募集 银 合同 3.10 16,740,0 180,000, 180,000,000.00 2023/7/19 否 是 否 / 财产品 9 资金 行 约定 % 00.00 000.00 银行理 2023/9/2 募集 银 合同 3.10 113,666.6 20,000,000.00 2023/7/19 否 财产品 1 资金 行 约定 % 7 银行理 2023/1/3 募集 银 合同 2.55 10,000,000.00 2023/1/6 否 17,465.75 是 否 / 财产品 1 资金 行 约定 % 招商 银行理 2023/2/2 募集 银 合同 2.55 银行 10,000,000.00 2023/2/7 否 14,671.23 是 否 / 财产品 8 资金 行 约定 % 苏州 银行理 2023/4/2 募集 银 合同 2.70 中新 10,000,000.00 2023/3/20 否 22,931.51 是 否 / 财产品 0 资金 行 约定 % 支行 银行理 2023/5/2 募集 银 合同 2.70 10,000,000.00 2023/4/25 否 22,191.78 财产品 5 资金 行 约定 % 100 / 263 2023 年年度报告 银行理 2023/6/2 募集 银 合同 2.65 10,000,000.00 2023/5/26 否 22,506.85 财产品 6 资金 行 约定 % 银行理 2023/7/3 募集 银 合同 2.65 10,000,000.00 2023/6/30 否 22506.85 财产品 1 资金 行 约定 % 银行理 2023/9/2 募集 银 合同 2.50 10,000,000.00 2023/8/21 否 21,232.88 财产品 1 资金 行 约定 % 银行理 2023/10/ 募集 银 合同 2.36 10,000,000.00 2023/9/25 否 19,726.03 财产品 25 资金 行 约定 % 银行理 2023/12/ 募集 银 合同 2.40 11,000,000.00 2023/11/21 否 21,698.63 财产品 21 资金 行 约定 % 银行理 2024/1/2 募集 银 合同 2.40 22,421.9 11,000,0 11,000,000.00 2023/12/21 否 财产品 2 资金 行 约定 % 2 00.00 银行理 2023/1/2 募集 银 合同 2.90 5,000,000.00 2022/12/20 否 12,315.07 是 否 / 财产品 0 资金 行 约定 % 银行理 2023/3/2 募集 银 合同 2.70 10,000,000.00 2023/2/23 否 20,712.33 是 否 / 财产品 3 资金 行 约定 % 银行理 2023/4/2 募集 银 合同 2.53 10,000,000.00 2023/4/26 否 15,246.58 是 否 / 财产品 8 资金 行 约定 % 银行理 2023/5/3 募集 银 合同 2.55 10,000,000.00 2023/5/10 否 14,671.23 是 否 / 财产品 1 资金 行 约定 % 银行理 2023/7/1 募集 银 合同 2.65 10,000,000.00 2023/6/19 否 21,780.82 是 否 / 财产品 9 资金 行 约定 % 银行理 2023/7/2 募集 银 合同 2.50 8,000,000.00 2023/7/7 否 11,506.85 是 否 / 财产品 8 资金 行 约定 % 银行理 2023/9/2 募集 银 合同 2.50 7,000,000.00 2023/8/21 否 14,863.01 是 否 / 财产品 1 资金 行 约定 % 银行理 2023/10/ 募集 银 合同 2.40 10,000,000.00 2023/9/25 否 19,726.03 是 否 / 财产品 25 资金 行 约定 % 银行理 2023/12/ 募集 银 合同 2.40 5,000,000.00 2023/11/21 否 9,863.01 是 否 / 财产品 21 资金 行 约定 % 101 / 263 2023 年年度报告 兴业 银行理 自有 银 合同 3.55 14,910,0 140,000, 140,000,000.00 2022/1/4 2025/1/4 否 是 否 / 银行 财产品 资金 行 约定 % 00.00 000.00 苏州 银行理 2023/2/2 自有 银 合同 3.50 1,350,416. 吴中 30,000,000.00 2021/11/10 否 财产品 3 资金 行 约定 % 67 支行 银行理 2026/3/3 募集 银 合同 3.30 7,623,00 77,000,0 77,000,000.00 2023/3/31 否 是 否 / 财产品 0 资金 行 约定 % 0.00 00.00 中信 银行理 募集 银 合同 3.05 银行 10,000,000.00 2022/11/7 2023/2/7 否 76,876.71 是 否 / 财产品 资金 行 约定 % 苏州 银行理 募集 银 合同 2.65 姑苏 10,000,000.00 2023/3/6 2023/6/6 否 66,794.52 是 否 / 财产品 资金 行 约定 % 支行 银行理 2023/9/1 募集 银 合同 2.60 5,000,000.00 2023/6/12 否 32,767.12 是 否 / 财产品 2 资金 行 约定 % 汉口 银行理 自有 银 合同 3.45 26,622.5 10,000,0 10,000,000.00 2023/12/13 2024/1/9 否 是 否 / 银行 财产品 资金 行 约定 % 5 00.00 蔡甸 银行理 2024/1/1 自有 银 合同 3.45 54,065.3 20,000,0 20,000,000.00 2023/12/20 否 是 否 / 支行 财产品 6 资金 行 约定 % 7 00.00 苏州 银行 江苏 自贸 银行理 自有 银 合同 3.50 实验 40,000,000.00 2023/3/31 2023/4/8 否 31,111.11 是 否 / 财产品 资金 行 约定 % 区苏 州片 区支 行 中国 银行 银行理 2023/1/1 自有 银 合同 2.12 贵州 2,000,000.00 2022/8/8 否 24,237.91 是 否 / 财产品 8 资金 行 约定 % 省分 行 102 / 263 2023 年年度报告 珀斯 银行理 自有 银 合同 4.72 1,038,26 38,787,2 中国 38,787,200.0 2023/6/8 2024/6/7 否 是 否 / 财产品 资金 行 约定 % 4.35 00.0 银行 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 103 / 263 2023 年年度报告 十四、募集资金使用进展说明 √适用 □不适用 (一) 募集资金整体使用情况 √适用 □不适用 单位:元 变 更 募 截至报 本年度 用 募 集 告期末 投入金 途 集 资 截至报告期末 累计投 扣除发行费用 调整后募集资 额占比 的 资 金 其中:超募资 募集资金承诺 累计投入募集 入进度 本年度投入金 募集资金总额 后募集资金净 金承诺投资总 (%) 募 金 到 金金额 投资总额 资金总额 (%) 额(4) 额 额 (1) (5) 集 来 位 (2) (3)= =(4)/( 资 源 时 (2)/(1 1) 金 间 ) 总 额 首 次 202 1 公 年 开 1,445,360,000.0 699,635,361.1 1,351,523,261.1 651,887,900.0 1,351,523,261. 932,552,850.4 69.00 16.30 10 220,345,037.30 0 发 月 0 1 1 0 11 7 % % 行 21 股 日 票 (二) 募投项目明细 √适用 □不适用 单位:元 104 / 263 2023 年年度报告 投 项目 入 可行 进 性是 本项 调整 截至报 项目 度 投入 否发 项目 目已 后募 截至报告 告期末 达到 是 是 进度 生重 是否 募集 是否 募集 本年 实现 节 募集 集资 期末累计 累计投 预定 否 否 未达 大变 项目名 项目 涉及 资金 使用 资金 本年投 实现 的效 余 资金 金投 投入募集 入进度 可使 已 符 计划 化, 称 性质 变更 到位 超募 承诺 入金额 的效 益或 金 来源 资总 资金总额 (%) 用状 结 合 的具 如 投向 时间 资金 投资 益 者研 额 额 (2) (3)= 态日 项 计 体原 是, 总额 发成 (1) (2)/(1) 期 划 因 请说 果 的 明具 进 体情 度 况 硬质合 首次 2021 150,00 150,00 100.18 否 金制品 生产 公开 年 10 150,271,061 2022 否 否 0,000. 0,000. 0.00 %(注 是 是 / 注2 (注 否 / 建设项 建设 发行 月 21 .17 年 00 00 1) 3) 目 股票 日 首次 2021 牙轮钻 187,88 187,88 2024 生产 公开 年 10 25,241,36 25,241,363. 不适 不适 头建设 否 否 7,900. 7,900. 13.43% 年 12 否 否 / 否 / 建设 发行 月 21 3.22 22 用 用 项目 00 00 月 股票 日 首次 2021 研发中 84,000 84,000 2024 公开 年 10 9,632,050 9,632,050.2 不适 不适 心建设 研发 否 否 ,000.0 ,000.0 11.47% 年 12 否 否 / 否 / 发行 月 21 .25 5 用 用 项目 0 0 月 股票 日 首次 2021 年 10 230,00 230,00 补充流 补流 公开 230,000,000 100.00 不适 不适 不适 否 否 0,000. 0,000. 0.00 是 是 / 否 / 动资金 还贷 发行 月 21 .00 % 用 用 用 00 00 股票 日 超募资 首次 2021 金-收购 110,80 110,80 不适 公开 年 10 110,800,000 100.00 2022 不适 不适 及增资 其他 是 0,000. 0,000. 0.00 是 是 / 否 / 用 发行 月 21 .00 % 年 用 用 株洲韦 00 00 股票 日 凯 105 / 263 2023 年年度报告 超募资 首次 2021 年 10 21,136 21,136 金-收购 不适 公开 21,136,752. 100.00 2022 不适 不适 其他 是 ,752.0 ,752.0 0.00 是 是 / 否 / 新锐惠 用 发行 月 21 00 % 年 用 用 0 0 沣 股票 日 超募资 首次 2021 54,277 54,277 2024 金-精密 生产 不适 公开 年 10 6,781,367 6,781,367.6 不适 不适 是 ,500.0 ,500.0 12.49% 年 12 否 否 / 否 / 零件建 建设 用 发行 月 21 .69 9 用 用 0 0 月 设项目 股票 日 超募资 金-潜孔 首次 2021 72,708 72,708 2024 钻具、 生产 不适 公开 年 10 17,577,06 17,577,066. 不适 不适 是 ,000.0 ,000.0 24.17% 年 12 否 否 / 否 / 扩孔器 建设 用 发行 月 21 6.89 89 用 用 0 0 月 建设项 股票 日 目 首次 2021 超募资 68,000 88,000 不适 公开 年 10 61,113,18 61,113,189. 不适 不适 不适 金-股份 其他 是 ,000.0 ,000.0 69.45% 否 是 / 否 / 用 发行 月 21 9.25 25 用 用 用 回购 0 0 股票 日 超募资 首次 2021 年 10 300,00 300,00 金-永久 补流 不适 公开 100,000,0 300,000,000 100.00 不适 不适 不适 是 0,000. 0,000. 是 是 / 否 / 补充流 还贷 用 发行 月 21 00.00 .00 % 用 用 用 00 00 动资金 股票 日 首次 2021 年 10 72,713 52,713 其余超 不适 公开 不适 不适 不适 其他 是 ,109.1 ,109.1 不适用 否 否 / 否 / 募资金 用 发行 月 21 用 用 用 1 1 股票 日 注 1:硬质合金制品建设项目投入进度 100.18%,超过 100%的原因:公司将暂时闲置的募集资金用于理财,理财到期后产生的收益回归到该项目募集资 金专户,公司将该专户所产生的理财收益和银行存款利息一并用于项目投资。 注 2:项目预计达产后产能 1,600 吨,2023 年实际产量 1,227.64 吨,实现收入 54,507.61 万元。 注 3:产量跟预期有差异,报告期实现收入 54,507.61 万元,与预期收入 59,705.00 万元仍有一定差距。 106 / 263 2023 年年度报告 (三) 报告期内募投变更或终止情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内募集资金使用的其他情况 1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况 √适用 □不适用 为抓住市场机遇,保证募投项目正常实施,募集资金到位前,公司根据项目实际进度需要, 通过银行借款、自有资金等方式筹集资金支付相关投资款项。截止 2021 年 10 月 27 日,本公司以 自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币 108,552,978.67 元,公证天业会计师事务所 (特殊普通合伙)就募投项目的预先投入情况进行了核验,并出具了《苏州新锐合金工具股份有 限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》(苏公 W[2021]E1429 号)。2021 年 11 月 1 日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了 《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意使用募集资金 108,552,978.67 元置换 预先已投入硬质合金制品建设项目的自筹资金。2021 年度,公司完成了前述募集资金置换工作。 2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 □适用 √不适用 3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 期间最 募集资金用于现 报告期末 高余额 董事会审议日 金管理的有效审 起始日期 结束日期 现金管理 是否超 期 议额度 余额 出授权 额度 2021 年 11 月 1 2021 年 11 月 1 2023 年 10 月 31 90,000.00 否 日 日 日 43,300.00 2023 年 4 月 23 2023 年 4 月 23 2025 年 4 月 22 70,000.00 否 日 日 日 其他说明 2021 年 11 月 1 日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第三次会议,审议通过了 《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及其全资子公司在不 影响募投项目使用建设的情况下,使用额度不超过 90,000 万元人民币的超募资金及部分闲置募集 资金适时购买安全性高、流动性好的银行理财产品或存款类产品或券商收益凭证(包括但不限于 保本型理财产品、协定性存款、结构性存款、定期存款、大额可转让存单、券商收益凭证等),该 额度可循环滚动使用,自公司董事会、监事会审议通过之日起 24 个月内有效。 2023 年 4 月 23 日,公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十三次会议,审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及其全资子公司在不影响募 投项目使用建设的情况下,使用额度不超过 70,000 万元人民币(含)的部分闲置募集资金适时购 买安全性高、流动性好的的银行理财产品、存款类产品或券商收益凭证(包括但不限于保本型理 财产品、协定性存款、结构性存款、定期存款、大额可转让存单、券商收益凭证、七天通知存款 等)。该决议自公司董事会审议通过之日起 24 个月内有效,在上述额度及期限内,可循环滚动使 用。 截至 2023 年 12 月 31 日,公司利用闲置募集资金购买上述理财产品未到期余额合计 43,300.00 万元。 107 / 263 2023 年年度报告 4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 √适用 □不适用 超募资金整体使用情况 单位:万元 币种:人民币 截至报告期末累计 截至报告期末累计 超募资金金额 超募资金来源 投入超募资金总额 投入进度(%) (1) (2) (3)=(2)/(1) 首次公开发行股票 699,635,361.11 517,408,375.83 73.95% 超募资金明细使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入超募资 截至报告期末累计 截至报告期末累 用途 性质 金总额 投入超募资金总额 计投入进度(%) 备注 (1) (2) (3)=(2)/(1) 收购及增资 收购资产 110,800,000.00 110,800,000.00 100.00% 株洲韦凯 收购新锐惠 收购资产 21,136,752.00 21,136,752.00 100.00% 沣 精密零件建 自建项目 54,277,500.00 6,781,367.69 12.49% 设项目 潜孔钻具、 扩孔器建设 自建项目 72,708,000.00 17,577,066.89 24.17% 项目 股份回购 回购 68,000,000.00 61,113,189.25 89.87% 永久补充流 补流/还贷 300,000,000.00 300,000,000.00 100.00% 动资金 其他说明 2021 年 11 月 1 日,公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第三次会议,审议通过了 《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。2021 年 11 月 18 日,公司 2021 年第一次 临时股东大会审议通过该议案,同意公司使用 20,000 万元超募资金永久补充流动资金,占超募资 金总额的比例约为 28.59%,该事项公司已于 2021 年实施。 2023 年 4 月 23 日,公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十三次会议,审议通 过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。2023 年 5 月 16 日,公司 2022 年年度 股东大会审议通过该议案,同意公司使用 10,000 万元超募资金永久补充流动资金,占超募资金总 额的比例约为 14.29%,用于公司生产经营相关支出。该事项公司已于 2023 年 5 月实施。 2021 年 12 月 15 日,公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议,审议通过了 《关于使用超募资金收购并增资株洲韦凯切削工具有限公司的议案》,独立董事发表了明确同意 的独立意见,保荐机构出具了无异议的专项核查意见。2021 年 12 月 31 日,公司 2021 年第二次 临时股东大会审议通过该议案,同意公司使用 11,080 万元超募资金收购并增资株洲韦凯,占超募 资金总额的比例约为 15.84%。该事项公司已于 2022 年 1 月实施完毕。 2022 年 7 月 25 日,公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第七次会议,审议通过 了《关于使用超募资金收购贵州惠沣众一机械制造有限公司控股权的议案》,同意公司使用超募 资金 2,113.68 万元收购贵州惠沣众一机械制造有限公司 51.0005%的股权,占超募资金总额的比例 约为 3.02%。独立董事发表了明确同意的独立意见,保荐机构出具了无异议的专项核查意见。本 事项无需提交公司股东大会审议。该事项公司已于 2022 年 11 月实施完毕。 2022 年 8 月 29 日,公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八次会议,审议通过 了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》,独立董事发表了明确同意的独立意见,保 108 / 263 2023 年年度报告 荐机构出具了无异议的专项核查意见。2022 年 9 月 14 日,公司 2022 年第一次临时股东大会审议 通过该议案,同意公司使用超募资金 5,427.75 万元开展精密零件建设建设项目,使用超募资金 7,270.80 万元开展潜孔钻具、扩孔器建设建设项目,共计占超募资金总额的比例为 18.15%。上述 两个新项目于 2023 年 4 月与牙轮钻头建设项目、研发中心建设项目一并开始建设,目前仍在建设 中。 2023 年 8 月 24 日,公司召开第四届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于以集中竞价 交易方式回购股份方案的议案》,同意公司使用部分超募资金,通过上海证券交易所交易系统以 集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股(A 股)股票,并在未来合适时机全部用 于公司股权激励计划。本次回购的资金总额不低于人民币 3,400 万元(含)且不超过人民币 6,800 万元(含),回购价格不超过人民币 40.00 元/股,实施期限为公司董事会审议通过回购方案之日 起 12 个月内。2024 年 1 月 10 日,公司召开第四届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于增 加回购股份资金总额的议案》,同意公司增加回购股份资金总额,回购股份资金 总额由“不低于 人民币 3,400 万元(含)且不超过人民币 6,800 万元(含)”调整为 “不低于人民币 6,000 万元(含) 且不超过人民币 8,800 万元(含)”。截止报告期末,公司用于股份回购的资金为 6,111.32 万元。 公司不存在使用超募资金归还银行贷款的情况。 5、 其他 □适用 √不适用 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 □适用 √不适用 109 / 263 2023 年年度报告 第七节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 比例 发行 送 数量 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 股 一、有限售条件股份 37,165,600 40.05 +10,161,040 -12,876,840 -2,715,800 34,449,800 26.52 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 37,165,600 40.05 +10,161,040 -12,876,840 -2,715,800 34,449,800 26.52 其中:境内非国有法人持股 2,105,600 2.27 +842,240 -1,113,840 -271,600 1,834,000 1.41 境内自然人持股 35,060,000 37.78 +9,318,800 -11,763,000 -2,444,200 32,615,800 25.10 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 55,634,400 59.95 +26,958,960 +12,876,840 +39,835,800 95,470,200 73.48 1、人民币普通股 55,634,400 59.95 +26,958,960 +12,876,840 +39,835,800 95,470,200 73.48 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 92,800,000 100.00 +37,120,000 +37,120,000 129,920,000 100.00 110 / 263 2023 年年度报告 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 (1) 2023 年 4 月 27 日,公司首次公开发行部分限售股 11,763,000 股上市流通,详见公司于 2023 年 4 月 20 日在上交所(www.sse.com.cn)披露的《苏州新锐合金工具股份有限公司首次公开 发行部分限售股上市流通公告》。 (2) 公司 2022 年年度利润分配及转增股本方案以方案实施前的公司总股本 9280,0000 股为基 数,每股派发现金红利 0.50 元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增 0.40 股,共计派发现 金红利 46,400,000.00 元(含税),转增 37,120,000 股,本次分配后总股本为 129,920,000 股。本 次利润分配及转增股本相关日期如下:股权登记日为 2023 年 5 月 29 日;除权日为 2023 年 5 月 30 日;新增无限售条件流通股份上市日为 2023 年 5 月 30 日。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 31 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《苏州新锐合金工具股份有限公司 2022 年年度 权益分派实施结果暨股份上市公告》。 (3) 2023 年 10 月 27 日,民生证券投资有限公司持有参与公司首次公开发行战略配售限售股 1,299,200 股上市流通,详见公司于 2023 年 10 月 20 日在上交所(www.sse.com.cn)披露的《苏州 新锐合金工具股份有限公司首次公开发行部分战略配售限售股上市流通公告》。 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) √适用 □不适用 报告期内,公司实施了 2022 年年度权益分派,以资本公积金向全体股东每股转增 0.4 股,公 司总股本由 92,800,000 股增加至 129,920,000 股。上述股本变动使公司最近一年和最近一期每股 收益、每股净资产等财务指标被摊薄,请参阅第二节公司简介和主要指标“六、近三年主要会计 数据和财务指标—主要财务指标”。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 售股数 限售股数 股数 日期 首次公开 2025 年 4 吴何洪 23,297,000 0 9,318,800 32,615,800 发 行 限 售 月 27 日 股 首次公开 2023 年 4 张俊杰 3,700,000 3,700,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 首次公开 2023 年 4 袁 艾 3,100,000 3,100,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 首次公开 民生证券投 发行战略 2023 年 10 928,000 1,299,200 371,200 0 资有限公司 配售限售 月 27 日 股 首次公开 2023 年 4 余立新 1,409,000 1,409,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 苏州工业园 首次公开 2025 年 4 区新宏众富 1,310,000 0 524,000 1,834,000 发 行 限 售 月 27 日 企业管理中 股 111 / 263 2023 年年度报告 心(有限合 伙) 首次公开 2023 年 4 刘 勇 1,130,000 1,130,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 首次公开 2023 年 4 周玉平 995,000 995,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 首次公开 2023 年 4 刘国柱 636,000 636,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 首次公开 2023 年 4 帅柏春 483,000 483,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 首次公开 2023 年 4 季维远 310,000 310,000 0 0 发行限售 月 27 日 股 合计 37,298,000 13,062,200 10,214,000 34,449,800 / / 注:1. 上表中期初、报告期增加、期末限售股数均为包含转融通借出股份的限售股份数量。 2. 限售股增加系 2022 年度权益分派所致。 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): □适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 6,860 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 6,147 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) 0 年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数(户) 0 存托凭证持有人数量 □适用 √不适用 (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 112 / 263 2023 年年度报告 质押、 标记或 冻结情 持有有限 股东名称 期末持股 况 股东 报告期内增减 比例(%) 售条件股 (全称) 数量 股 性质 份数量 份 数 状 量 态 境内 吴何洪 +9,318,800 32,615,800 25.10 32,615,800 无 0 自然 人 境内 张俊杰 +1,480,000 5,180,000 3.99 0 无 0 自然 人 境内 袁 艾 +1,240,000 4,340,000 3.34 0 无 0 自然 人 境内 胡中彪 +900,000 3,700,000 2.85 0 无 0 自然 人 境内 民生证券投资有限 非国 -237,296 2,060,304 1.59 0 无 0 公司 有法 人 境内 余立新 +563,600 1,972,600 1.52 0 无 0 自然 人 境内 谭文生 +548,000 1,918,000 1.48 0 无 0 自然 人 苏州工业园区新宏 众富企业管理中心 +524,000 1,834,000 1.41 1,834,000 无 0 其他 (有限合伙) 上海弘尚资产管理 中心(有限合伙) -弘尚资产弘利 2 +1,762,560 1,762,560 1.36 0 无 0 其他 号私募证券投资基 金 境内 刘 勇 +452,000 1,582,000 1.22 0 无 0 自然 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限 股份种类及数量 售条件流 股东名称 通股的数 种类 数量 量 张俊杰 5,180,000 人民币普通股 5,180,000 袁 艾 4,340,000 人民币普通股 4,340,000 胡中彪 3,700,000 人民币普通股 3,700,000 民生证券投资有限公司 2,060,304 人民币普通股 2,060,304 113 / 263 2023 年年度报告 余立新 1,972,600 人民币普通股 1,972,600 谭文生 1,918,000 人民币普通股 1,918,000 上海弘尚资产管理中心(有限合伙)-弘尚资产弘 1,762,560 人民币普通股 1,762,560 利 2 号私募证券投资基金 刘 勇 1,582,000 人民币普通股 1,582,000 民生证券-中信银行-民生证券新锐股份战略配 1,434,487 人民币普通股 1,434,487 售 1 号集合资产管理计划 周玉平 1,393,000 人民币普通股 1,393,000 公司前十名股东中有苏州新锐合金工具股 份有限公司回购专用证券账户,截至报告 前十名股东中回购专户情况说明 期末持有公司股份 2,391,050 股,占公司总 股本的 1.84%。 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权 不适用 的说明 前十名股东中,吴何洪与新宏众富为一致 上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 前十名股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用 单位:股 前十名股东参与转融通出借股份情况 期初普通账户、信用 期初转融通出借股 期末普通账户、信用 期末转融通出借股份 股东名 账户持股 份且尚未归还 账户持股 且尚未归还 称(全 比例 比例 比例 比例 称) 数量合计 数量合计 数量合计 数量合计 (%) (%) (%) (%) 民生证 券投资 2,297,600 2.48 132,400 0.14 2,060,304 1.59 54,000 0.04 有限公 司 上海弘 尚资产 管理中 心(有 限 合 伙)- 0 0.00 0 0.00 1,762,560 1.36 237,400 0.18 弘尚资 产弘利 2 号私 募证券 投资基 金 前十名股东较上期发生变化 √适用 □不适用 单位:股 前十名股东较上期末变化情况 期末股东普通账户、信用账户持股 股东名称(全 本报告期 期末转融通出借股份且 以及转融通出借尚未归还的股份数 称) 新增/退出 尚未归还数量 量 114 / 263 2023 年年度报告 比例 比例 数量合计 数量合计 (%) (%) 上海弘尚资产 管理中心(有 限合伙)-弘 新增 237,400 0.18 1,999,960 1.54 尚资产弘利 2 号私募证券投 资基金 交通银行股份 有限公司-创 金合信数字经 退出 0 0.00 0 0.00 济主题股票型 发起式证券投 资基金 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 情况 序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 可上市交 新增可上市交 数量 易时间 易股份数量 公司股票上市 1 吴何洪 32,615,800 2025-04-27 0 之日起 42 个月 苏 州 工业 园区 新宏 众富 公司股票上市 2 企 业 管理 中心 (有 限合 1,834,000 2025-04-27 0 之日起 42 个月 伙) 上述股东关联关系或一致行动 吴何洪与新宏众富为一致行动人。 的说明 截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表 □适用 √不适用 前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况 □适用 √不适用 前十名存托凭证持有人较上期发生变化 □适用 √不适用 前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件 □适用 √不适用 (三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表 □适用 √不适用 (四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东 □适用 √不适用 115 / 263 2023 年年度报告 (五) 首次公开发行战略配售情况 1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况 √适用 □不适用 单位:股 包含转融通借出股 股东/持有人名 获配的股票/存 报告期内增减 可上市交易时间 份/存托凭证的期末 称 托凭证数量 变动数量 持有数量 民生证券新锐 股份战略配售 1,086,062 2022 年 10 月 27 日 +348,425 1,434,487 1 号集合资产 管理计划 2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况 √适用 □不适用 单位:股 包含转融通借 报告期内 与保荐机构 获配的股票/存 出股份/存托 股东名称 可上市交易时间 增减变动 的关系 托凭证数量 凭证的期末持 数量 有数量 民生证券 投资有限 子公司 928,000 2023 年 10 月 27 日 +371,200 1,299,200 公司 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 吴何洪 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 董事长、总裁 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况的说明 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 116 / 263 2023 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 吴何洪 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 董事长、总裁 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 117 / 263 2023 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80%以上 □适用 √不适用 六、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 七、 股份/存托凭证限制减持情况说明 □适用 √不适用 八、 股份回购在报告期的具体实施情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 回购股份方案名称 以集中竞价交易方式回购公司股份方案 回购股份方案披露时间 2023 年 8 月 25 日 85 万股至 170 万股 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) 占总股本的比例为 0.65%至 1.31% 拟回购金额 3,400-6,800 拟回购期间 2023 年 8 月 24 日-2024 年 8 月 23 日 回购用途 股权激励计划 已回购数量(股) 2,391,050 已回购数量占股权激励计划所涉及的标 100.46% 的股票的比例(%)(如有) 公司采用集中竞价交易方式减持回购股 不适用 份的进展情况 注:2024 年 1 月 10 日和 2024 年 1 月 29 日,经公司董事会第二十六次会议和 2024 年第一次 临时股东大会审议通过《关于增加回购股份资金总额的议案》,将拟回购金额调整为 6,000-8,800 万元。 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第九节 债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 118 / 263 2023 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审计报告 苏公 W[2024]A586 号 苏州新锐合金工具股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了苏州新锐合金工具股份有限公司(以下简称“新锐股份”)财务报表,包括2023 年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新锐 股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于新锐股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据 是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我 们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一)营业收入确认 1、事项描述 新锐股份主要从事硬质合金及工具的生产与销售。如财务报表附注3、31“销售商品收入确认 的具体方法”和财务报表附注5、5-39“营业收入及营业成本”所述,2023年度新锐股份销售确认的 营业收入为人民币154,933.25万元,同期增长30.89%。由于收入是新锐股份的关键业绩指标之 一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。为此我们确定收入的 确认为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认相关的主要审计程序如下: (1)了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; (2)选取样本检查销售合同或订单,识别与客户取得相关商品控制权转移时点相关的合同 条款与条件,评价新锐股份的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; (3)对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、验收确认单据、发货单、报关单,评价 相关收入确认是否符合新锐股份收入确认的会计政策; (4)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对验收确认单据及其他支持性文 件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间; (5)根据客户交易的金额,挑选样本执行函证程序,对客户期末应收账款的余额以及本期 确认的收入金额进行函证。 (二)应收账款坏账准备 1、事项描述 119 / 263 2023 年年度报告 如财务报表附注3、12“应收账款”中应收账款会计政策和财务报表附注5、5-4“应收账款”所 述,截至2023年12月31日新锐股份应收账款账面余额58,988.41万元,坏账准备金额5,315.86万元, 账面价值较高。由于新锐股份管理层在确定应收账款坏账准备时需要运用重要会计估计和判断, 且影响金额重大,为此我们确定应收账款坏账准备为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对应收账款坏账准备相关的主要审计程序如下: (1)了解管理层与计提坏账准备相关的内部控制,评价和测试这些内部控制的设计和运行 有效性; (2)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金 流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行 核对; (3)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组 合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编 制的应收账款账龄与应收账款坏账准备计提比例的合理性;测试管理层使用数据的准确性和完整 性以及对坏账准备的计算是否准确; (4)检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性; (5)对于应收账款余额挑选样本执行函证程序,对客户期末应收账款的余额进行函证。 四、其他信息 新锐股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新锐股份2023年年度报 告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这 方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维 护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估新锐股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算新锐股份、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督新锐股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们 也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应 对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 120 / 263 2023 年年度报告 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能 导致对新锐股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新锐股份不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 (6)就新锐股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少 数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 公证天业会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 姜 铭 中国无锡 中国注册会计师 俞乾元 2024 年 4 月 24 日 二、财务报表 合并资产负债表 2023 年 12 月 31 日 编制单位: 苏州新锐合金工具股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 七、1 253,533,190.23 199,371,507.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 478,304,764.98 192,369,256.76 衍生金融资产 应收票据 七、4 179,372,948.40 188,838,315.31 应收账款 七、5 536,725,501.83 426,050,909.42 应收款项融资 七、7 28,982,733.65 14,733,052.57 预付款项 14,357,955.35 21,429,745.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 121 / 263 2023 年年度报告 其他应收款 七、9 4,095,407.08 3,272,365.00 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七、10 648,147,468.54 496,287,250.46 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、13 287,638,278.42 729,014,757.83 流动资产合计 2,431,158,248.48 2,271,367,159.82 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 七、17 39,446,204.29 38,975,827.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 七、19 30,052,480.62 30,000,000.00 投资性房地产 固定资产 七、21 528,085,075.14 508,068,368.61 在建工程 七、22 142,464,118.21 24,847,066.30 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 七、25 34,989,572.61 22,042,819.16 无形资产 七、26 67,768,294.91 68,414,415.41 开发支出 商誉 七、27 103,329,319.65 101,898,411.40 长期待摊费用 七、28 7,032,037.69 7,362,077.10 递延所得税资产 七、29 54,402,205.89 46,280,749.48 其他非流动资产 七、30 41,695,443.17 11,032,927.67 非流动资产合计 1,049,264,752.18 858,922,662.13 资产总计 3,480,423,000.66 3,130,289,821.95 流动负债: 短期借款 七、32 316,219,844.41 168,552,543.06 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 七、35 340,516,854.07 287,373,743.40 应付账款 七、36 227,287,006.95 187,448,678.52 预收款项 合同负债 七、38 14,913,715.51 12,788,865.69 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七、39 63,776,241.09 47,002,405.10 应交税费 七、40 18,677,034.15 18,624,080.33 122 / 263 2023 年年度报告 其他应付款 七、41 2,287,393.78 2,224,785.12 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七、43 8,506,322.29 8,439,991.83 其他流动负债 七、44 40,491,985.27 49,795,476.08 流动负债合计 1,032,676,397.52 782,250,569.13 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 七、45 55,249,195.38 28,445,908.51 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 七、47 28,624,262.44 16,772,854.28 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 七、51 27,142,942.13 19,550,932.43 递延所得税负债 七、29 34,536,708.92 32,257,731.25 其他非流动负债 七、52 非流动负债合计 145,553,108.87 97,027,426.47 负债合计 1,178,229,506.39 879,277,995.60 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 七、53 129,920,000.00 92,800,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 七、55 1,384,095,450.05 1,407,125,220.85 减:库存股 七、56 61,113,189.25 其他综合收益 七、57 -629,514.67 -7,205,418.85 专项储备 盈余公积 七、59 54,769,342.27 46,400,000.00 一般风险准备 未分配利润 七、60 597,724,105.22 513,416,171.42 归属于母公司所有者权益 2,104,766,193.62 2,052,535,973.42 (或股东权益)合计 少数股东权益 197,427,300.65 198,475,852.93 所有者权益(或股东权 2,302,193,494.27 2,251,011,826.35 益)合计 负债和所有者权益 3,480,423,000.66 3,130,289,821.95 (或股东权益)总计 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 123 / 263 2023 年年度报告 母公司资产负债表 2023 年 12 月 31 日 编制单位:苏州新锐合金工具股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 69,044,854.17 47,377,872.83 交易性金融资产 448,265,888.27 175,325,053.46 衍生金融资产 应收票据 74,200,441.52 83,238,978.52 应收账款 十九、1 390,040,589.79 232,956,359.43 应收款项融资 3,973,687.77 5,253,360.09 预付款项 54,181,216.97 8,765,359.01 其他应收款 十九、2 175,262,052.12 113,306,997.13 其中:应收利息 应收股利 存货 109,186,940.93 124,465,345.06 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 159,839,046.85 636,048,889.75 流动资产合计 1,483,994,718.39 1,426,738,215.28 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十九、3 863,786,829.97 724,848,446.27 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 30,052,480.62 30,000,000.00 投资性房地产 固定资产 71,646,185.54 87,745,726.64 在建工程 31,268,337.93 18,738,494.40 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 696,647.66 无形资产 4,410,678.40 4,195,055.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,202,764.78 4,453,736.46 递延所得税资产 5,755,976.19 3,387,434.54 其他非流动资产 2,073,280.00 5,663,790.60 非流动资产合计 1,013,196,533.43 879,729,332.21 资产总计 2,497,191,251.82 2,306,467,547.49 流动负债: 短期借款 195,187,979.12 24,506,362.50 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 172,689,144.47 173,201,432.54 124 / 263 2023 年年度报告 应付账款 89,602,535.27 56,860,944.01 预收款项 合同负债 4,639,198.86 4,785,951.90 应付职工薪酬 24,065,384.32 17,283,595.34 应交税费 7,847,033.42 1,253,002.33 其他应付款 122,897.88 9,598,371.67 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 351,580.15 其他流动负债 10,071,718.91 16,812,575.46 流动负债合计 504,225,892.25 304,653,815.90 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,518,436.85 3,549,265.57 递延所得税负债 12,415,215.49 13,285,380.12 其他非流动负债 非流动负债合计 17,933,652.34 16,834,645.69 负债合计 522,159,544.59 321,488,461.59 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 129,920,000.00 92,800,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,379,780,810.46 1,403,028,422.61 减:库存股 61,113,189.25 其他综合收益 专项储备 盈余公积 54,769,342.27 46,400,000.00 未分配利润 471,674,743.75 442,750,663.29 所有者权益(或股东权 1,975,031,707.23 1,984,979,085.90 益)合计 负债和所有者权益 2,497,191,251.82 2,306,467,547.49 (或股东权益)总计 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 125 / 263 2023 年年度报告 合并利润表 2023 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2023 年度 2022 年度 一、营业总收入 1,549,332,511.65 1,183,730,975.04 其中:营业收入 七、61 1,549,332,511.65 1,183,730,975.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,342,488,655.04 1,028,359,098.88 其中:营业成本 七、61 1,045,542,615.46 829,880,494.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、62 7,206,600.25 4,385,576.50 销售费用 七、63 81,984,089.08 44,677,027.14 管理费用 七、64 133,156,798.54 96,800,433.56 研发费用 七、65 72,977,333.67 56,892,884.26 财务费用 七、66 1,621,218.04 -4,277,316.88 其中:利息费用 8,534,371.48 4,324,943.57 利息收入 2,430,628.73 2,876,084.34 加:其他收益 七、67 14,058,969.17 7,819,321.57 投资收益(损失以“-”号 七、68 16,425,093.38 30,847,677.62 填列) 其中:对联营企业和合营企 870,871.28 506,599.35 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号 填列) 净敞口套期收益(损失以 “-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 七、70 9,987,988.84 4,793,880.73 “-”号填列) 信用减值损失(损失以 七、71 -18,020,001.22 -5,520,972.01 “-”号填列) 资产减值损失(损失以 七、72 -8,151,554.52 -4,842,382.22 “-”号填列) 资产处置收益(损失以 七、73 779,073.47 128,354.63 “-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 221,923,425.73 188,597,756.48 列) 加:营业外收入 七、74 229,449.15 218,684.26 减:营业外支出 七、75 709,502.33 620,606.62 126 / 263 2023 年年度报告 四、利润总额(亏损总额以“-” 221,443,372.55 188,195,834.12 号填列) 减:所得税费用 七、76 34,201,019.14 22,154,083.49 五、净利润(净亏损以“-”号填 187,242,353.41 166,041,750.63 列) (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 187,242,353.41 166,041,750.63 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 162,989,065.42 146,914,290.15 (净亏损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以 24,253,287.99 19,127,460.48 “-”号填列) 六、其他综合收益的税后净额 七、77 7,906,144.67 4,650,111.90 (一)归属母公司所有者的其他 6,575,904.18 3,662,800.01 综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他 综合收益 (1)重新计量设定受益计划变 动额 (2)权益法下不能转损益的其 他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价 值变动 (4)企业自身信用风险公允价 值变动 2.将重分类进损益的其他综 6,575,904.18 3,662,800.01 合收益 (1)权益法下可转损益的其他 综合收益 (2)其他债权投资公允价值变 动 (3)金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准 备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 6,575,904.18 3,662,800.01 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综 1,330,240.49 987,311.89 合收益的税后净额 七、综合收益总额 195,148,498.08 170,691,862.53 (一)归属于母公司所有者的综 169,564,969.60 150,577,090.16 合收益总额 (二)归属于少数股东的综合收 25,583,528.48 20,114,772.37 益总额 八、每股收益: 127 / 263 2023 年年度报告 (一)基本每股收益(元/股) 1.2568 1.1308 (二)稀释每股收益(元/股) 1.2550 1.1308 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现 的净利润为: 0 元。 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 母公司利润表 2023 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2023 年度 2022 年度 一、营业收入 十九.4 726,430,091.03 599,810,002.84 减:营业成本 十九.4 566,350,070.61 461,033,651.11 税金及附加 3,334,643.44 2,472,351.83 销售费用 18,896,587.53 14,821,830.42 管理费用 46,515,806.74 34,916,676.08 研发费用 27,034,776.01 27,491,279.50 财务费用 -3,349,296.98 -8,047,623.86 其中:利息费用 4,537,038.93 710,713.14 利息收入 3,709,213.98 2,246,092.29 加:其他收益 2,511,495.53 5,393,686.88 投资收益(损失以“-”号填列) 十九.5 19,270,041.54 83,148,617.11 其中:对联营企业和合营企业的投资 870,871.28 506,599.35 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益 净敞口套期收益(损失以“-”号填 列) 公允价值变动收益(损失以“-”号 9,993,315.43 4,905,359.62 填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 -4,417,964.57 -3,231,620.72 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 -2,017,651.40 -1,684,194.18 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 -109,186.08 -171,054.83 列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 92,877,554.13 155,482,631.64 加:营业外收入 29,709.94 22,535.17 减:营业外支出 48,162.77 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 92,859,101.30 155,505,166.81 减:所得税费用 9,165,678.57 7,618,460.15 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 83,693,422.73 147,886,706.66 (一)持续经营净利润(净亏损以“-” 83,693,422.73 147,886,706.66 号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 128 / 263 2023 年年度报告 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 83,693,422.73 147,886,706.66 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 合并现金流量表 2023 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2023年度 2022年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,431,249,889.82 1,061,056,849.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 34,552,320.41 29,757,005.49 收到其他与经营活动有关的现金 七、78 20,119,527.52 9,967,710.11 经营活动现金流入小计 1,485,921,737.75 1,100,781,565.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,038,453,591.85 807,276,270.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 250,792,304.65 191,400,156.43 支付的各项税费 67,908,431.54 46,121,848.84 129 / 263 2023 年年度报告 支付其他与经营活动有关的现金 七、78 83,633,169.32 62,020,844.15 经营活动现金流出小计 1,440,787,497.36 1,106,819,119.49 经营活动产生的现金流量净额 45,134,240.39 -6,037,554.44 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,296,500,000.00 1,690,398,000.00 取得投资收益收到的现金 18,594,661.90 25,183,157.66 处置固定资产、无形资产和其他长期 3,264,502.51 3,382,280.51 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,235,200.00 投资活动现金流入小计 1,318,359,164.41 1,724,198,638.17 购建固定资产、无形资产和其他长期 158,945,041.76 149,048,085.58 资产支付的现金 投资支付的现金 1,127,248,800.00 1,696,898,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 140,576,581.17 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,286,193,841.76 1,986,522,666.75 投资活动产生的现金流量净额 32,165,322.65 -262,324,028.58 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 4,800,000.00 8,512,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到 4,800,000.00 8,512,000.00 的现金 取得借款收到的现金 497,504,502.07 151,348,331.98 收到其他与筹资活动有关的现金 七、78 16,035,448.08 筹资活动现金流入小计 518,339,950.15 159,860,331.98 偿还债务支付的现金 324,093,389.12 113,861,449.47 分配股利、利润或偿付利息支付的现 66,608,578.10 57,442,074.84 金 其中:子公司支付给少数股东的股 12,243,631.65 7,001,850.00 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 143,450,094.09 16,859,662.69 筹资活动现金流出小计 534,152,061.31 188,163,187.00 筹资活动产生的现金流量净额 -15,812,111.16 -28,302,855.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 2,252,381.90 39,664.91 响 五、现金及现金等价物净增加额 63,739,833.78 -296,624,773.13 加:期初现金及现金等价物余额 165,265,767.60 461,890,540.73 六、期末现金及现金等价物余额 229,005,601.38 165,265,767.60 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 130 / 263 2023 年年度报告 母公司现金流量表 2023 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2023年度 2022年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 486,638,044.96 579,376,231.37 收到的税费返还 20,933,473.08 20,184,990.63 收到其他与经营活动有关的现金 4,736,847.36 6,434,451.21 经营活动现金流入小计 512,308,365.40 605,995,673.21 购买商品、接受劳务支付的现金 482,979,089.22 459,713,313.80 支付给职工及为职工支付的现金 81,018,503.37 86,432,325.13 支付的各项税费 4,032,198.90 11,892,802.47 支付其他与经营活动有关的现金 26,448,463.52 25,222,607.19 经营活动现金流出小计 594,478,255.01 583,261,048.59 经营活动产生的现金流量净额 -82,169,889.61 22,734,624.62 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,059,500,000.00 1,331,398,000.00 取得投资收益收到的现金 21,100,286.19 79,072,436.10 处置固定资产、无形资产和其他 19,220,334.20 13,870,483.99 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 314,917,010.73 114,082,351.13 投资活动现金流入小计 1,414,737,631.12 1,538,423,271.22 购建固定资产、无形资产和其他 6,055,162.96 27,462,014.82 长期资产支付的现金 投资支付的现金 986,956,774.49 1,365,898,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 200,128,632.20 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 395,389,844.19 172,399,929.94 投资活动现金流出小计 1,388,401,781.64 1,765,888,576.96 投资活动产生的现金流量净 26,335,849.48 -227,465,305.74 额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 287,985,275.85 44,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 12,430,009.23 15,636,405.51 筹资活动现金流入小计 300,415,285.08 60,136,405.51 偿还债务支付的现金 91,300,000.00 103,668,748.00 分配股利、利润或偿付利息支付 50,431,903.81 47,128,934.13 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 74,842,305.70 6,946,837.69 筹资活动现金流出小计 216,574,209.51 157,744,519.82 筹资活动产生的现金流量净 83,841,075.57 -97,608,114.31 额 四、汇率变动对现金及现金等价物 1,365,494.38 123,639.92 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 29,372,529.82 -302,215,155.51 加:期初现金及现金等价物余额 31,456,433.82 333,671,589.33 131 / 263 2023 年年度报告 六、期末现金及现金等价物余额 60,828,963.64 31,456,433.82 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 132 / 263 2023 年年度报告 合并所有者权益变动表 2023 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 2023 年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工 一 项目 具 专 般 少数股 所有者权益 实收资本(或 其他综合收 项 风 未分配利 其 东权益 合计 优 永 资本公积 减:库存股 盈余公积 小计 股本) 其 益 储 险 润 他 先 续 他 备 准 股 债 备 一、上年年末 92,800,000.0 1,407,125,220 46,400,000. 513,416,1 2,052,535,9 198,475, 2,251,011,82 -7,205,418.85 余额 0 .85 00 71.42 73.42 852.93 6.35 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初 92,800,000.0 1,407,125,220 46,400,000. 513,416,1 2,052,535,9 198,475, 2,251,011,82 -7,205,418.85 余额 0 .85 00 71.42 73.42 852.93 6.35 三、本期增减 - 变动金额(减 37,120,000.0 - 61,113,189. 8,369,342.2 84,307,93 52,230,220. 51,181,667.9 6,575,904.18 1,048,55 少以“-”号 0 23,029,770.80 25 7 3.80 20 2.28 2 填列) (一)综合收 162,989,0 169,564,969 25,583,5 195,148,498. 6,575,904.18 益总额 65.42 .60 28.48 08 (二)所有者 - - - - 61,113,189. 投入和减少资 14,090,229.20 23,911,78 70,934,749. 14,388,4 85,323,198.5 25 本 9.35 40 49.11 1 1.所有者投 2,100,004.2 35,648,1 37,748,108.3 2,100,004.24 入的普通股 4 04.08 2 2.其他权益 工具持有者投 入资本 133 / 263 2023 年年度报告 3.股份支付 14,061,624. 94,899.9 14,156,524.3 计入所有者权 14,061,624.48 48 0 8 益的金额 - - - - 61,113,189. 4.其他 -2,071,399.52 23,911,78 87,096,378. 50,131,4 137,227,831. 25 9.35 12 53.09 21 - - - - (三)利润分 8,369,342.2 54,769,34 46,400,000. 12,243,6 58,643,631.6 配 7 2.27 00 31.65 5 - 1.提取盈余 8,369,342.2 8,369,342. 公积 7 27 2.提取一般 风险准备 3.对所有者 - - - - (或股东)的 46,400,00 46,400,000. 12,243,6 58,643,631.6 分配 0.00 00 31.65 5 4.其他 (四)所有者 37,120,000.0 - 权益内部结转 0 37,120,000.00 1.资本公积 37,120,000.0 - 转增资本(或 0 37,120,000.00 股本) 2.盈余公积 转增资本(或 股本) 3.盈余公积 弥补亏损 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 5.其他综合 收益结转留存 收益 6.其他 (五)专项储 备 1.本期提取 134 / 263 2023 年年度报告 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末 129,920,000. 1,384,095,450 61,113,189. 54,769,342. 597,724,1 2,104,766,1 197,427, 2,302,193,49 -629,514.67 余额 00 .05 25 27 05.22 93.62 300.65 4.27 2022 年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工 一 减 项目 具 专 般 少数股东权 所有者权益合 实收资 : 其他综合收 项 风 其 益 计 本 (或 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计 其 益 储 险 他 股本) 先 续 存 他 备 准 股 债 股 备 一、上年年 92,800, 1,452,534,347.9 - 46,228,395.6 415,852,335.5 1,996,546,860.3 2,037,712,253.2 末余额 10,868,218.8 41,165,392.86 000.00 9 6 7 6 2 6 加:会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期 92,800, 1,452,534,347.9 - 46,228,395.6 415,852,335.5 1,996,546,860.3 2,037,712,253.2 初余额 10,868,218.8 000.00 9 6 7 6 41,165,392.86 2 6 三、本期增 减变动金额 (减少以 -45,409,127.14 3,662,800.01 171,604.34 97,563,835.85 55,989,113.06 157,310,460.0 213,299,573.13 “-”号填 7 列) (一)综合 146,914,290.1 3,662,800.01 150,577,090.16 170,691,862.53 收益总额 5 20,114,772.37 (二)所有 者投入和减 -45,409,127.14 -2,778,849.96 -48,187,977.10 144,197,537.7 96,009,560.60 少资本 0 135 / 263 2023 年年度报告 1.所有者 投入的普通 股 2.其他权 益工具持有 者投入资本 3.股份支 付计入所有 者权益的金 额 4.其他 -45,409,127.14 -2,778,849.96 -48,187,977.10 144,197,537.7 96,009,560.60 0 (三)利润 - - 171,604.34 -46,400,000.00 -53,401,850.00 分配 46,571,604.34 7,001,850.00 1.提取盈 171,604.34 -171,604.34 余公积 2.提取一 般风险准备 3.对所有 - - 者(或股 -46,400,000.00 -53,401,850.00 46,400,000.00 7,001,850.00 东)的分配 4.其他 (四)所有 者权益内部 结转 1.资本公 积转增资本 (或股本) 2.盈余公 积转增资本 (或股本) 3.盈余公 积弥补亏损 4.设定受益 计划变动额 结转留存收 136 / 263 2023 年年度报告 益 5.其他综 合收益结转 留存收益 6.其他 (五)专项 储备 1.本期提 取 2.本期使 用 (六)其他 四、本期期 92,800, 1,407,125,220.8 - 46,400,000.0 513,416,171.4 2,052,535,973.4 198,475,852.9 2,251,011,826.3 末余额 000.00 5 7,205,418.85 0 2 2 3 5 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 母公司所有者权益变动表 2023 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 2023 年度 其他权益工具 专 其他 项目 实收资本 (或 优 永 项 其 资本公积 减:库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 先 续 储 他 收益 股 债 备 一、上年年末余额 92,800,000.00 1,403,028,422.61 46,400,000.00 442,750,663.29 1,984,979,085.90 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 92,800,000.00 1,403,028,422.61 46,400,000.00 442,750,663.29 1,984,979,085.90 三、本期增减变动金额(减 37,120,000.00 -23,247,612.15 61,113,189.25 8,369,342.27 28,924,080.46 -9,947,378.67 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 83,693,422.73 83,693,422.73 (二)所有者投入和减少资 13,872,387.85 61,113,189.25 -47,240,801.40 本 1.所有者投入的普通股 137 / 263 2023 年年度报告 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 13,918,881.84 13,918,881.84 益的金额 4.其他 -46,493.99 61,113,189.25 -61,159,683.24 (三)利润分配 8,369,342.27 -54,769,342.27 -46,400,000.00 1.提取盈余公积 8,369,342.27 -8,369,342.27 2.对所有者(或股东)的 -46,400,000.00 -46,400,000.00 分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 37,120,000.00 -37,120,000.00 1.资本公积转增资本(或 37,120,000.00 -37,120,000.00 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 129,920,000.00 1,379,780,810.46 61,113,189.25 54,769,342.27 471,674,743.75 1,975,031,707.23 2022 年度 其他权益工具 专 其他 项目 实收资本 (或股 优 永 项 其 资本公积 减:库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 先 续 储 他 收益 股 债 备 一、上年年末余额 92,800,000.00 1,441,791,712.32 46,228,395.66 341,435,560.97 1,922,255,668.95 加:会计政策变更 前期差错更正 138 / 263 2023 年年度报告 其他 二、本年期初余额 92,800,000.00 1,441,791,712.32 46,228,395.66 341,435,560.97 1,922,255,668.95 三、本期增减变动金额(减 -38,763,289.71 171,604.34 101,315,102.32 62,723,416.95 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 147,886,706.66 147,886,706.66 (二)所有者投入和减少资 -38,763,289.71 -38,763,289.71 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 -38,763,289.71 -38,763,289.71 (三)利润分配 171,604.34 -46,571,604.34 -46,400,000.00 1.提取盈余公积 171,604.34 -171,604.34 2.对所有者(或股东)的 -46,400,000.00 -46,400,000.00 分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 92,800,000.00 1,403,028,422.61 46,400,000.00 442,750,663.29 1,984,979,085.90 公司负责人:吴何洪 主管会计工作负责人:刘国柱 会计机构负责人:姚玲 139 / 263 2023 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 (一)历史沿革 苏州新锐合金工具股份有限公司(以下简称本公司)系由苏州新锐工程工具有限公司(以下 简称新锐工程工具公司)整体变更而成的股份有限公司。于 2005 年 8 月 25 日在苏州工业园区工 商行政管理局注册成立,公司统一社会信用代码:9132000077867054XF。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2759 号”文核准,公司首次向社会公开发行人 民币普通股(A 股)2,320 万股,每股面值 1 元,并于 2021 年 10 月 27 日在上海证券交易所挂牌 交易。 公开发行后公司总股本为 9,280 万股,注册资本为人民币 9,280 万元,该变更事项于 2021 年 11 月 13 日办理完成相关工商变更登记手续。 2023 年公司以分红案实施前公司总股本 9,280 万股为基数以资本公积金向全体股东每股转增 0.4 股,共转增 3,712 万股,分配后总股本增加至 12,992 万股,注册资本增至 12,992 万元,该变 更事项于 2023 年 6 月 19 日办理完成相关工商变更登记手续。 (二)分支机构 截至 2023 年 12 月 31 日,本公司下属 1 个分支机构: 分支机构:名称 苏州新锐合金工具股份有限公司西夏墅分公司 注册登记机构 常州国家高新技术产业开发区(新北区)行政审批局 统一社会信用代码号 91320411MA1ME3G139 营业场所 常州市新北区西夏墅镇香山花园 7-2 号 负责人 饶翔 成立日期 2016 年 1 月 6 日 粉末冶金制品(危险品除外)的销售。(依法须经批准的项目,经相 经营范围 关部门批准后方可开展经营活动) (三)公司的组织架构 本公司的基本组织结构:股东大会为本公司权力机构,董事会是股东大会的执行机构,总经 理负责公司的日常经营管理工作,监事会是公司的内部监督机构。 本公司根据自身的经营特点和管理幅度设置内部组织机构。公司总部设置总裁办公室、人力 资源部、财务部、物资采购部、综合管理部、国际部、技术中心、投资部、证券部、审计部、安 全管理办等职能部门。公司依据所经营产品品类特点或区域分布,下设工程工具事业部、非开挖 工具事业部、矿用合金事业部、精密零件事业部、棒材事业部、型材事业部六个利润中心和混合 料厂 1 个成本中心,各事业部根据实际需要设置营销、技术、质控、制造等职能部门。 本公司法定代表人:吴何洪 (四)公司的注册地和组织形式 本公司的注册地:苏州工业园区唯亭镇双马街 133 号 本公司总部地址:苏州工业园区唯亭镇唯西路 6 号 本公司的组织形式:股份有限公司。 (五)公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围:金属工具制造;金属工具销售;有色金属合金制造;有色金属合金销售;特种陶 瓷制品销售;特种陶瓷制品制造;金属基复合材料和陶瓷基复合材料销售;模具制造;模具销售;矿山 机械制造;矿山机械销售;石油钻采专用设备制造;石油钻采专用设备销售;锻件及粉末冶金制品制 造;新材料技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;非居住房地 140 / 263 2023 年年度报告 产租赁;以自有资金从事投资活动(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 一般项目:货物进出口(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) (一) 财务报告批准报出 本财务报告于 2024 年 4 月 24 日经公司第四届董事会第二十七次会议批准报出。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》(2023 年修订)的披露规定编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经 营能力的因素,本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: √适用 □不适用 本公司及子公司主要从事硬质合金及工具的制造及销售。本公司及子公司根据实际生产经营 特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会 计估计,详见“第十节 财务报告”之“五 重要会计政策及会计估计” “34 收入”的描述。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本公司的会计期间分为年度和中期。短 于一个会计年度的为会计中期,中期包括月度、季度和半年度。 3. 营业周期 √适用 □不适用 正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以一年(12 个月)作为正常营业周期。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。澳大利亚、美国、韩国、加拿大子公司从事境外经营,分别 选择其经营所处的主要经济环境中的货币澳元、美元、韩元、加币为记账本位币。本财务报表的 编制金额单位为人民币元。 5. 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用 项目 重要性标准 141 / 263 2023 年年度报告 重要的单项计提坏账准备的应收款项 金额大于或等于 100 万元人民币 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 金额大于或等于 100 万元人民币 本期重要的应收款项核销 金额大于或等于 100 万元人民币 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 金额大于或等于 100 万元人民币 重要的在建工程 金额大于或等于 500 万元人民币 账龄超过 1 年的重要应付账款 金额大于或等于 100 万元人民币 账龄超过 1 年的重要合同负债 金额大于或等于 100 万元人民币 账龄超过 1 年的重要的其他应付款 金额大于或等于 100 万元人民币 非全资子公司收入和净利润占集团收入总 重要的非全资子公司 额及净利润均大于或等于 15% 对合营和联营企业的长期股权投资账面价 重要的合营和联营企业 值大于或等于 3500 万人民币 重要的投资活动项目 金额大于或等于 1000 万元人民币 6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1)同一控制下的企业合并: 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额 作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积; 资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等,应当于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手 续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。 2)非同一控制下的企业合并: 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合 并。 购买方应当区别下列情况确定合并成本:(1)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购 买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值。(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。 (3)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量, 公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确 认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核 后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用,应当于发生时计入当期损益。 3) 企业通过多次交易分步实现非同一控制下合并 企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理:(1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与 购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。(2)在合 并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重 142 / 263 2023 年年度报告 新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 4) 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下: 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表 明多次交易事项属于一揽子交易:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交 易的发生; (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策进行会计处理。 7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1) 控制的判断标准 报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过 参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金 额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时,本公司将进行重新 评估。 在判断是否将结构化主体纳入合并范围时,本公司综合所有事实和情况,包括评估结构化主 体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可 变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。 2) 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》及相关规定的要求编制, 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵消。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认资产公允价 值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并 于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合 并财务报表。 8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 9. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1) 外币业务核算方法 (1)公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交 易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑 换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。 143 / 263 2023 年年度报告 (2)资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布 的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与 原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生 的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入 当期的财务费用。 (3)资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公 布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目, 按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值 变动损益,计入当期损益。 2) 外币报表折算 公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:(1)资产负债表中的资产和负债项 目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采 用发生时的即期近似汇率折算;(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇 率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 11. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1)金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金 融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式 是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支 付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产 为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余 成本计量的金融负债。 2)金融工具的确认依据和计量方法 (1)以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资 等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账 款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其 他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允 价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之 外,均计入其他综合收益。 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损 益。 (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资 等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后 续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 144 / 263 2023 年年度报告 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收 益。 (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其 他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公 允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。 终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变 动损益。 (5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等, 按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量, 公允价值变动计入当期损益。 终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变 动损益。 (6)以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、 应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方, 则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金 融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部 分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当 期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情 形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融 负债。 4)金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若 与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部 分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 145 / 263 2023 年年度报告 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本 计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信 用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形 成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加。 12. 应收票据 √适用 □不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形 成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合: 项目 组合依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行等金融机构,不计提坏账准备 承兑人为非金融机构,对应收账款转为商业承兑汇票结算的,按照 商业承兑汇票 账龄连续计算的原则,按类似信用风险特征(账龄)进行组合 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 本公司基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对商业承兑汇票的计提比例进行估 计如下: 账龄 商业承兑汇票坏账准备计提比例 一年(含)以内 6% 一年至二年(含) 10% 二年至三年(含) 40% 三年以上 100% 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 □适用 √不适用 146 / 263 2023 年年度报告 13. 应收账款 √适用 □不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入 当期损益。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定 组合的依据如下: 账龄 应收账款坏账准备计提比例 信用风险特征组合 相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征 合并范围内关联方应收账款组合 本公司合并范围内的子公司应收账款 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信 息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下: 账龄 应收账款坏账准备计提比例 一年(含)以内 6% 一年至二年(含) 10% 二年至三年(含) 40% 三年以上 100% 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用 □不适用 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账 准备并确认预期信用损失。 14. 应收款项融资 √适用 □不适用 本公司应收款项融资为银行承兑汇票,承兑人为信用风险较小的银行,不计提坏账准备。 应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 □适用 √不适用 147 / 263 2023 年年度报告 15. 其他应收款 √适用 □不适用 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于其他应收款的减值损失计量,比照“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估 计”之“11.金融工具 6)、金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 □适用 √不适用 16. 存货 √适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用 1)存货分类: 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、 在产品、库存商品等。 2)存货的盘存制度为永续盘存制。 3)存货的计价方法 存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时, 采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 4)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于 存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个(或类别、总体)存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取。(或产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取,其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。) 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净 值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计 算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据 □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据 148 / 263 2023 年年度报告 □适用 √不适用 17. 合同资产 □适用 √不适用 18. 持有待售的非流动资产或处置组 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1) 根据类似 交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,已经就 一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有 法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议 出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需 得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保 留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别 财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负 债划分为持有待售类别。 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用 1)本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超 过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失 计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金 额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资 产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记 的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计 入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售 的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持 有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入 当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类 别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当 根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其 账面价值。 终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用 终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经 处置或划分为持有待售类别: (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区; (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关 联计划的一部分; (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营 损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中, 将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。 149 / 263 2023 年年度报告 19. 长期股权投资 √适用 □不适用 长期股权投资,是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营 企业的权益性投资。 1) 投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认: (1)同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得的被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的投资成本;收购成本与投资成本之间的差额调整资本公积,资 本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期 损益。 (2)非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及 产生或承担的负债的公允价值作为合并成本计入长期股权投资的投资成本。为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益。在合 并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不 考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数 额记录为商誉,低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 (3)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确 定其初始投资成本: A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C. 通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为 换入的长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权 投资投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 2) 后续计量及损益确认方法 (1)本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。 (2)对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算。 本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值; 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。 3) 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法详见“第十节财务报告”之 “五、重要会 计政策及会计估计”之“27 长期资产减值”。 20. 投资性房地产 不适用 21. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 1) 固定资产确认条件: 150 / 263 2023 年年度报告 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房 屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很 可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 2) 固定资产的计价: 固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的 以外,在信用期间内计入当期损益。 3) 固定资产的后续计量: 本公司固定资产采用直线法(年限平均法)计提折旧,除对已提足折旧仍继续使用的固定资 产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5% 运输设备 年限平均法 4年 5% 23.75% 电子及其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.66% 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告”之 “五、重要会计政 策及会计估计”之“27 长期资产减值”。 22. 在建工程 √适用 □不适用 1)在建工程的计价: 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出 包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 2)在建工程结转固定资产的标准和时点: 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本 等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异作调整。 本公司各类别在建工程具体转固标准和时点: (1)房屋及建筑物:预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:①固定资产的实体 建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;②已经试生产或试运行,并且其结 果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或 营业;③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;④所购建的固定资产已经达 到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。 (2)需安装调试的机器设备:①相关设备及其他配套设施已安装完毕;②设备经过调试可在 一段时间内保持正常稳定运行;③生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品;④设备经过 资产管理人员和使用人员验收。 3)在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法: 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告”之 “五、重要会计政策 及会计估计”之“27 长期资产减值”。 23. 借款费用 √适用 □不适用 151 / 263 2023 年年度报告 1)借款费用资本化的确认原则: 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生 的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过 1 年以上(含 1 年)时间购建的固定资产、 开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成 本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条 件时开始资本化: (1)资产支出已经发生; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2)借款费用资本化的期间: 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资 产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、 存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,将其 确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止 借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 3)借款费用资本化金额的计算方法: 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的 利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 24. 生物资产 □适用 √不适用 25. 油气资产 □适用 √不适用 26. 无形资产 (1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用 □不适用 无形资产的计价方法: 按取得时的实际成本入账。 (2)使用寿命及其确定依据、估计情况 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 专利及软件著作权 10-20 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 软件使用权 3-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 商标权 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核, 本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使 用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复 核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。 (3)摊销方法或复核程序 152 / 263 2023 年年度报告 对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法 系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的 金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有 限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买 该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可 能存在。 对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用 年限内系统合理摊销。 (4)无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法: 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“第十节财务报告”之 “五、重要会计政 策及会计估计”之“27 长期资产减值”。 (2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法 √适用 □不适用 (1)研发支出归集范围 本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括研发人员职工薪酬、直接 投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研 究开发费用、其他费用等。 (2)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产 研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 (3)开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产: ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出 售该无形资产; ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 27. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期 资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分 摊至相关资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面 价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资 产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或 者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回 金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值 153 / 263 2023 年年度报告 部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商 誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 28. 长期待摊费用 √适用 □不适用 公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。本公司 发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益 的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 29. 合同负债 √适用 □不适用 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 30. 职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损 益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外;发生的职工福利费,在实际发生时根据实 际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量; 企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按 规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础 和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。 (2).离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职 后福利制定的规章或办法等。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其 中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职 后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 (3).辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 公司向职工提供辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,计入当 期损益: 1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时; 2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休 福利属于设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划 资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以 预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成 本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负 债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。 154 / 263 2023 年年度报告 31. 预计负债 √适用 □不适用 1)确认原则: 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资 产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债: (1)该义务是本公司承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 2)计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 32. 股份支付 √适用 □不适用 股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付, 是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后 立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内 的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的 可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计, 以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公 积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相 应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额 反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条 件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即 视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此 外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务 的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金 额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股 份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是 用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的 替代权益工具进行处理。 33. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用 公司以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于 归类为权益工具的优先股、永续债等金融工具,无论其名称中是否包含“债”,其利息支出或股 利分配都作为本公司(即发行方)的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类 为金融负债的优先股、永续债等金融工具,无论其名称中是否包含“股”,其利息支出或股利分 配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 本公司发行优先股、永续债等金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具 且以摊余成本计量的,应当计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,应当从权益 中扣除。 34. 收入 (1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 155 / 263 2023 年年度报告 1) 收入确认原则 于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履 约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义 务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制 公司履约过程中在建商品或服务;(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途, 且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不 能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到 履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制 权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品 享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移 给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实 物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该 商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制 权的迹象。 2) 收入计量原则 (1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商 品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 (2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数, 但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大 转回的金额。 (3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支 付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法 摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不 考虑合同中存在的重大融资成分。 (4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商 品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。 3) 销售商品收入确认具体方法: 内销货物:一般为客户收到货物,对产品数量和质量进行验收后通知本公司,本公司收到 通知后开具发票,本公司以收到客户验收后的通知作为客户取得商品控制权时点确认收入。 出口货物:本公司出口货物于产品报关出口时确认收入。 海外子公司销售货物:本公司以客户签收确认时点作为客户取得商品控制权时点确认收入。 此外,公司在内销货物和海外子公司销售货物过程中存在寄售模式,即寄售客户要求公司 将订单对应的产品发送至客户指定仓库存放,以便在其使用时灵活取用。寄售模式的收入确认具 体方法与其他非寄售模式相同,即内销货物的寄售模式下公司根据客户的实际取用及验收通知作 为客户取得商品控制权时点确认收入,海外子公司以寄售模式销售货物过程中公司根据客户的实 际取用及签收单据作为客户取得商品控制权时点确认收入。 (2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 □适用 √不适用 35. 合同成本 □适用 √不适用 36. 政府补助 √适用 □不适用 1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 156 / 263 2023 年年度报告 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:将所取得的用于购建或以其他方式形成 长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。 公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助:(1)公司能满足政府补助所附条件;(2) 公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入 其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。 2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:与资产相关的政府补助以外的政府补助 界定为与收益相关的政府补助。 公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助:(1)公司能满足政府补助所附条件;(2) 公司能够收到政府补助。 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益, 并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益; 与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发 生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与 本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。 37. 租赁 √适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 (1)使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始 日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的 初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁 条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产 所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收 回金额低于使用权资产的账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额。 本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生 减值并进行会计处理。 (2)租赁负债 在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包 括以下五项内容:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取 决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定; 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付 的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;根据承租人提供的担保余值预计 应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用 公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期 间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量 的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期 开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付 157 / 263 2023 年年度报告 款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情 况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。 (3)短期租赁 短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过 12 个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。 本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本 或当期损益。对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的 项目选择采用上述简化处理方法。 (4)低价值资产租赁 低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。 本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资 产成本或当期损益。对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处 理方法。 (5)租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理: ① 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围; ② 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后 合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量 租赁负债。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将 部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。 其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。 (6)售后租回 售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有 关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转 让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负 债进行会计处理。 作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用 在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁 划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。 (1)经营租赁 本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用 予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经 营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁 在租赁期开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款 额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期 的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额 计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 (3)售后租回 售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进 行会计处理,并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收 入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进 行会计处理。 158 / 263 2023 年年度报告 38. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 39. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 40. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用 41. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 中国:销项税率 9%、13% 澳大利亚:销项税率 10% 增值税 销售商品收入、提供劳务 加拿大:销项税率 5% 韩国:销项税率 10% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 5%、9.9%、15%、20.9%、 企业所得税 应纳税所得额 25%、26%、27%、30% 教育费附加 应交流转税额 5% 房产税 自用房产以房产余值、租金 1.2%、12% 土地使用税 土地面积 1.2/㎡、1.5 元/㎡、1.6 元/㎡ 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 159 / 263 2023 年年度报告 苏州新锐合金工具股份有限公司 15 武汉新锐合金工具有限公司 15 株洲韦凯切削工具有限公司 15 湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司 15 贵州新锐惠沣机械制造有限公司 15 苏州斯锐德进出口有限公司 5(小型微利) 苏州虹锐管理咨询有限公司 5(小型微利) 苏州新锐新材料科技有限公司 5(小型微利) 潜江新锐硬质合金工具有限公司 5(小型微利) 浙江新锐竞科动力科技有限公司 25 澳洲新锐、澳洲 AMS 30 美国 AMS 26 美国 DHI 25 加拿大新锐 27 9.9%及 20.9%(2 亿韩元以内 9%,超过部分 韩国新锐 为 19%;同时加收 10%地方税) 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1)高新技术企业所得税优惠: 2021 年 11 月,母公司新锐股份通过高新技术企业复审,取得编号为 GR202132000240 的高 新技术企业证书,根据相关规定,通过本次高新技术企业复审后,公司将连续三年(2021 年度- 2023 年度)继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,并按 15%的税率缴纳企业所得税。 2021 年 11 月,公司之子公司武汉新锐合金工具有限公司通过高新技术企业认定,取得编号 为 G R202142001083 的高新技术企业证书,根据相关规定,公司连续三年(2021 年度-2023 年度) 享受按 15%的税率缴纳企业所得税。 2023 年 10 月,公司之子公司湖北江汉石油仪器仪表股份有限公司通过高新技术企业认定, 取得编号为 G R202342002470 的高新技术企业证书,根据相关规定,公司连续三年(2023 年度- 2025 年度)享受按 15%的税率缴纳企业所得税。 2023 年 10 月,公司之子公司株洲韦凯硬质合金有限公司取得编号为 GR202343001868 的高 新技术企业证书,根据相关规定,公司连续三年(2023 年度-2025 年度)享受按 15%的税率缴纳 企业所得税。 2021 年 11 月,公司之子公司新锐惠沣取得编号为 GR202152000627 的高新技术企业证书, 根据相关规定,公司连续三年(2021 年度-2023 年度)享受按 15%的税率缴纳企业所得税。 2)小型微利企业所得税优惠 根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税(2022) 13 号)、《《财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税(2023) 6 号),公司之子公司潜江新锐硬质合金工具有限公司、苏州斯锐德进出口有限公司、苏州虹锐管 理咨询有限公司、苏州新锐新材料科技有限公司符合相关的规定,其所得额不超过 300 万元的部 分,减 25%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税,因此上述子公司 2023 年度实际 所得税率为 5%。 3. 其他 □适用 √不适用 160 / 263 2023 年年度报告 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 120,253.94 50,642.84 银行存款 220,818,742.63 165,213,500.66 其他货币资金 32,594,193.66 34,107,363.67 存放财务公司存款 合计 253,533,190.23 199,371,507.17 其中:存放在境外 78,105,825.92 77,606,578.16 的款项总额 其他说明 1) 其他货币资金明细: 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 24,527,588.85 34,105,739.57 存出投资款 8,066,604.81 1,624.10 合 计 32,594,193.66 34,107,363.67 本公司货币资金中除保证金存款外,无抵押、质押等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据 以公允价值计量且其变动计入当期 / 478,304,764.98 192,369,256.76 损益的金融资产 其中: 理财产品-成本 463,000,000.00 187,000,000.00 / 理财产品-公允价值变动损益 15,304,764.98 5,369,256.76 / 合计 478,304,764.98 192,369,256.76 / 其他说明: □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 101,871,778.58 130,235,216.48 商业承兑票据 77,501,169.82 58,603,098.83 合计 179,372,948.40 188,838,315.31 161 / 263 2023 年年度报告 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 6,319,445.72 商业承兑票据 合计 6,319,445.72 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 32,114,255.55 商业承兑票据 7,098,187.78 合计 39,212,443.33 162 / 263 2023 年年度报告 (4). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 其中: ——银行承兑汇票组合 101,871,778.58 55.20 101,871,778.58 130,235,216.48 67.17 130,235,216.48 ——商业承兑汇票组合 82,691,159.95 44.80 5,189,990.13 6.28 77,501,169.82 63,642,902.14 32.83 5,039,803.31 7.92 58,603,098.83 合计 184,562,938.53 / 5,189,990.13 / 179,372,948.40 193,878,118.62 / 5,039,803.31 / 188,838,315.31 163 / 263 2023 年年度报告 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:——商业承兑汇票组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收票据 坏账准备 计提比例(%) 商业承兑汇票组合 82,691,159.95 5,189,990.13 6.28 合计 82,691,159.95 5,189,990.13 6.28 按组合计提坏账准备的说明 □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 名称 期末余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 78,762,704.60 4,725,762.29 6.00 1~2 年 3,703,874.35 370,387.44 10.00 2~3 年 217,901.00 87,160.40 40.00 3 年以上 6,680.00 6,680.00 100.00 合计 82,691,159.95 5,189,990.13 6.28 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 商业承兑汇 5,039,803.31 150,186.82 5,189,990.13 票组合 合计 5,039,803.31 150,186.82 5,189,990.13 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 164 / 263 2023 年年度报告 (6). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况: □适用 √不适用 应收票据核销说明: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 534,683,469.23 429,243,019.23 1 年以内小计 534,683,469.23 429,243,019.23 1至2年 42,814,948.93 22,356,896.69 2至3年 5,369,197.34 4,769,923.32 3 年以上 7,016,499.14 5,007,042.97 合计 589,884,114.64 461,376,882.21 165 / 263 2023 年年度报告 (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 按单项计提坏 13,586,761.12 2.30 11,036,989.12 81.23 2,549,772.00 1,821,147.99 0.39 1,821,147.99 100.00 账准备 按组合计提坏 576,297,353.52 97.70 42,121,623.69 7.31 534,175,729.83 459,555,734.22 99.61 33,504,824.80 7.29 426,050,909.42 账准备 其中: ——账龄信用 576,297,353.52 97.70 42,121,623.69 7.31 534,175,729.83 459,555,734.22 99.61 33,504,824.80 7.29 426,050,909.42 风险组合 合计 589,884,114.64 / 53,158,612.81 / 536,725,501.83 461,376,882.21 / 35,325,972.79 / 426,050,909.42 按单项计提坏账准备: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 计提比 账面余额 坏账准备 计提理由 例(%) 深圳市恒克超硬材料开发有限公司 307,633.40 307,633.40 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 宁海高欣模具有限公司 149,527.31 149,527.31 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 湖南易通矿山工程机械有限公司 336,728.00 336,728.00 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 无锡超硕模具制造有限公司 98,782.58 98,782.58 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 中山海特电子科技有限公司 139,363.00 139,363.00 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 嘉兴同锐精密模具有限公司 90,370.10 90,370.10 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 东莞市鑫胜模具有限公司 84,033.60 84,033.60 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 166 / 263 2023 年年度报告 洛阳实仟能商贸有限公司 415,118.36 415,118.36 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 张维森 114,710.00 114,710.00 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 贵州翼德市政工程有限公司 485,757.76 485,757.76 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 常州中营国际贸易有限公司 66,999.00 66,999.00 100.00 客户已为失信被执行人,预计无法收回 长期不回款,2023 年中信保已赔付,剩余未受偿部分预计无法收 AFDEM COMPANY LIMITED 742,989.40 742,989.40 100.00 回 长期不回款,已提交中信保赔付,预计 8,004,976.61 元无法收回 HARD ROCK TRADING 10,554,748.61 8,004,976.61 75.84 (详见注 1) 合计 13,586,761.12 11,036,989.12 81.23 / 注 1:HARD ROCK TRADING采购本公司子公司新锐惠沣产品主要销往埃及,埃及终端客户以埃磅回款,由于埃及近两年国内经济环境恶化,导致埃及 终端客户回款能力下降,HARD难以收到回款,于此同时近年埃磅对美元汇率暴涨,HARD若以埃磅兑换美元支付给新锐惠沣会形成巨大汇兑损失,HARD 难以承担,以上原因导致HARD长期不履约回款,故本公司预计该笔款项难以收回。新锐惠沣于 2023 年 9 月 25 日申请中信保赔付,中信保于 2024 年 3 月 22 日出具了赔付通知书,决定赔付 30 万美元,该款项已于 2024 年 3 月 29 日收到;同时经新锐惠沣多次催讨,截止报告日期后HARD累计回款 60,000 美元;与此同时埃及国内经济环境 2024 年仍未好转,埃磅对美元汇率预计仍将处于高位,预计后续HARD回款可能性较低。故将应收款余额 1,490,215.40 美元扣除期后已回款部分 60,000 美元和中信保已赔付部分 300,000 美元的差额 1,130,215.40 美元(折合人民币 8,004,976.61 元)全额计提坏账准备。 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:账龄信用风险组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 531,269,831.33 31,876,189.98 6.00% 1~2 年 36,567,066.07 3,656,706.62 10.00% 2~3 年 3,119,548.39 1,247,819.36 40.00% 3 年以上 5,340,907.73 5,340,907.73 100.00% 合计 576,297,353.52 42,121,623.69 / 167 / 263 2023 年年度报告 按组合计提坏账准备的说明: √适用 □不适用 详见“第十节财务报告”之 “五、重要的会计政策及会计估计” “13 应收账款” 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 单项计提坏账准备 1,821,147.99 9,230,083.37 14,242.24 11,036,989.12 账龄信用风险组合 33,504,824.80 8,502,467.78 114,331.11 42,121,623.69 合计 35,325,972.79 17,732,551.15 14,242.24 114,331.11 53,158,612.81 注:其他变动为汇率影响。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 168 / 263 2023 年年度报告 (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明: □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占应收账款 应收账款和合 和合同资产 应收账款期末 合同资产期 坏账准备期 单位名称 同资产期末余 期末余额合 余额 末余额 末余额 额 计数的比例 (%) 第一名 82,186,043.03 82,186,043.03 13.93 4,931,162.58 第二名 37,862,144.16 37,862,144.16 6.42 2,570,207.12 第三名 24,321,101.23 24,321,101.23 4.12 1,528,886.80 第四名 12,611,055.68 12,611,055.68 2.14 756,663.34 第五名 10,880,581.88 10,880,581.88 1.84 652,834.91 合计 167,860,925.98 167,860,925.98 28.45 10,439,754.75 其他说明 无 其他说明: □适用 √不适用 6、 合同资产 (1).合同资产情况 □适用 √不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 169 / 263 2023 年年度报告 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5).本期实际核销的合同资产情况 □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况 □适用 √不适用 合同资产核销说明: √适用 □不适用 无 其他说明: □适用 √不适用 7、 应收款项融资 (1) 应收款项融资分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 28,982,733.65 14,733,052.57 合计 28,982,733.65 14,733,052.57 (2) 期末公司已质押的应收款项融资 □适用 √不适用 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 √适用 □不适用 170 / 263 2023 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 33,352,805.65 合计 33,352,805.65 注: 期末应收款项融资均为银行承兑汇票,承兑人为信用级别较高的银行,不会因银行或其他出 票人违约而产生重大损失,故不计提坏账准备。 (4) 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (6) 本期实际核销的应收款项融资情况 □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 (7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况: □适用 √不适用 171 / 263 2023 年年度报告 (8) 其他说明: □适用 √不适用 8、 预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 13,695,349.10 95.39 21,114,156.55 98.53 1至2年 485,971.37 3.38 246,140.75 1.15 2至3年 124,786.88 0.87 51,600.00 0.24 3 年以上 51,848.00 0.36 17,848.00 0.08 合计 14,357,955.35 100.00 21,429,745.30 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 无 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 占预付款项期末余额合计数 单位名称 期末余额 的比例(%) 第一名 928,907.49 6.47 第二名 874,784.11 6.09 第三名 812,643.30 5.66 第四名 587,595.44 4.09 第五名 489,640.00 3.41 合计 3,693,570.34 25.72 其他说明 无 其他说明 □适用 √不适用 9、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 4,095,407.08 3,272,365.00 合计 4,095,407.08 3,272,365.00 其他说明: □适用 √不适用 172 / 263 2023 年年度报告 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 (4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (6). 本期实际核销的应收利息情况 □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: 173 / 263 2023 年年度报告 □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 (4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (6). 本期实际核销的应收股利情况 □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 174 / 263 2023 年年度报告 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 2,540,671.61 3,004,738.22 1 年以内小计 2,540,671.61 3,004,738.22 1至2年 1,800,070.39 296,433.04 2至3年 221,170.84 301,869.00 3 年以上 110,318.90 94,074.90 合计 4,672,231.74 3,697,115.16 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 3,922,848.62 3,151,297.07 员工备用金 227,892.99 251,763.16 嵌入式软件增值税即征即退款 158,892.23 应收出口退税款 25,697.37 个人代扣代缴款 278,711.17 116,318.04 其他往来 83,886.73 152,039.52 合计 4,672,231.74 3,697,115.16 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来12个月 整个存续期预 整个存续期预期信 坏账准备 合计 预期信用损 期信用损失(未 用损失(已发生信 失 发生信用减值) 用减值) 2023年1月1日余额 424,750.16 424,750.16 2023年1月1日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 196,089.33 48,500.00 244,589.33 本期转回 93,083.84 93,083.84 本期转销 本期核销 其他变动 569.01 569.01 175 / 263 2023 年年度报告 2023年12月31日余额 528,324.66 48,500.00 576,824.66 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 各阶段划分依据详见“第十节财务报告”之 “五、重要会计政策及会计估计”之“11.金融 工具 6)、金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”的处理。 (1)本公司处于第二阶段的其他应收款坏账准备计提情况: 名称 期末余额 坏账准备 计提比例(%) 第二阶段的其他应收款 4,623,731.74 528,324.66 11.43 合计 4,623,731.74 528,324.66 11.43 (2)本公司处于第三阶段的其他应收款坏账准备计提情况: 名称 期末余额 坏账准备 计提比例(%) 第三阶段的其他应收款 48,500.00 48,500.00 100.00 合计 48,500.00 48,500.00 100.00 本公司不存在处于第一阶段的其他应收款。 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 176 / 263 2023 年年度报告 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 整个存续期预期信用损失(未 424,750.16 196,089.33 93,083.84 569.01 528,324.66 发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已 48,500.00 48,500.00 发生信用减值) 合计 424,750.16 244,589.33 93,083.84 569.01 576,824.66 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明 无 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况: □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 177 / 263 2023 年年度报告 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款期末余额合 坏账准备 单位名称 期末余额 款项的性质 账龄 计数的比例(%) 期末余额 1 年以内 1,229,570.40 第一名 2,277,479.17 48.74% 押金及保证金 元、1-2 年 949,338.65 208,136.14 元、2-3 年 98,570.12 元 第二名 245,700.00 5.26% 押金及保证金 1~2 年 24,570.00 第三名 194,663.26 4.17% 押金及保证金 1~2 年 19,466.33 第四名 158,892.23 3.40% 增值税即征即退款 1 年以内 9,533.53 第五名 157,398.00 3.37% 押金及保证金 1~2 年 15,739.80 合计 3,034,132.66 64.94% / / 277,445.80 (7). 因资金集中管理而列报于其他应收款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 10、 存货 (1).存货分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 存货跌价准备/合同 存货跌价准备/合同 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 履约成本减值准备 履约成本减值准备 原材料 118,969,087.35 793,600.78 118,175,486.57 75,017,286.47 445,213.43 74,572,073.04 在产品 93,415,278.01 93,415,278.01 62,848,906.69 62,848,906.69 178 / 263 2023 年年度报告 库存商品 305,583,789.83 7,800,972.28 297,782,817.55 228,852,534.78 5,871,999.01 222,980,535.77 低值易耗品 4,704,065.57 4,704,065.57 4,775,515.32 4,775,515.32 发出商品 49,890,536.89 2,166,863.79 47,723,673.10 44,819,213.91 1,109,455.65 43,709,758.26 自制半成品 77,453,148.74 1,072,214.49 76,380,934.25 76,006,775.40 1,121,775.51 74,884,999.89 委托加工物资 9,965,213.49 9,965,213.49 12,515,461.49 12,515,461.49 合计 659,981,119.88 11,833,651.34 648,147,468.54 504,835,694.06 8,548,443.60 496,287,250.46 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 445,213.43 384,304.31 35,916.96 793,600.78 库存商品 5,871,999.01 4,319,987.87 106,527.14 2,497,541.74 7,800,972.28 发出商品 1,109,455.65 2,701,089.16 16,893.34 1,660,574.36 2,166,863.79 自制半成品 1,121,775.51 746,173.18 795,734.20 1,072,214.49 合计 8,548,443.60 8,151,554.52 123,420.48 4,989,767.26 11,833,651.34 本期转回或转销存货跌价准备的原因 √适用 □不适用 按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于账面成本的差额计提。可变现净值确定的依 据为:以存货的估计售价减去至完工时估计要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定未来可变现净值。 本期存货转销是由于已计提跌价准备的存货在本期内销售,转销其计提的跌价准备。 179 / 263 2023 年年度报告 按组合计提存货跌价准备 □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准 □适用 √不适用 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 □适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 一年内到期的债权投资 □适用 √不适用 一年内到期的其他债权投资 □适用 √不适用 一年内到期的非流动资产的其他说明 无 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 预缴企业所得税 5,857.76 5,419,789.67 待抵扣的增值税进项税 20,383,984.30 10,631,982.77 待认证进项税 728,264.45 12,902.67 理财产品 266,520,171.91 712,950,082.72 合计 287,638,278.42 729,014,757.83 其他说明 无 180 / 263 2023 年年度报告 14、 债权投资 (1).债权投资情况 □适用 √不适用 债权投资减值准备本期变动情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例: 无 对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况 □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况 □适用 √不适用 债权投资的核销说明: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1).其他债权投资情况 □适用 √不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 181 / 263 2023 年年度报告 各阶段划分依据和减值准备计提比例: 无 对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况 □适用 √不适用 其他债权投资的核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1).长期应收款情况 □适用 √不适用 (2).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 182 / 263 2023 年年度报告 (4).坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5).本期实际核销的长期应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况 □适用 √不适用 长期应收款核销说明: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 183 / 263 2023 年年度报告 17、 长期股权投资 (1).长期股权投资情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 减值准 期初 权益法下确 其他综 宣告发放现 期末 被投资单位 追加 减少 其他权益变 计提减 其 备期末 余额 认的投资损 合收益 金股利或利 余额 投资 投资 动 值准备 他 余额 益 调整 润 一、合营企业 二、联营企业 锑玛(苏州)精密工 38,975,827.00 870,871.28 -46,493.99 354,000.00 39,446,204.29 0 具股份有限公司 小计 38,975,827.00 870,871.28 -46,493.99 354,000.00 39,446,204.29 0 合计 38,975,827.00 870,871.28 -46,493.99 354,000.00 39,446,204.29 0 (2).长期股权投资的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明 无 184 / 263 2023 年年度报告 18、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2).本期存在终止确认的情况说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 权益工具投资 30,052,480.62 30,000,000.00 -苏州诺而为工业技术服务有限公司 合计 30,052,480.62 30,000,000.00 其他说明: □适用 √不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 (1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况 □适用 √不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 528,085,075.14 507,466,462.01 固定资产清理 601,906.60 合计 528,085,075.14 508,068,368.61 其他说明: □适用 √不适用 185 / 263 2023 年年度报告 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其它设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 255,123,952.09 421,110,867.01 18,079,075.17 31,146,945.92 725,460,840.19 2.本期增加金额 1,758,979.52 70,001,516.04 4,538,365.84 3,418,005.06 79,716,866.46 (1)购置 18,002,277.91 4,295,539.11 3,076,113.25 25,373,930.27 (2)在建工程转入 1,758,979.52 37,924,026.17 127,189.96 39,810,195.65 (3)企业合并增加 (4)汇率变动影响 38,537.58 242,826.73 105,939.81 387,304.12 (5)其他增加(注 1) 14,036,674.38 108,762.04 14,145,436.42 3.本期减少金额 1,892,986.92 4,285,713.86 517,597.62 6,696,298.40 (1)处置或报废 1,669,054.48 4,285,713.86 517,597.62 6,472,365.96 (2)其他转出(注 2) 223,932.44 223,932.44 4.期末余额 256,882,931.61 489,219,396.13 18,331,727.15 34,047,353.36 798,481,408.25 二、累计折旧 1.期初余额 68,312,862.15 126,044,518.56 8,777,644.32 14,823,853.74 217,958,878.77 2.本期增加金额 12,869,188.94 36,464,290.51 2,962,247.54 4,906,762.20 57,202,489.19 (1)计提 12,869,188.94 36,447,493.02 2,837,992.43 4,863,261.52 57,017,935.91 (2)汇率变动影响 16,797.49 124,255.11 43,500.68 184,553.28 3.本期减少金额 895,366.93 3,416,587.63 488,579.70 4,800,534.26 (1)处置或报废 895,366.93 3,416,587.63 488,579.70 4,800,534.26 4.期末余额 81,182,051.09 161,613,442.14 8,323,304.23 19,242,036.24 270,360,833.70 三、减值准备 1.期初余额 2,638.92 32,860.49 35,499.41 2.本期增加金额 (1)计提 186 / 263 2023 年年度报告 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 2,638.92 32,860.49 35,499.41 四、账面价值 1.期末账面价值 175,700,880.52 327,603,315.07 10,008,422.92 14,772,456.63 528,085,075.14 2.期初账面价值 186,811,089.94 295,063,709.53 9,301,430.85 16,290,231.69 507,466,462.01 (注 1)一:2023 年苏州科艺油气工程设备服务有限公司以实物资产、专利及非专利技术向本公司子公司新锐竞科出资,其中:固定资产 9,705,982.04 元、 存货 22,952,029.35 元、无形资产 290,096.93 元。二:2023 年本公司子公司新锐竞科将用于经营租赁租出的自产设备 4,439,454.38 元由存货转入固定资产。 (注 2)2023 年本公司子公司武汉新锐收到以前年度专门贷款财政贴息 2,016,273.71 元,对应原贷款利息资本化部分分别冲减固定资产-机器设备原值 223,932.44 元、无形资产- 软件使用权原值 61,145.76 元,对应原费用化部分冲减财务费用 1,731,195.51 元。 187 / 263 2023 年年度报告 (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3).通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 设备 4,359,713.85 (4).未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 (5).固定资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: √适用 □不适用 期末本公司固定资产抵押情况 (1)期末本公司子公司新锐惠沣以公司部分机器设备(期末原值 3,166,349.48 元、期末净值 2,510,928.47 元)抵押于贵州省进出口融资担保有限责任公司用于交通银行贷款担保。 (2)期末本公司子公司江仪股份以公司房产(期末原值 58,823,787.85 元,期末净值 36,246,424.80 元)抵押于浦发银行用于贷款。 (3)期末本公司子公司澳洲 AMS 以公司运输设备和机器设备(期末原值 260,218.39 澳元折合人 民币 1,244,130.14 元,期末净值 194,054.39 澳元折合人民币 927,793.45 元)抵押于澳洲 ANZ 银 行用于贷款。 (4)期末本公司子公司武汉新锐合金工具有限公司以一期厂房(期末原值 105,806,566.03 元,期 末净值 94,895,951.79 元)抵押于汉口银行用于开具应付票据。 (5)期末本公司子公司株洲韦凯以公司部分机器设备和电子设备(期末原值 58,630,997.76 元, 期末净值 42,078,405.56 元)抵押于中国农业银行用于贷款;以公司部分机器设备(期末原值 50,657,133.12 元,期末净值 45,308,039.61 元)抵押于长沙银行用于贷款。 固定资产清理 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 设备 601,906.60 合计 601,906.60 其他说明: 无 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 188 / 263 2023 年年度报告 在建工程 142,464,118.21 24,847,066.30 工程物资 0 0 合计 142,464,118.21 24,847,066.30 其他说明: □适用 √不适用 189 / 263 2023 年年度报告 在建工程 (1).在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房及改造工程 128,929,041.17 128,929,041.17 24,847,066.30 24,847,066.30 设备购置 13,535,077.04 13,535,077.04 合计 142,464,118.21 142,464,118.21 24,847,066.30 24,847,066.30 (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 利息 本期 本期 工程累 其中: 资本 利息 预算 期初 本期转入固定 其他 期末 计投入 工程 本期利 资金 项目名称 本期增加金额 化累 资本 数 余额 资产金额 减少 余额 占预算 进度 息资本 来源 计金 化率 金额 比例(%) 化金额 额 (%) 武汉基地 二期工程 34,93 募集/ 5,113,865.47 98,699,663.72 378,761.05 103,434,768.14 29.72 29.72 (含设 0.72 自筹 备) 万 苏州牙轮 2,209. 钻头改扩 18,738,494.40 5,456,392.17 24,194,886.57 109.53 98.00 自筹 01 万 建项目 PVD 涂层 100.0 1,330. 13,302,719.54 13,302,719.54 100.02 自筹 炉 00 万 0 合计 23,852,359.87 117,458,775.43 13,681,480.59 127,629,654.71 / / / / 190 / 263 2023 年年度报告 (3).本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 (4).在建工程的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (1).工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 □适用 √不适用 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 (1) 油气资产情况 □适用 √不适用 (2) 油气资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: 无 25、 使用权资产 (1) 使用权资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 31,644,058.66 31,644,058.66 2.本期增加金额 21,736,260.07 21,736,260.07 (1)新增租赁 21,065,370.79 21,065,370.79 191 / 263 2023 年年度报告 (2)汇率变动影响 670,889.28 670,889.28 3.本期减少金额 3,778,163.77 3,778,163.77 (1)处置 3,778,163.77 3,778,163.77 (2)其他转出 4.期末余额 49,602,154.96 49,602,154.96 二、累计折旧 1.期初余额 9,601,239.50 9,601,239.50 2.本期增加金额 7,823,737.96 7,823,737.96 (1)计提 7,588,714.22 7,588,714.22 (2)汇率变动影响 235,023.74 235,023.74 3.本期减少金额 2,812,395.11 2,812,395.11 (1)处置 2,812,395.11 2,812,395.11 (2)其他转出 4.期末余额 14,612,582.35 14,612,582.35 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 34,989,572.61 34,989,572.61 2.期初账面价值 22,042,819.16 22,042,819.16 (2) 使用权资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: 无 26、 无形资产 (1).无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 土地使用权 专利权 软件使用权 商标 合计 一、账面原值 1.期初余额 65,177,471.64 7,110,000.00 10,183,387.55 220,800.00 82,691,659.19 2.本期增加金额 1,640,096.93 1,217,006.45 2,857,103.38 (1)购置 1,350,000.00 1,201,706.61 2,551,706.61 (2)内部研发 (3)企业合并增 加 (4)汇率变动 15,299.84 15,299.84 192 / 263 2023 年年度报告 (5)其他增加(注 290,096.93 290,096.93 1) 3.本期减少金额 61,145.76 61,145.76 (1)处置 (2)其他转出 61,145.76 61,145.76 (注 2) 4.期末余额 65,177,471.64 8,750,096.93 11,339,248.24 220,800.00 85,487,616.81 二、累计摊销 1.期初余额 8,667,296.41 857,169.08 4,733,665.47 19,112.82 14,277,243.78 2.本期增加金额 1,367,868.64 1,013,430.74 1,024,855.10 35,923.64 3,442,078.12 (1)计提 1,367,868.64 1,013,430.74 1,013,510.16 35,923.64 3,430,733.18 (2)汇率变动 11,344.94 11,344.94 影响 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 10,035,165.05 1,870,599.82 5,758,520.57 55,036.46 17,719,321.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 55,142,306.59 6,879,497.11 5,580,727.67 165,763.54 67,768,294.91 2.期初账面价值 56,510,175.23 6,252,830.92 5,449,722.08 201,687.18 68,414,415.41 (注 1)2023 年苏州科艺油气工程设备服务有限公司以实物资产、专利及非专利技术向本公司子 公司新锐竞科出资,其中:固定资产 9,705,982.04 元、 存货 22,952,029.35 元、无形资产 290,096.93 元。 (注 2)2023 年本公司子公司武汉新锐收到以前年度专门贷款财政贴息 2,016,273.71 元,对应原 贷款利息资本化部分分别冲减固定资产-机器设备原值 223,932.44 元、无形资产-软件使用权原值 61,145.76 元,对应原费用化部分冲减财务费用 1,731,195.51 元。 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 0 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 (3) 无形资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: √适用 □不适用 193 / 263 2023 年年度报告 期末本公司无形资产抵押情况 (1)期末子公司武汉新锐合金工具有限公司以公司土地(期末原值 32,582,336.00 元,期末净值 28,672,455.92 元)抵押于汉口银行用于开具应付票据。 (2)期末本公司子公司江仪股份以公司土地(期末原值 27,019,720.64 元、期末净值 22,878,329.59 元)抵押于浦发银行用于贷款。 27、 商誉 (1).商誉账面原值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 本期增加 本期减少 或形成商誉的事 期初余额 企业合并 外币折算影 期末余额 处置 项 形成的 响 澳洲AMS 50,111,555.03 1,430,908.25 51,542,463.28 江仪股份 2,597,056.16 2,597,056.16 株洲韦凯 45,850,017.36 45,850,017.36 新锐惠沣 3,339,782.85 3,339,782.85 合计 101,898,411.40 1,430,908.25 103,329,319.65 期末商誉中澳洲 AMS 公司是本公司子公司澳洲新锐于 2016 年 9 月收购澳洲 AMS 公司 51%股 权产生,江仪股份是本公司于 2022 年 12 月收购江仪股份 34.2911%股权产生,株洲韦凯是本公司 于 2022 年 1 月收购株洲韦凯 66.3604%股权产生,新锐惠沣是本公司于 2022 年 8 月收购新锐惠沣 51.0005%股权产生。本期澳洲 AMS 公司商誉变动是由于外币折算境外子公司商誉所致。 (2).商誉减值准备 □适用 √不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用 是否与以 所属经营分 名称 所属资产组或组合的构成及依据 前年度保 部及依据 持一致 资产组由商誉相关经营性资产组成。依据为资产组独立经 澳洲 AMS 澳洲 AMS 是 营业务并独立产生现金流入。 板块 资产组由商誉相关经营性资产组成。依据为资产组独立经 江仪股份 江仪股份 是 营业务并独立产生现金流入。 板块 资产组由商誉相关经营性资产组成。依据为资产组独立经 株洲韦凯 株洲韦凯 是 营业务并独立产生现金流入。 板块 资产组由商誉相关经营性资产组成。依据为资产组独立经 新锐惠沣 新锐惠沣 是 营业务并独立产生现金流入。 板块 资产组或资产组组合发生变化 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 194 / 263 2023 年年度报告 (4).可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 预测期的关键参数 预测期内的 稳定期的关键参数 减值 预测期 稳定期的关键参数 项目 账面价值 可收回金额 (增长率、利润率 参数的确定 (增长率、利润率、 金额 的年限 的确定依据 等) 依据 折现率等) 收入增长率 1%- 参考历史年 稳定期增长率 0%; 澳洲 AMS 106,765,423.10 256,528,844.00 5年 3%;利润率 14.54%- 度以及企业 利润率 15.10%;折 参考历史年度 14.61%。 预算 现率 21.15%。 收入增长率 2.96%- 参考历史年 稳定期增长率 0%; 江仪股份 82,831,531.88 92,660,000.00 5年 4.94%;利润率 度以及企业 利润率 12.34%;折 参考历史年度 10.33%-11.66%。 预算 现率 10.73%。 收入增长率 4.79%- 参考历史年 稳定期增长率 0%; 株洲韦凯 208,067,893.77 234,190,000.00 5年 22.14%;利润率 度以及企业 利润率 16.92%;折 参考历史年度 8.68%-14.49%。 预算 现率 12.63%。 收入增长率 1.00%- 参考历史年 稳定期增长率 0%; 新锐惠沣 22,430,383.44 88,920,000.00 5年 16.24%;利润率 度以及企业 利润率 11.46%;折 参考历史年度 11.01%-12.10%。 预算 现率 11.55%。 合计 420,095,232.19 672,298,844.00 / / / / / 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 195 / 263 2023 年年度报告 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 汇率影响 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良支出 6,890,067.64 2,303,349.80 1,654.26 2,869,722.48 6,325,349.22 大修理费用 453,392.33 381,305.77 167,838.67 666,859.43 其他费用 18,617.13 56,226.42 35,014.51 39,829.04 合计 7,362,077.10 2,740,881.99 1,654.26 3,072,575.66 7,032,037.69 其他说明: 无 196 / 263 2023 年年度报告 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 坏账准备引起的差异 58,925,427.60 9,449,671.98 40,790,526.26 6,597,563.74 存货跌价准备引起的差异 11,833,651.34 2,549,725.37 8,548,443.60 1,821,538.65 预提费用引起的差异 2,128,418.70 636,091.12 2,155,996.34 644,404.93 递延收益 27,142,942.13 4,071,441.32 19,550,932.43 2,932,639.87 存货内部未实现毛利引起 24,742,998.43 3,619,603.43 21,160,832.82 3,087,620.04 的差异 可弥补亏损 118,724,796.28 17,505,791.41 123,644,073.09 19,139,068.04 固定资产减值准备引起的 35,499.41 5,324.91 1,119,410.49 151,631.28 差异 长期股权投资计税基础与 20,051,426.06 6,015,427.82 19,494,763.67 5,848,429.10 账面价值差额 租赁负债引起的差异 36,464,587.79 8,016,642.03 23,115,892.34 6,057,853.83 股份支付 17,514,045.20 2,532,486.50 合计 317,563,792.94 54,402,205.89 259,580,871.04 46,280,749.48 (2).未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 差异 负债 加速折旧引起的差异 130,700,508.29 18,566,416.23 123,247,270.00 18,786,546.86 使用权资产引起的差异 34,989,572.61 7,607,625.20 22,042,819.16 5,770,526.68 其他流动资产-理财产 7,732,971.91 1,315,685.43 9,450,082.72 1,417,512.40 品应计利息引起的差异 交易性金融资产公允价 15,304,764.98 2,295,714.75 5,347,075.39 802,061.31 值变动引起的差异 其他非流动金融资产公 52,480.62 7,872.09 允价值变动引起的差异 非同一控制下企业合并 购买日可辨认净资产与 31,622,634.83 4,743,395.22 36,540,560.03 5,481,084.00 账面价值差异 合计 220,402,933.24 34,536,708.92 196,627,807.30 32,257,731.25 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4).未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 197 / 263 2023 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 11,142,025.82 10,416,827.48 合计 11,142,025.82 10,416,827.48 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 2033 年以后 11,142,025.82 10,416,827.48 合计 11,142,025.82 10,416,827.48 / 其他说明: □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值 账面余额 减值 账面价值 账面价值 准备 准备 合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 预付工程设备款 19,380,389.17 19,380,389.17 11,032,927.67 11,032,927.67 预付土地款 22,315,054.00 22,315,054.00 合计 41,695,443.17 41,695,443.17 11,032,927.67 11,032,927.67 其他说明: 无 198 / 263 2023 年年度报告 31、 所有权或使用权受限资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 银行承兑汇票保证 货币资金 24,527,588.85 24,527,588.85 质押 34,105,739.57 34,105,739.57 质押 银行承兑汇票保证金 金 质押银行用于开具 质押银行用于开具银 应收票据 6,319,445.72 6,319,445.72 质押 51,731,018.06 51,731,018.06 质押 银行承兑汇票 行承兑汇票 固定资产 278,328,964.38 221,967,543.68 抵押 抵押银行用于借款 169,923,737.31 141,965,128.07 抵押 抵押银行用于借款 无形资产 59,602,056.64 51,550,785.51 抵押 抵押银行用于借款 59,602,056.64 52,807,145.79 抵押 抵押银行用于借款 合计 368,778,055.59 304,365,363.76 / / 315,362,551.58 280,609,031.49 / / 其他说明: 无 199 / 263 2023 年年度报告 32、 短期借款 (1).短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 10,000,000.00 24,000,000.00 保证借款 6,000,000.00 21,500,000.00 信用借款 180,000,000.00 15,000,000.00 融资性票据借款 120,000,000.00 108,000,000.00 未到期应付利息 219,844.41 52,543.06 合计 316,219,844.41 168,552,543.06 短期借款分类的说明: 期末保证借款 600 万元中: 本公司子公司新锐惠沣向贵州银行取得的 600 万元借款,贷款条件为刘勇为新锐惠沣提供担 保。 3)期末抵押借款 1,000 万元中: 本公司子公司新锐惠沣向交通银行取得的 1,000 万元借款,贷款条件为新锐惠沣以公司部分 机器设备抵押于贵州省进出口融资担保有限责任公司作为反担保、贵州省进出口融资担保有限责 任公司以及雷旻和吴莎、刘勇和赵晓玲为新锐惠沣提供担保 4)期末公司融资性票据借款 12,000 万元中:信用证融资贴现 4,000 万元、商票贴现 8,000 万 元。 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 200 / 263 2023 年年度报告 35、 应付票据 (1).应付票据列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 850,000.00 银行承兑汇票 340,516,854.07 286,523,743.40 合计 340,516,854.07 287,373,743.40 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。到期未付的原因是无 36、 应付账款 (1).应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 221,651,036.44 177,253,779.30 1~2 年 1,918,041.85 7,464,034.21 2~3 年 1,762,920.83 657,045.96 3 年以上 1,955,007.83 2,073,819.05 合计 227,287,006.95 187,448,678.52 (2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 武汉振业建设集团有限公司 1,205,808.21 工程质保金 合计 1,205,808.21 / 其他说明 □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 201 / 263 2023 年年度报告 38、 合同负债 (1).合同负债情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 14,720,064.64 12,488,462.81 1~2 年 166,719.22 167,576.99 2~3 年 8,169.49 111,809.27 3 年以上 18,762.16 21,016.62 合计 14,913,715.51 12,788,865.69 (2). 账龄超过 1 年的重要合同负债 □适用 √不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 汇率影响 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 45,830,667.45 247,961,199.85 102,917.89 231,638,006.86 62,256,778.33 二、离职后福利 1,171,737.65 19,228,478.27 7,631.62 19,037,982.34 1,369,865.20 -设定提存计划 三、辞退福利 367,307.63 217,710.07 149,597.56 四、一年内到期 的其他福利 合计 47,002,405.10 267,556,985.75 110,549.51 250,893,699.27 63,776,241.09 (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 汇率影响 本期减少 期末余额 一、工资、奖 42,623,187.89 218,148,686.56 102,919.98 204,439,352.64 56,435,441.79 金、津贴和补贴 二、职工福利费 10,165,372.18 10,145,082.18 20,290.00 三、社会保险费 338,333.11 7,626,493.33 -2.09 7,526,845.07 437,979.28 其中:医疗保险 273,020.60 6,608,551.85 -1.36 6,524,772.09 356,799.00 费 工伤保险 24,230.81 500,642.11 -0.33 490,710.65 34,161.94 费 生育保险 41,081.70 517,299.37 -0.40 511,362.33 47,018.34 费 202 / 263 2023 年年度报告 四、住房公积金 466,455.80 7,691,533.48 7,627,006.06 530,983.22 五、工会经费和 2,402,690.65 971,593.47 1,899,720.91 1,474,563.21 职工教育经费 六、短期带薪缺 勤 七、短期利润分 享计划 八、现金股票增 3,357,520.83 3,357,520.83 值权 合计 45,830,667.45 247,961,199.85 102,917.89 231,638,006.86 62,256,778.33 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 汇率影响 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,139,206.48 18,612,167.62 7,569.83 18,428,828.87 1,330,115.06 2、失业保险费 32,531.17 616,310.65 61.79 609,153.47 39,750.14 3、企业年金缴费 合计 1,171,737.65 19,228,478.27 7,631.62 19,037,982.34 1,369,865.20 其他说明: □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,406,573.50 7,695,226.61 企业所得税 12,661,164.09 5,798,228.64 个人所得税 2,743,312.43 2,776,307.89 城市维护建设税 369,035.53 728,045.29 房产税 458,356.36 416,839.59 土地使用税 94,210.27 84,030.50 印花税 237,196.41 144,265.88 教育费附加 266,382.51 520,032.37 环境保护税 3,490.05 2,994.36 其他税 437,313.00 458,109.20 合计 18,677,034.15 18,624,080.33 其他说明: 无 41、 其他应付款 (1).项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 203 / 263 2023 年年度报告 应付股利 其他应付款 2,287,393.78 2,224,785.12 合计 2,287,393.78 2,224,785.12 其他说明: □适用 √不适用 (2).应付利息 分类列示 □适用 √不适用 逾期的重要应付利息: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (3).应付股利 分类列示 □适用 √不适用 (4).其他应付款 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 570,937.00 31,760.00 员工垫付款 197,218.21 387,213.53 代扣代缴职工款项 47,755.53 372,114.85 股权收购款 1,123,892.82 1,105,183.31 其他 347,590.22 328,513.43 合计 2,287,393.78 2,224,785.12 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 204 / 263 2023 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1,486,452.92 3,989,145.11 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的租赁负债 6,953,970.77 4,403,654.94 一年内到期长期借款应计利息 65,898.60 47,191.78 合计 8,506,322.29 8,439,991.83 其他说明: 无 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 未终止确认的已背书未到 39,212,443.33 49,078,806.05 期的应收票据 预收待转销项税 1,279,541.94 716,670.03 合计 40,491,985.27 49,795,476.08 短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 56,735,648.30 32,435,053.62 保证借款 信用借款 抵押借款应计利息 65,898.60 47,191.78 减:一年内到期长期借款 1,486,452.92 3,989,145.11 减:一年内到期长期借款应计利息 65,898.60 47,191.78 合计 55,249,195.38 28,445,908.51 长期借款分类的说明: 期末抵押借款中:19,821,175.00 元为本公司子公司株洲韦凯以其部分机器设备和电子设备抵 押于中国农业银行取得的借款,同时由刘昌斌为该借款提供保证;19,026,283.33 元为本公司子公 司株洲韦凯以其部分机器设备抵押于长沙银行取得的借款,同时刘昌斌为该借款提供保证; 205 / 263 2023 年年度报告 935,648.30 元为本公司子公司澳洲 AMS 将其部分运输设备及电子设备抵押于澳洲 ANZ 银行 取得的借款;17,018,440.27 元为本公司子公司江仪股份以公司厂区土地及厂房、办公楼抵押于交 通银行取得的借款。 其他说明 □适用 √不适用 46、 应付债券 (1).应付债券 □适用 √不适用 (2).应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3).可转换公司债券的说明 □适用 √不适用 转股权会计处理及判断依据 □适用 √不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 47、 租赁负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 租赁负债 35,578,233.21 21,176,509.22 减:一年内到期的租赁负债 6,953,970.77 4,403,654.94 合计 28,624,262.44 16,772,854.28 其他说明: 无 206 / 263 2023 年年度报告 48、 长期应付款 项目列示 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 207 / 263 2023 年年度报告 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 19,550,932.43 9,709,075.00 2,117,065.30 27,142,942.13 合计 19,550,932.43 9,709,075.00 2,117,065.30 27,142,942.13 / 其他说明: √适用 □不适用 1) 政府补助明细: 本期新增补助 本期计入其他收 合并 与资产相关/与收益 项 目 期初余额 金额 益 增加 期末余额 相关 浮动轴承矿用三牙轮钻头的研究和开发 258,086.85 80,719.59 177,367.26 与资产相关 高速精密冷镦成型用硬质合金模具材质开发 189,937.50 42,750.00 147,187.50 与资产相关 钛合金高效切削硬质合金刀具材质开发 109,986.73 27,387.12 82,599.61 与资产相关 粉末冶金模具用硬质合金新材料研究及产业 464,380.60 107,214.36 357,166.24 与资产相关 化 高性能高氮无钴 Ti(C,N) 基金属陶瓷制备 675,125.00 114,000.00 561,125.00 与资产相关 技术研发 高强韧无钴 Ti(C,N)基金属陶瓷的研发及 209,035.40 28,500.00 180,535.40 与资产相关 产业化 2021 年苏州工业园区产业转型升级(技术改 312,273.01 95,584.80 216,688.21 与资产相关 造)专项资金 江苏省专精特新“小巨人”企业培育项目专 851,437.22 107,763.60 743,673.62 与资产相关 项资金 园区有效投入奖补资金 479,003.26 61,518.72 417,484.54 与资产相关 208 / 263 2023 年年度报告 制造业企业技术改造项目有效投入奖励 746,200.00 52,858.26 693,341.74 与资产相关 (2023 技术改造) 减污降碳工程类项目补助 52,875.00 3,530.87 49,344.13 与资产相关 2022 年苏州工业企业有效投入奖补 1,510,000.00 14,061.68 1,495,938.32 与资产相关 2023 年度苏州工业园区本质安全提升专项扶 400,000.00 4,014.72 395,985.28 与资产相关 持政策奖补 武汉生产基地补助 15,255,000.00 810,000.00 14,445,000.00 与资产相关 高端硬质合金生产线智能化改造项目 4,400,000.00 472,161.78 3,927,838.22 与资产相关 武汉牙轮钻头及研发中心项目 2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关 年产 500 万片高性能数控刀片和 2000 吨纳 746,666.86 94,999.80 651,667.06 与资产相关 米硬质合金棒材生产基地建设项目 合 计 19,550,932.43 9,709,075.00 2,117,065.30 27,142,942.13 209 / 263 2023 年年度报告 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 92,800,000.00 37,120,000.00 37,120,000.00 129,920,000.00 其他说明: 经 2022 年度股东大会决议通过,公司以分红案实施前公司总股本 92,800,000 股为基数每股 派发现金红利 0.50 元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增 0.4 股,共计派发现金红利 46,400,000.00 元(含税),转增 37,120,000 股,本次分配后总股本为 129,920,000 股。 54、 其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股 1,402,785,777.26 2,538,572.41 39,583,473.70 1,365,740,875.97 本溢价) 其他资本公积 4,339,443.59 14,061,624.48 46,493.99 18,354,574.08 合计 1,407,125,220.85 16,600,196.89 39,629,967.69 1,384,095,450.05 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 资本(股本)溢价:(1)资本(股本)溢价增加系一:2023 年苏州科艺油气工程设备服务有 限公司以实物资产、专利及非专利技术 32,948,108.32 元向本公司子公司新锐竞科出资,其中 28,830,000.00 元计入新锐竞科实收资本,4,118,108.32 元计入新锐竞资本公积-资本溢价,本公司 按持股比例享有其中 2,100,004.24 元部分,增加本公司资本(股本)溢价 2,100,004.24 元。二:公 司本年收购江仪股份部分少数股权增加资本(股本)溢价 438,568.17 元。(2)资本(股本)溢价 减少系一:经 2022 年度股东大会决议通过,公司以分红案实施前公司总股本 92,800,000 股为基 数,以资本公积金向全体股东每股转增 0.4 股,共计派发现金红利 46,400,000.00 元(含税),转 210 / 263 2023 年年度报告 增 37,120,000 股,减少资本(股本)溢价 37,120,000.00 元。二:公司本年收购新锐惠沣部分少数 股权冲减资本(股本)溢价 2,463,473.70 元 其他资本公积:(1)其他资本公积增加系:公司 2023 年实施股权激励确认的股份支付金额 14,061,624.48 元,其中:母公司实施股权激励确认股份支付金额 13,918,881.84 元,子公司新锐惠 沣实施股权激励确认股份支付金额 142,742.64 元;(2)其他资本公积减少系:本公司权益法核算 的锑玛工具本期资本公积变动,本公司按照投资比例相应减少其他资本公积 46,493.99 元。 56、 库存股 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 61,113,189.25 61,113,189.25 合计 61,113,189.25 61,113,189.25 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 2023 年 8 月 24 日,公司召开第四届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于以集中竞价 交易方式回购股份方案的议案》,同意公司使用部分超募资金通过上海证券交易所交易系统以集 中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股(A 股)股票,并在未来合适时机全部用于 公司股权激励计划;回购价格不超过 40 元/股(含),回购资金总额不低于人民币 3,400 万元(含), 不超过人民币 6,800 万元(含)。截至 2023 年 12 月 31 日,公司通过集中竞价交易方式累计回购 公司股份 2,391,050 股,占公司总股本(12,992 万股)的 1.84%,累计回购股份金额 61,113,189.25 元。 57、 专项储备 □适用 √不适用 211 / 263 2023 年年度报告 58、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生金额 减:前期计入 期初 减:前期计入 期末 项目 本期所得税前 其他综合收益 减:所得税费 税后归属于母 税后归属于少 余额 其他综合收益 余额 发生额 当期转入留存 用 公司 数股东 当期转入损益 收益 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 其中:重新计 量设定受益计 划变动额 权益法下不 能转损益的其 他综合收益 其他权益工 具投资公允价 值变动 企业自身信 用风险公允价 值变动 二、将重分类 进损益的其他 综合收益 其中:权益法 下可转损益的 其他综合收益 212 / 263 2023 年年度报告 其他债权投 资公允价值变 动 金融资产重 分类计入其他 综合收益的金 额 其他债权投 资信用减值准 备 现金流量套 期储备 外币财务报 -7,205,418.85 7,906,144.67 6,575,904.18 1,330,240.49 -629,514.67 表折算差额 其他综合收益 -7,205,418.85 7,906,144.67 6,575,904.18 1,330,240.49 -629,514.67 合计 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 无 213 / 263 2023 年年度报告 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 46,400,000.00 8,369,342.27 54,769,342.27 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 46,400,000.00 8,369,342.27 54,769,342.27 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 513,416,171.42 415,852,335.57 调整期初未分配利润合计数(调增 +,调减-) 调整后期初未分配利润 513,416,171.42 415,852,335.57 加:本期归属于母公司所有者的净 162,989,065.42 146,914,290.15 利润 减:提取法定盈余公积 8,369,342.27 171,604.34 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 46,400,000.00 46,400,000.00 转作股本的普通股股利 加:其他转入(注 1) -23,911,789.35 -2,778,849.96 期末未分配利润 597,724,105.22 513,416,171.42 注 1:本期其他转入为本公司子公司澳洲新锐收购子公司澳洲 AMS21%少数股东权益,影响资 本公积部分,全资子公司澳洲新锐资本公积不足冲减,调减未分配利润 23,911,789.35 元。 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 214 / 263 2023 年年度报告 主营业务 1,503,072,378.49 1,006,796,509.11 1,151,489,832.90 801,192,674.00 其他业务 46,260,133.16 38,746,106.35 32,241,142.14 28,687,820.30 合计 1,549,332,511.65 1,045,542,615.46 1,183,730,975.04 829,880,494.30 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合计 合同分类 营业收入 营业成本 商品类型 硬质合金 459,955,833.71 357,930,192.49 硬质合金工具 626,978,912.74 383,222,776.98 配套产品 247,987,715.68 162,594,435.30 石油仪器仪表 135,385,586.37 76,149,668.78 其他 79,024,463.15 65,645,541.91 按经营地区分类 境内 811,500,643.09 603,507,356.80 境外 737,831,868.56 442,035,258.66 按商品转让的时间分类 某一时点转让确认收入 1,547,323,477.10 1,044,341,404.11 某一时段转让确认收入 2,009,034.55 1,201,211.35 按销售渠道分类 直销 1,006,439,101.58 698,477,038.63 经销 542,893,410.07 347,065,576.83 合计 1,549,332,511.65 1,045,542,615.46 其他说明 □适用 √不适用 (3).履约义务的说明 □适用 √不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整 □适用 √不适用 其他说明: 无 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 215 / 263 2023 年年度报告 城市维护建设税 2,114,038.67 1,296,614.21 教育费附加 1,550,420.44 926,151.28 房产税 2,077,111.72 1,189,709.75 土地使用税 376,841.08 281,442.96 车船使用税 19,199.23 12,317.62 印花税 1,057,370.98 664,933.35 其他税 11,618.13 14,407.33 合计 7,206,600.25 4,385,576.50 其他说明: 无 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 56,532,681.33 32,641,404.03 业务招待费 5,857,496.64 3,568,327.76 办公及差旅费 6,400,212.92 3,224,962.74 市场推广费用 4,436,929.15 2,171,320.52 其他费用 8,756,769.04 3,071,012.09 合计 81,984,089.08 44,677,027.14 其他说明: 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 84,641,576.89 60,320,557.27 办公费 9,853,019.25 6,629,323.18 中介服务费 3,120,163.57 2,915,235.87 折旧及摊销费 13,066,147.59 9,383,074.31 租赁费 887,446.77 1,124,418.98 使用权资产折旧 3,507,325.34 3,199,349.17 业务招待费 3,812,745.34 1,947,333.50 车辆费 2,309,619.68 1,766,906.62 差旅费 2,118,763.77 721,786.50 财产保险费 765,800.57 653,106.90 其他费用 9,074,189.77 8,139,341.26 合计 133,156,798.54 96,800,433.56 其他说明: 无 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 216 / 263 2023 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 47,983,725.46 31,245,974.81 物料消耗 12,597,697.33 16,684,548.37 其他费用 12,395,910.88 8,962,361.08 合计 72,977,333.67 56,892,884.26 其他说明: 无 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,534,371.48 4,324,943.57 其中:租赁负债利息支出 1,322,272.21 964,313.10 贷款财政贴息 -2,756,828.84 -21,200.00 手续费支出 758,436.69 828,432.19 汇兑损失 -5,240,961.40 -6,554,608.30 存款利息收入 -2,430,628.73 -2,876,084.34 合计 1,621,218.04 -4,277,316.88 其他说明: 无 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 按性质分类 本期发生额 上期发生额 政府补助 8,860,875.17 7,751,552.64 三代手续费 192,516.83 67,768.93 增值税加计抵减 4,904,677.17 退役军人及重点人群抵减增值税 100,900.00 合计 14,058,969.17 7,819,321.57 其他说明: 政府补助明细: 项 目 本期发生额 与资产/收益相关 浮动轴承矿用三牙轮钻头的研究和开发 80,719.59 与资产相关 高速精密冷镦成型用硬质合金模具材质开发 42,750.00 与资产相关 钛合金高效切削硬质合金刀具材质开发 27,387.12 与资产相关 粉末冶金模具用硬质合金新材料研究及产业化 107,214.36 与资产相关 高性能高氮无钴 Ti(C,N) 基金属陶瓷制备技术研发 114,000.00 与资产相关 高强韧无钴 Ti(C,N)基金属陶瓷的研发及产业化 28,500.00 与资产相关 2021 年苏州工业园区产业转型升级(技术改造)专项资金 95,584.80 与资产相关 江苏省专精特新“小巨人”企业培育项目专项资金 107,763.60 与资产相关 217 / 263 2023 年年度报告 项 目 本期发生额 与资产/收益相关 园区有效投入奖补资金 61,518.72 与资产相关 制造业企业技术改造项目有效投入奖励(2023 技术改造) 52,858.26 与资产相关 减污降碳工程类项目补助 3,530.87 与资产相关 2022 年苏州工业企业有效投入奖补 14,061.68 与资产相关 2023 年度苏州工业园区本质安全提升专项扶持政策奖补 4,014.72 与资产相关 武汉生产基地补助 810,000.00 与资产相关 高端硬质合金生产线智能化改造项目 472,161.78 与资产相关 年产 500 万片高性能数控刀片和 2000 吨纳米硬质合金棒 94,999.80 与资产相关 材生产基地建设项目补贴 嵌入式软件增税退税 3,415,273.44 与收益相关 稳岗补贴 729,910.88 与收益相关 2022 年度人才补贴及地方经济贡献奖励 124,000.00 与收益相关 研发开发中心备案奖励 300,000.00 与收益相关 专精特新奖励 1,100,000.00 与收益相关 2023 年省级制造业高质量资金 500,000.00 与收益相关 科工信局研发工作补助资金 106,000.00 与收益相关 2023 年企业研发投入后补助资金 39,300.00 与收益相关 税收增量奖补 137,400.00 与收益相关 稳增促产奖励 32,258.83 与收益相关 收国际市场展会补贴 172,600.00 与收益相关 其他小额补助 87,066.72 与收益相关 合 计 8,860,875.17 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 870,871.28 506,599.35 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 理财产品收益 15,558,306.30 30,341,078.27 218 / 263 2023 年年度报告 应收款项融资贴现 -4,084.20 合计 16,425,093.38 30,847,677.62 其他说明: 无 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 9,935,508.22 4,793,880.73 其中:衍生金融工具产生的公允 价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他非流动金融资产 52,480.62 合计 9,987,988.84 4,793,880.73 其他说明: 无 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 -150,186.82 260,814.36 应收账款坏账损失 -17,718,308.91 -6,596,018.06 其他应收款坏账损失 -151,505.49 814,231.69 合计 -18,020,001.22 -5,520,972.01 其他说明: 无 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、合同资产减值损失 二、存货跌价损失及合同履约成 -8,151,554.52 -3,867,006.42 本减值损失 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 -975,375.80 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 219 / 263 2023 年年度报告 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计 -8,151,554.52 -4,842,382.22 其他说明: 无 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 779,073.47 128,354.63 合计 779,073.47 128,354.63 其他说明: 无 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常 项目 本期发生额 上期发生额 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中:固定资产处置利得 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 无需支付应付款项 164,675.11 72,263.49 164,675.11 赔偿罚没收入 9,140.58 10,500.00 9,140.58 其他利得 55,633.46 135,920.77 55,633.46 合计 229,449.15 218,684.26 229,449.15 其他说明: □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常性 项目 本期发生额 上期发生额 损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中:固定资产处置损失 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 220 / 263 2023 年年度报告 对外捐赠 322,752.84 475,079.77 322,752.84 滞纳金支出 86,968.57 86,968.57 固定资产报废损失 298,085.93 138,921.09 298,085.93 赔偿支出 6,100.00 其他损失 1,694.99 505.76 1,694.99 合计 709,502.33 620,606.62 709,502.33 其他说明: 无 76、 所得税费用 (1).所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 39,776,415.92 22,950,584.90 递延所得税费用 -5,575,396.78 -796,501.41 合计 34,201,019.14 22,154,083.49 (2).会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 221,443,372.55 按法定/适用税率计算的所得税费用 33,216,505.88 子公司适用不同税率的影响 9,881,699.85 调整以前期间所得税的影响 -246,633.95 非应税收入的影响 -130,630.71 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 870,209.78 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 141,774.79 税收加计扣除 -9,560,605.32 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 28,698.82 所得税费用 34,201,019.14 其他说明: √适用 □不适用 无 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”“58、其他综合收益”。 78、 现金流量表项目 (1).与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 221 / 263 2023 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 2,430,628.73 2,868,009.46 政府补助及其他与日常活动相关收益 16,142,826.30 6,805,821.55 其他经营性往来收入 1,511,087.67 173,739.84 营业外收入 34,984.82 120,139.26 合计 20,119,527.52 9,967,710.11 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 费用性支出 81,081,739.77 59,668,476.20 金融机构手续费 760,132.24 830,185.23 营业外支出 382,369.27 481,685.53 其他经营性往来支出 1,408,928.04 1,040,497.19 合计 83,633,169.32 62,020,844.15 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2).与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 1,296,500,000.00 1,690,398,000.00 合计 1,296,500,000.00 1,690,398,000.00 收到的重要的投资活动有关的现金 无 支付的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 1,127,248,800.00 1,696,898,000.00 合计 1,127,248,800.00 1,696,898,000.00 支付的重要的投资活动有关的现金 无 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 雷旻归还新锐惠沣往来款 310,000.00 株洲金韦归还株洲韦凯往来款 4,925,200.00 合计 5,235,200.00 222 / 263 2023 年年度报告 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (3).与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 票据贴现收到的现金 16,035,448.08 合计 16,035,448.08 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付租赁负债 7,709,328.50 7,882,976.12 偿还苏州虹锐投资管理有限公司借款 6,325,557.86 收购美国AMS少数股东权益 2,651,128.71 收购澳洲AMS少数股东权益 52,537,801.85 收购新锐惠沣少数股东权益 7,066,971.24 收购江仪股份少数股东权益 15,022,803.25 股份回购 61,113,189.25 合计 143,450,094.09 16,859,662.69 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 223 / 263 2023 年年度报告 筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加 本期减少 项目 期初余额 期末余额 现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动 短期借款 168,552,543.06 457,000,097.89 6,911,193.84 297,190,542.53 19,053,447.85 316,219,844.41 长期借款(含一年内到期) 32,482,245.40 56,539,852.26 2,729,575.33 34,867,793.04 82,333.05 56,801,546.90 租赁负债(含一年内到期) 21,176,509.22 26,727,251.68 7,709,328.50 4,616,199.19 35,578,233.21 应付股利 58,643,631.65 58,643,631.65 其他应付款 74,627,576.34 74,627,576.34 合计 222,211,297.68 513,539,950.15 169,639,228.84 473,038,872.06 23,751,980.09 408,599,624.52 (4).以净额列报现金流量的说明 □适用 √不适用 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响 □适用 √不适用 224 / 263 2023 年年度报告 79、 现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 187,242,353.41 166,041,750.63 加:资产减值准备 8,151,554.52 4,842,382.22 信用减值损失 18,020,001.22 5,520,972.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生 57,017,935.91 37,840,563.85 产性生物资产折旧 使用权资产摊销 7,588,714.22 5,283,141.91 无形资产摊销 3,430,733.18 1,773,395.65 长期待摊费用摊销 3,072,575.66 1,804,535.64 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(收益以“-”号填 -779,073.47 -128,354.63 列) 固定资产报废损失(收益以“-” 298,085.93 138,921.09 号填列) 公允价值变动损失(收益以“-” -9,987,988.84 -4,793,880.73 号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 9,975,750.91 8,932,404.83 投资损失(收益以“-”号填列) -16,429,177.58 -30,847,677.62 递延所得税资产减少(增加以 -7,678,697.20 -19,089,977.81 “-”号填列) 递延所得税负债增加(减少以 2,103,300.42 18,293,476.40 “-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填 -141,499,197.63 -114,702,985.97 列) 经营性应收项目的减少(增加以 -217,145,964.31 -210,565,167.73 “-”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以 123,343,512.19 119,807,458.84 “-”号填列) 其他(注 1) 18,409,821.85 3,811,486.98 经营活动产生的现金流量净额 45,134,240.39 -6,037,554.44 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 229,005,601.38 165,265,767.60 减:现金的期初余额 165,265,767.60 461,890,540.73 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 63,739,833.78 -296,624,773.13 注 1)其他说明 项 目 本期发生额 上期发生额 225 / 263 2023 年年度报告 外币折算差额 3,968,219.27 3,811,486.98 股份支付 14,156,524.38 专项贷款贴息冲固定资产及无形 285,078.20 资产中资本化利息 合 计 18,409,821.85 3,811,486.98 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4).现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 229,005,601.38 165,265,767.60 其中:库存现金 120,253.94 50,642.84 可随时用于支付的银行存款 220,818,742.63 165,213,500.66 可随时用于支付的其他货币资金 8,066,604.81 1,624.10 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 229,005,601.38 165,265,767.60 其中:母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 (5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况 □适用 √不适用 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 理由 银行承兑汇票保证金 24,527,588.85 34,105,739.57 使用权受限 合计 24,527,588.85 34,105,739.57 / 其他说明: √适用 □不适用 无 226 / 263 2023 年年度报告 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 81、 外币货币性项目 (1).外币货币性项目 √适用 □不适用 单位:元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 - - 82,010,112.43 其中:美元 1,577,552.59 7.0827 11,173,331.73 澳元 12,712,520.67 4.8484 61,635,385.22 日元 2,472,490.00 0.0502 124,119.00 加拿大元 262,781.73 5.3673 1,410,428.38 韩元 1,390,433,098.00 0.005514 7,666,848.10 应收账款 - - 208,419,182.96 其中:美元 19,026,183.92 7.0827 134,756,752.85 澳元 13,161,704.52 4.8484 63,813,208.19 日元 45,645,780.00 0.0502 2,291,418.16 加拿大元 560,555.80 5.3673 3,008,671.15 韩元 825,014,981.00 0.005514 4,549,132.61 其他应收款 276,679.32 其中:澳元 43,156.46 4.8484 209,239.78 美元 7,879.30 7.0827 55,806.72 加拿大元 2,167.35 5.3673 11,632.82 应付账款 38,108,315.37 其中:澳元 4,111,431.17 4.8484 19,933,862.88 美元 1,791,572.22 5.3673 9,615,905.58 加拿大元 1,127,432.36 7.0827 7,985,265.18 韩元 103,968,394.91 0.005514 573,281.73 其他应付账款 1,269,980.33 其中:澳元 249,823.31 4.8484 1,211,243.34 美元 8,279.01 7.0827 58,637.74 韩元 18,000.00 0.005514 99.25 长期借款 - - 649,195.38 其中:澳元 133,898.89 4.8484 649,195.38 一年内到期非流动负债 286,452.93 其中:澳元 59,081.95 4.8484 286,452.93 其他说明: 无 (2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 √适用 □不适用 单位名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否发生变化 227 / 263 2023 年年度报告 澳洲新锐 澳大利亚 澳元 否 澳洲 AMS 澳大利亚 澳元 否 美国 AMS 美国 美元 否 美国 DHI 美国 美元 否 韩国新锐 韩国 韩元 否 加拿大新锐 加拿大 加元 否 82、 租赁 (1) 作为承租人 √适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 □适用 √不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用:1,100,940.95 元 售后租回交易及判断依据 □适用 √不适用 与租赁相关的现金流出总额 8,810,269.45(单位:元 币种:人民币) (2) 作为出租人 作为出租人的经营租赁 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 其中:未计入租赁收款额的可 项目 租赁收入 变租赁付款额相关的收入 经营租赁收入 2,009,034.55 合计 2,009,034.55 作为出租人的融资租赁 □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表 □适用 √不适用 未来五年未折现租赁收款额 □适用 √不适用 (3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 □适用 √不适用 228 / 263 2023 年年度报告 其他说明 无 83、 其他 □适用 √不适用 八、研发支出 (1).按费用性质列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 47,983,725.46 31,245,974.81 物料消耗 12,597,697.33 16,684,548.37 其他费用 12,395,910.88 8,962,361.08 合计 72,977,333.67 56,892,884.26 其中:费用化研发支出 72,977,333.67 56,892,884.26 资本化研发支出 其他说明: 无 (2).符合资本化条件的研发项目开发支出 □适用 √不适用 重要的资本化研发项目 □适用 √不适用 开发支出减值准备 □适用 √不适用 其他说明 无 (3).重要的外购在研项目 □适用 √不适用 九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 229 / 263 2023 年年度报告 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: √适用 □不适用 (1)本期本公司新设立子公司 子公司名称 注册资本 持股比例(%) 股权取得方式 新锐新材料 2,400 万元人民币 80.00 设立 新锐竞科 5,883 万元人民币 50.9944 设立 6、 其他 □适用 √不适用 230 / 263 2023 年年度报告 十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司 主要经营 持股比例(%) 取得 注册资本 注册地 业务性质 名称 地 直接 间接 方式 斯锐德 苏州市 500.00 万元人民币 苏州市 进出口 100.00 同控合并 潜江新锐 潜江市 1,600.00 万元人民币 潜江市 制造业 100.00 同控合并 武汉新锐 武汉市 36,000.00 万元人民币 武汉市 制造业 100.00 设立 澳洲新锐 澳大利亚 35,000,000.00 澳元 澳大利亚 贸易、投资 100.00 设立 澳洲 AMS 澳大利亚 9,013,481.31 澳元 澳大利亚 贸易 91.00 非同控收购 美国 AMS 美国 1,250,000.00 美元 美国 贸易 100.00 设立 韩国新锐 韩国 1 亿韩元 韩国 贸易 100.00 设立 加拿大新锐 加拿大 0 加拿大 贸易 100.00 设立 美国 DHI 美国 50.00 美元 美国 贸易 51.00 设立 虹锐咨询 苏州市 350.00 万元人民币 苏州市 服务业 100.00 同控合并 江仪股份 武汉市 5,080.71 万元人民币 武汉市 制造业 44.1324 非同控收购 株洲韦凯 株洲市 4,245 万元人民币 株洲市 制造业 66.3604 非同控收购 新锐惠沣 贵阳市 1,771.12 万元人民币 贵阳市 制造业 61.3612 非同控收购 新锐新材料 苏州市 2,400 万元人民币 苏州市 制造业 80.00 设立 新锐竞科 湖州市 5,883 万元人民币 湖州市 制造业 50.9944 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 231 / 263 2023 年年度报告 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 (2).重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 澳洲 AMS 9.00% 8,710,245.51 12,243,631.65 15,906,362.75 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动资 非流动负 非流动资 非流动负 名称 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 产 产 债 产 债 澳洲 233,700, 25,916,4 259,616,81 65,408,20 17,471,24 82,879,45 211,272,3 27,845,22 239,117,5 57,869,93 20,646,62 78,516,56 AMS 366.52 48.80 5.32 7.29 3.92 1.21 61.77 3.23 85.00 5.00 5.44 0.44 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 232 / 263 2023 年年度报告 澳洲 AMS 342,344,082.36 52,202,239.50 56,948,445.04 57,121,691.81 352,246,947.40 49,918,329.85 52,784,639.34 32,709,836.82 其他说明: 无 233 / 263 2023 年年度报告 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 √适用 □不适用 (1)2023 年 5 月 30 日,公司现金 7,066,971.24 元人民币,购买尚荣平持有的新锐惠沣 10.3607% 股权,收购完成后,本公司对新锐惠沣的持股比例由 51.0005%增加至 61.3612%。 (2)2023 年 9 月 1 日至 9 月 14 日,通过大宗交易方式,公司以现金 15,022,803.25 元人民 币,累计购买江仪股份 9.8413%股权,收购完成后,本公司对江仪股份的持股比例由 34.2911%增 加至 44.1324%。 (3)2023 年 5 月 30 日,公司以现金 11,381,426.28 澳元,购买A.C.N. 104 129 973 Pty Ltd持 有澳洲AMS 21%股权,收购完成后,本公司对澳AMS的持股比例由 70%增加至 91%。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 新锐惠沣 江仪股份 澳洲 AMS 购买成本/处置对价 --现金 7,066,971.24 15,022,803.25 52,537,801.85 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 7,066,971.24 15,022,803.25 52,537,801.85 减:按取得/处置的股权比 例计算的子公司净资产份 4,603,497.54 15,461,371.42 28,626,012.50 额 差额 2,463,473.70 -438,568.17 23,911,789.35 其中:调整资本公积 2,463,473.70 -438,568.17 调整盈余公积 调整未分配利润 23,911,789.35 其他说明 √适用 □不适用 无 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1).重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 234 / 263 2023 年年度报告 持股比例(%) 对合营企业或联 合营企业或联营企 主要经营 注册地 业务性质 营企业投资的会 业名称 地 直接 间接 计处理方法 锑玛工具 苏州 苏州 制造业 20.885% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 无 (2).重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3).重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期初余额/ 上期发生额 锑玛工具 锑玛工具 流动资产 107,030,474.25 94,530,840.10 非流动资产 86,597,152.39 90,345,879.11 资产合计 193,627,626.64 184,876,719.21 流动负债 64,076,040.67 55,938,876.42 非流动负债 3,900,818.90 3,667,501.92 负债合计 67,976,859.57 59,606,378.34 少数股东权益 14,474,426.23 16,363,003.66 归属于母公司股东权益 111,176,340.84 108,907,337.21 按持股比例计算的净资产份额 23,219,178.78 22,745,297.38 调整事项 --商誉 16,285,053.23 16,285,053.23 --内部交易未实现利润 -58,027.72 -54,523.61 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 39,446,204.29 38,975,827.00 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 124,739,953.79 120,479,126.50 财务费用 589,752.21 788,218.88 所得税费用 -214,438.49 29,081.02 净利润 7,302,516.38 4,859,335.60 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 7,302,516.38 4,859,335.60 本年度收到的来自联营企业的股利 354,000.00 708,000.00 235 / 263 2023 年年度报告 其他说明 无 (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十一、 政府补助 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助 √适用 □不适用 应收款项的期末余额 158,892.23(单位:元 币种:人民币) 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 √适用 □不适用 无 2、 涉及政府补助的负债项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期计 与资 财务 本期 本期新增补 入营业 本期转入其 产/收 报表 期初余额 其他 期末余额 助金额 外收入 他收益 益相 项目 变动 金额 关 236 / 263 2023 年年度报告 与资 递延 19,550,932.43 9,709,075.00 2,117,065.30 27,142,942.13 产相 收益 关 合计 19,550,932.43 9,709,075.00 2,117,065.30 27,142,942.13 / 3、 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 类型 本期发生额 上期发生额 与资产相关 2,117,065.30 1,567,400.02 与收益相关 6,743,809.87 6,184,152.62 其他 2,756,828.84 21,200.00 合计 11,617,704.01 7,772,752.64 注:2023 年公司收到财政贴息 3,041,907.04 元,其中子公司江仪股份收到一般借款财政贴息 1,025,633.33 元全 部冲减财 务费用 ,其中 子公司武 汉新锐 收到以 前年 度专 门贷款 财政贴 息 2,016,273.71 元,对应原贷款利息资本化部分分别冲减固定资产-机器设备原值 223,932.44 元、无 形资产-软件使用权原值 61,145.76 元,对应原费用化部分冲减财务费用 1,731,195.51 元。 其他说明: 无 十二、 与金融工具相关的风险 1、 金融工具的风险 √适用 □不适用 本公司在经营过程中面临的各种金融工具的风险,主要包括:市场风险、信用风险、流动性 风险。 公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。 经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政 策的合理性。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡, 将风险对本公司经营业 绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标, 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和 进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。 1. 市场风险 市场风险,是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使本公司 业务发生损失的风险。市场风险包括价格风险、利率风险和汇率风险。 1) 汇率风险 汇率风险,是指因汇率变动,而导致本公司发生损失的风险。 公司拥有产品进出口经营权。2023 年、2022 年度,公司境外销售金额分别为 73,783.19 万元、 62,168.80 万元,占当期营业收入的比例分别为 47.62%、52.52%。公司产品出口主要采用美元、澳 元进行结算。自 2005 年 7 月国家调整人民币汇率形成机制以来,人民币兑美元、澳元的汇率有较 大幅度的波动。2023 年度、2022 年度,公司汇兑损失分别为-524.10 万元、-655.46 万元。 如果未来汇率波动导致汇兑收益缩小或导致汇兑损失,将对公司的出口业务和经营成果造成 一定不利影响。本公司受汇率风险的影响程度不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目 注释” “81 外币货币性项目”。 2) 利率风险 237 / 263 2023 年年度报告 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2023 年 12 月 31 日止,本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息 的银行借款人民币 25,180.00 万元在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的 50%基准点的 变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险,本公司分别采取了以下措施。 1) 应收账款及应收票据 公司主要客户多为国内外知名企业,具备雄厚的资金实力及良好的商业信用。针对不同客户 的历史付款周期、付款方式、资金实力、信誉状况等情况,公司给予相应的付款信用期(从开具 发票到收款),本期公司对主要客户的信用政策未发生重大变化。另外,本公司对应收账款余额 进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,截至 2023 年 12 月 31 日止,本 公司应收账款 28.45%源于前五大客户,本公司不存在重大的信用集中风险。 2) 其他应收款 本公司的其他应收款主要系应收利息、应收股利、应收员工备用金、押金及保证金、应收出 口退税款等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大 坏账风险。 3. 流动性风险 流动性风险,是指资产在不受价值损失的条件下是否具有迅速变现的能力,资金的流动性影 响到本公司偿还到期债务的能力。 本公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求。 本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维 持充裕的现金储备,以满足短期和较长期的流动资金需求。 2、 套期 (1) 公司开展套期业务进行风险管理 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 3、 金融资产转移 (1) 转移方式分类 □适用 √不适用 238 / 263 2023 年年度报告 (2) 因转移而终止确认的金融资产 □适用 √不适用 (3) 继续涉入的转移金融资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 十三、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 第一层次 第二层次 项目 第三层次公允 公允价值 公允价值 合计 价值计量 计量 计量 一、持续的公允价值计量 (一)交易性金融资产 478,304,764.98 478,304,764.98 1.以公允价值计量且变动计入当 478,304,764.98 478,304,764.98 期损益的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)衍生金融资产 (4)理财产品 478,304,764.98 478,304,764.98 2. 指定以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (二)其他债权投资 (三)其他权益工具投资 (四)投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地 使用权 (五)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 (六)应收款项融资 28,982,733.65 28,982,733.65 (七)其他非流动金融资产 30,052,480.62 30,052,480.62 -权益工具投资 30,052,480.62 30,052,480.62 持续以公允价值计量的资产总额 537,339,979.25 537,339,979.25 239 / 263 2023 年年度报告 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 1)交易性金融资产为理财产品,以预期收益率预测未来现金流量,不可观察估计值是预期收 益率。 2)应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票,由于票据剩余期限较短,账面余额与公允价值 相近,所以公司以票面金额确认公允价值。 3)其他非流动金融资产-权益工具投资为本公司投资的苏州诺而为工业技术服务有限公司股 权,其股权不存在活跃市场且流动性受限,且本期末未发生影响公允价值计量的重大事项,公司 以投资成本为基础,结合其 2023 年度经审计后的净利润确定公允价值。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十四、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见“第十节财务报告”之“十、在其他主体中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 见附注 240 / 263 2023 年年度报告 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 锑玛(苏州)精密工具股份有限公司 联营企业 苏州思麦科精密切削工具有限公司 联营企业控制的企业 苏州锑玛刀具科技有限公司 联营企业控制的企业 苏州锑玛精密机械有限公司 联营企业控制的企业 重庆锑玛精密工具有限公司 联营企业控制的企业 吉林省锑玛精密工具有限公司 联营企业控制的企业 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 苏州虹锐投资管理有限公司 同一最终控制人 Andreou Family Trust 与重要子公司重要股东同一最终控制人 Andreou Family Trust & Andreou Superannuation (JV) 与重要子公司重要股东同一最终控制人 苏州诺而为工业技术服务有限公司 本公司高管兼任其董事 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 获批的交易 是否超过交 关联交易内 关联方 本期发生额 额度(如适 易额度(如 上期发生额 容 用) 适用) 苏州锑玛精密机械 刀具及修磨 3,516.00 有限公司 苏州锑玛刀具科技 刀具及修磨 5,000,000.00 否 666,395.71 有限公司 锑玛(苏州)精密 刀具及修磨 2,078,905.22 1,950,371.56 工具股份有限公司 合计 2,082,421.22 2,616,767.27 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 苏州锑玛精密机械有限公司 产品销售 120,688.72 47,638.49 锑玛(苏州)精密工具股份有限公司 产品销售 3,590,708.62 2,397,272.17 重庆锑玛精密工具有限公司 产品销售 1,505,906.34 653,546.99 吉林省锑玛精密工具有限公司 产品销售 17,463.72 241 / 263 2023 年年度报告 苏州诺而为工业技术服务有限公司 产品销售 5,763,506.33 588,418.59 合计 10,998,273.73 3,686,876.24 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用 无 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3).关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 242 / 263 2023 年年度报告 本公司作为承租方: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 租 简化处理的短期租 未纳入租赁负债 赁 赁和低价值资产租 计量的可变租赁 增加的使用权资 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 资 赁的租金费用(如 付款额(如适 产 出租方名称 产 适用) 用) 种 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 类 生额 生额 生额 生额 生额 生额 房 Andreou Family Trust 2,026,858.76 1,960,655.38 560,895.68 616,400.86 产 Andreou Family Trust 房 & Andreou 408,186.33 398,517.29 27,705.33 51,351.01 Superannuation (JV) 产 合计 2,435,045.09 2,359,172.67 588,601.01 667,751.87 关联租赁情况说明 √适用 □不适用 公司与关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况,价款支付无附加条件。 243 / 263 2023 年年度报告 (4).关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5).关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7).关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 749.37 554.49 (8).其他关联交易 □适用 √不适用 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况 (1).应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 苏州锑玛精密机械 应收账款 71,318.85 4,279.13 11,567.62 694.06 有限公司 重庆锑玛精密工具 应收账款 555,434.24 33,326.05 120,154.06 7,209.24 有限公司 锑玛(苏州)精密 应收账款 1,350,170.29 81,010.22 700,303.33 42,018.20 工具股份有限公司 吉林省锑玛精密工 应收账款 11,429.60 685.78 具有限公司 苏州诺而为工业技 应收账款 2,861,671.00 171,700.26 2,918,109.60 175,086.58 术服务有限公司 (2).应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 244 / 263 2023 年年度报告 应付账款 锑玛(苏州)精密工具股份有限公司 598,644.41 应付账款 苏州锑玛精密机械有限公司 3,973.08 (3).其他项目 □适用 √不适用 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十五、 股份支付 1、 各项权益工具 √适用 □不适用 数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效 授予对象类 数 金 金 别 数量 金额 数量 数量 金额 量 额 额 限制性股票 2,268,000.00 29,209,856.00 121,408.00 1,542,952.40 股票增值权 700,000.00 9,000,000.00 合计 2,968,000.00 38,209,856.00 121,408.00 1,542,952.40 期末发行在外的股票期权或其他权益工具 √适用 □不适用 期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具 授予对象类别 行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限 限制性股票 16.07 元/股 2.08 年 股票增值权 16.07 元/股 2.08 年 其他说明 1)2023 年度实施的限制性股票激励计划 2023 年 2 月,公司对部分核心员工首次授予限制性股票。限制性股票授予数量为 140.70 万 股,每股授予价格为 23 元,授予日为 2023 年 2 月 7 日,按 30%:30%:40%的比例分批逐年解锁。 2023 年 4 月,公司对部分核心员工首次授予预留部分限制性股票。限制性股票授予数量为 10.80 万股,每股授予价格为 23 元,授予日为 2023 年 4 月 11 日,按 30%:30%:40%的比例分批逐 年解锁。 2023 年 9 月,公司对部分核心员工第二次授予预留部分限制性股票。限制性股票授予数量为 14.70 万股,每股授予价格为 16.07 元,授予日为 2023 年 9 月 27 日,按 30%:30%:40%的比例分批 逐年解锁。 2)2023 年度实施的股票增值权激励计划 2023 年 2 月,公司对高级管理人员实施股票增值权激励计划,股票增值权授予数量为 50.00 万份,每份行权价格为 23 元,授予日为 2023 年 2 月 7 日,按 30%:30%:40%的比例分批逐年解 锁。 2、 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 245 / 263 2023 年年度报告 单位:元 币种:人民币 根据 Black-Scholes 模型(B-S 模型)计算 授予日权益工具公允价值的确定方法 第二类限制性股票的公允价值 授予日权益工具公允价值的重要参数 历史波动率、无风险利率、股息率 根据激励对象人员变动、业绩考核情况等 可行权权益工具数量的确定依据 后续信息确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,918,881.84 其他说明 无 3、 以现金结算的股份支付情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确 以资产负债表日的股票收盘价扣减股票 定的负债的公允价值确定方法 增值权的授予价计算得出 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确 资产负债表日的股票收盘价 定的负债的公允价值重要参数 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 3,357,520.83 4、 本期股份支付费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用 限制性股票 13,918,881.84 股票增值权 3,357,520.83 合计 13,918,881.84 3,357,520.83 其他说明 无 5、 股份支付的修改、终止情况 √适用 □不适用 2023 年 5 月,公司实施了 2022 年度权益分配,以分红案实施前公司总股本 9,280 万股为基 数每股派发现金红利 0.50 元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增 0.4 股。鉴于公司 2022 年年度权益分派已于 2023 年 5 月 30 日实施完毕,2023 年 9 月 27 日,公司召开第四届董事会第 二十三次会议和第四届监事会第十六次会议,审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划 授予价格及数量的议案》、《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象第二次授予预留部分限 制性股票的议案》及《关于调整 2023 年股票增值权激励计划行权价格及数量的议案》。限制性股 票授予数量由 170.00 万股调整为 238.00 万股,其中,首次授予的限制性股票数量由 140.70 万股 调整为 196.98 股,第一次预留授予的限制性股票数量由 10.80 万股调整为 15.12 万股,剩余预留 限制性股票数量由 18.50 万股调整为 25.90 万股;授予价格由 23.00 元/股调整为 16.07 元/股。股 票增值权行权数量由 50.00 万份调整为 70.00 万份;行权价格由 23.00 元/股调整为 16.07 元/股。 6、 其他 √适用 □不适用 1)子公司股份支付情况 (1)子公司股份支付基本情况 246 / 263 2023 年年度报告 公司子公司新锐惠沣于 2023 年 2 月 2 日召开 2023 年第一次股东大会,议通过了股权激励方 案,拟实施不超过 100 万元出资额股权激励,股份来源为增加注册资本,分批实施,预留部分用 于未来人才引进和内部干部成长。本次股权激励分别授予李春平 10 万元、陈兴平 10 万元、罗亚 平 10 万元,总计 30 万元。股权激励增资价格为人民币 1 元/每元出资额。按 30%:30%:40%的比例 分批逐年解锁。2023 年 5 月 9 日,新锐惠沣与 3 名激励人员签订 2023 年股权激励授予协议书。 (2)子公司各项权益工具 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效 授予公司主 体 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 新锐惠沣 300,000.00 688,691.07 30,000.00 81,064.87 合 计 300,000.00 688,691.07 30,000.00 81,064.87 期末子公司发行在外的股票期权或其他权益工具 期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具 授予公司主 体 行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限 新锐惠沣 1 元/每元出资额 2.42 年 合 计 (3)以权益结算的股份支付情况 参考新锐惠沣 2023 年原股东股权转让时的股权 授予日权益工具公允价值的确定方法 价值 根据激励对象人员变动、业绩考核情况等后续信 可行权权益工具数量的确定依据 息确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累 142,742.64(注) 计金额 本期以权益结算的股份支付确认的费用总 237,642.54 额 (注)公司按对新锐惠沣持股比例确认计入资本公积金额。 十六、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 截至 2023 年 12 月 31 日止,本公司为子公司武汉新锐开具银行承兑汇票 204,188,651.65 元提 供保证担保。 (2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 2、 其他 □适用 √不适用 247 / 263 2023 年年度报告 十七、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 拟分配的利润或股利 50,804,813.20 经审议批准宣告发放的利润或股利 50,804,813.20 注:除上述现金红利外,另以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,不送红股。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十八、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用 √不适用 (2).未来适用法 □适用 √不适用 2、 重要债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2).其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 248 / 263 2023 年年度报告 6、 分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2).报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用 (4).其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十九、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 352,927,888.08 235,850,276.08 1 年以内小计 352,927,888.08 235,850,276.08 1至2年 47,797,895.69 9,075,888.05 2至3年 5,102,524.80 203,133.58 3 年以上 2,503,220.98 2,337,614.31 合计 408,331,529.55 247,466,912.02 249 / 263 2023 年年度报告 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 按单项计提 1,621,556.35 0.40 1,621,556.35 100.00 1,206,437.99 0.49 1,206,437.99 100.00 坏账准备 按组合计提 406,709,973.20 99.60 16,669,383.41 4.10 390,040,589.79 246,260,474.03 99.51 13,304,114.60 5.40 232,956,359.43 坏账准备 其中: ——账龄信 240,279,690.27 58.84 16,669,383.41 6.94 223,610,306.86 199,336,237.03 80.55 13,304,114.60 6.67 186,032,122.43 用风险组合 ——合并报 166,430,282.93 40.76 166,430,282.93 46,924,237.00 18.96 46,924,237.00 表范围组合 合计 408,331,529.55 / 18,290,939.76 / 390,040,589.79 247,466,912.02 / 14,510,552.59 / 232,956,359.43 按单项计提坏账准备: √适用 □不适用 位:元 币种:人民币 期末余额 名称 计提比例 账面余额 坏账准备 计提理由 (%) 湖南易通矿山工程机械有限公司 336,728.00 336,728.00 100.00 法院判决支付,但无可供执行财产,预计无法收回 宁海高欣模具有限公司 149,527.31 149,527.31 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 无锡超硕模具制造有限公司 98,782.58 98,782.58 100.00 法院判决支付,但无可供执行财产,预计无法收回 嘉兴同锐精密模具有限公司 90,370.10 90,370.10 100.00 法院判决支付,但无可供执行财产,预计无法收回 东莞市鑫胜模具有限公司 84,033.60 84,033.60 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 250 / 263 2023 年年度报告 中山海特电子科技有限公司 139,363.00 139,363.00 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 深圳市恒克超硬材料开发有限公司 307,633.40 307,633.40 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 洛阳实仟能商贸有限公司 415,118.36 415,118.36 100.00 法院判决支付,但无可执行财产,预计无法收回 合计 1,621,556.35 1,621,556.35 100.00 / 按单项计提坏账准备的说明: √适用 □不适用 无 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:账龄信用风险组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 217,647,874.85 13,058,872.49 6.00% 1~2 年 20,734,283.49 2,073,428.35 10.00% 2~3 年 600,748.94 240,299.58 40.00% 3 年以上 1,296,782.99 1,296,782.99 100.00% 合计 240,279,690.27 16,669,383.41 按组合计提坏账准备的说明: √适用 □不适用 无 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 251 / 263 2023 年年度报告 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额 计提 转回 核销 变动 单项计提坏账准备 1,206,437.99 415,118.36 1,621,556.35 账龄信用风险组合 13,304,114.60 3,365,268.81 16,669,383.41 合计 14,510,552.59 3,780,387.17 18,290,939.76 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明 无 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占应收账款 应收账款和合 和合同资产 应收账款期末 合同资产期 坏账准备期 单位名称 同资产期末余 期末余额合 余额 末余额 末余额 额 计数的比例 (%) 客户一 78,857,081.95 78,857,081.95 19.31 4,731,424.92 客户二 54,563,140.35 54,563,140.35 13.36 客户三 36,373,195.16 36,373,195.16 8.91 客户四 22,609,527.73 22,609,527.73 5.54 客户五 20,373,684.02 20,373,684.02 4.99 合计 212,776,629.21 212,776,629.21 52.11 4,731,424.92 其他说明 无 其他说明: □适用 √不适用 252 / 263 2023 年年度报告 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 175,262,052.12 113,306,997.13 合计 175,262,052.12 113,306,997.13 其他说明: √适用 □不适用 无 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 □适用 √不适用 253 / 263 2023 年年度报告 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5).本期实际核销的应收利息情况 □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 □适用 √不适用 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 254 / 263 2023 年年度报告 (4).坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5).本期实际核销的应收股利情况 □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 124,468,731.18 113,117,723.83 1 年以内小计 124,468,731.18 113,117,723.83 1至2年 50,738,969.40 238,901.29 2至3年 200,485.12 14,244.00 3 年以上 45,544.00 31,300.00 合计 175,453,729.70 113,402,169.12 (2).按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内往来 174,414,879.66 112,546,319.53 押金及保证金 860,649.27 738,652.00 员工备用金 149,597.26 110,471.59 其他 28,603.51 6,726.00 合计 175,453,729.70 113,402,169.12 (3).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 255 / 263 2023 年年度报告 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预 合计 坏账准备 预期信用损 信用损失(未发 期信用损失(已 失 生信用减值) 发生信用减值) 2023年1月1日余额 95,171.99 95,171.99 2023年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 96,505.59 96,505.59 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额 191,677.58 191,677.58 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额 计提 其他变动 回 销 整个存续期 预期信用损 95,171.99 96,505.59 191,677.58 失(未发生 信用减值) 合计 95,171.99 96,505.59 191,677.58 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明 无 (5).本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 256 / 263 2023 年年度报告 其中重要的其他应收款核销情况: □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收 坏账 款期末余额 款项的性 准备 单位名称 期末余额 账龄 合计数的比 质 期末 例(%) 余额 第一名 93,100,696.06 53.06 关联往来 1 年以内 1 年以内 17,230,455.45 第二名 65,010,167.94 37.05 关联往来 元,1-2 年 47,779,712.49 元 第三名 7,000,000.00 3.99 关联往来 1 年以内 第四名 6,804,015.66 3.88 关联往来 1 年以内 第五名 2,500,000.00 1.42 关联往来 1 年以内 合计 174,414,879.66 99.40 / / (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 对子公司 824,340,625.68 824,340,625.68 685,872,619.27 685,872,619.27 投资 对联营、合 39,446,204.29 39,446,204.29 38,975,827.00 38,975,827.00 营企业投资 合计 863,786,829.97 863,786,829.97 724,848,446.27 724,848,446.27 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期计 减值准 本期 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末 减少 准备 余额 潜江新锐 12,705,594.50 946,202.78 13,651,797.28 澳洲新锐 116,796,000.00 51,667,000.00 168,463,000.00 257 / 263 2023 年年度报告 斯锐德 5,007,755.14 5,007,755.14 武汉新锐 360,000,000.00 14,565,029.14 374,565,029.14 新锐惠沣 21,136,752.00 7,066,971.24 28,203,723.24 株洲韦凯 110,800,000.00 110,800,000.00 韩国新锐 513,687.20 513,687.20 虹锐咨询 6,645,837.43 6,645,837.43 江仪股份 52,266,993.00 15,022,803.25 67,289,796.25 新锐新材料 19,200,000.00 19,200,000.00 新锐竞科 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 685,872,619.27 138,468,006.41 824,340,625.68 258 / 263 2023 年年度报告 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 减值准 投资 期初 权益法下 计提 期末 追加 减少 其他综合 其他权益 宣告发放现金 其 备期末 单位 余额 确认的投 减值 余额 投资 投资 收益调整 变动 股利或利润 他 余额 资损益 准备 一、合营企业 二、联营企业 锑玛工具 38,975,827.00 870,871.28 -46,493.99 354,000.00 39,446,204.29 小计 38,975,827.00 870,871.28 -46,493.99 354,000.00 39,446,204.29 合计 38,975,827.00 870,871.28 -46,493.99 354,000.00 39,446,204.29 (3).长期股权投资的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: 无 259 / 263 2023 年年度报告 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 585,545,573.65 429,316,495.61 546,323,469.81 409,534,817.48 其他业务 140,884,517.38 137,033,575.00 53,486,533.03 51,498,833.63 合计 726,430,091.03 566,350,070.61 599,810,002.84 461,033,651.11 (2). 营业收入、营业成本的分解信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合计 合同分类 营业收入 营业成本 商品类型 硬质合金 198,859,192.79 168,221,064.32 硬质合金工具 382,427,915.01 257,145,735.98 配套产品 2,953,067.39 3,017,432.91 其他 142,189,915.84 137,965,837.40 按经营地区分类 境内 363,449,246.49 318,819,476.27 境外 362,980,844.54 247,530,594.34 按商品转让的时间分类 某一时点转让确认收入 726,430,091.03 566,350,070.61 合计 726,430,091.03 566,350,070.61 其他说明 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 (5). 重大合同变更或重大交易价格调整 □适用 √不适用 其他说明: 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 260 / 263 2023 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 870,871.28 506,599.35 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 理财产品收益 11,862,054.64 26,291,852.80 子公司分回红利 6,537,115.62 56,350,164.96 合计 19,270,041.54 83,148,617.11 其他说明: 无 6、 其他 □适用 √不适用 二十、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减 480,987.54 值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 6,085,365.27 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外,非金融企业持有金融资产和金融负 25,546,295.14 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14,242.24 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 261 / 263 2023 年年度报告 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用,如安置职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 对于现金结算的股份支付,在可行权日之 后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -181,967.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减:所得税影响额 5,127,206.48 少数股东权益影响额(税后) 1,648,507.55 合计 25,169,208.91 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 7.76 1.2568 1.2550 利润 扣除非经常性损益后归属于 6.56 1.0627 1.0612 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 262 / 263 2023 年年度报告 董事长:吴何洪 董事会批准报送日期:2024 年 4 月 24 日 修订信息 □适用 √不适用 263 / 263