民生证券股份有限公司
关于苏州新锐合金工具股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为苏州
新锐合金工具股份有限公司（以下简称“新锐股份”或“公司”）首次公开发行
股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》等有关规定，对新锐股份 2022 年度募集资金存放与实
际使用情况进行了审慎核查，发表如下意见：
一、募集资金基本情况
1、募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州新锐合金工具股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2759 号）核准，公司采用向战略
投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市
场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的
方式，公开发行人民币普通股（A 股）23,200,000 股，每股面值 1 元，每股发
行价格 62.30 元，募集资金总额为人民币 1,445,360,000.00 元，扣除承销费、保
荐费等发行费用人民币 93,836,738.89 元（不含增值税）后，募集资金净额为人
民币 1,351,523,261.11 元，其中超募资金金额为人民币 699,635,361.11 元。上述
募集资金到位情况于 2021 年 10 月 21 日经公证天业会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并出具苏公 W[2021]B096 号《验资报告》。公司对募集资金采取了
专户存储制度。
2、截至 2022 年 12 月 31 日募集资金使用情况及结余情况
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 135,152.33
减：累计投入募集资金投资项目金额 38,027.11
其中：自筹资金先期投入置换金额 10,855.30
募集资金直接投入金额 27,171.81
减：闲置募集资金暂时补充流动资金
减：超募资金补充流动资金 20,000.00
减：超募资金对外投资 13,193.68
加：累计利息收入和投资收益（减手续费） 2,289.51
减：补流及发行费用专户结余利息收入转一般户 2.71
尚未使用的募集资金余额 66,218.35
其中：用于现金管理的期末余额 63,850.00
注 1：尚未使用的募集资金余额中：存放募集资金专用账户余额 2,368.35 万元，购买固定
收益凭证以及结构性存款余额 63,850.00 万元。
注 2：本专项报告除特别说明外，所有数值保留两位小数，若出现总数与合计尾数不符的
情况，均为四舍五入原因造成。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的存放和使用，切实保护投资者合法权益，公司依照
《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，结合公司
实际情况，制定了《苏州新锐合金工具股份有限公司募集资金管理制度》（以下
简称“管理制度”）。
根据《管理制度》规定，公司、保荐机构民生证券股份有限公司（以下简
称“民生证券”）分别与兴业银行股份有限公司苏州分行、上海浦东发展银行股
份有限公司苏州工业园区支行、中信银行股份有限公司苏州分行、招商银行股
份有限公司苏州分行于 2021 年 10 月 22 日分别签订了募集资金专户存储三方监
管协议（以下简称“监管协议”），公司分别在兴业银行股份有限公司苏州分行吴
中支行（账号：206690100100146140）、上海浦东发展银行股份有限公司苏州工
业园区支行（账号：89040078801200002650）、中信银行股份有限公司苏州分行
姑苏支行（账号：8112001013500622153）、招商银行股份有限公司苏州分行中
新支行（账号：512902760110860）开设了募集资金专项账户（以下统称“专户”）。
公司全资子公司武汉新锐合金工具有限公司（以下简称“武汉新锐”）是公
司募投项目“硬质合金制品建设项目”、“牙轮钻头建设项目”和“研发中心建设项
目”的实施主体，根据第四届董事会第六次会议、第四届监事会第三次会议审议
通过，公司以募集资金向全资子公司武汉新锐增资 26,000 万元用于前述募投项
目实施。为确保募集资金使用安全，公司、武汉新锐、民生证券分别与招商银
行股份有限公司苏州分行、中信银行股份有限公司苏州分行于 2021 年 11 月 4
日签订了监管协议。武汉新锐分别在中信银行股份有限公司苏州分行姑苏支行
（账号：8112001013200628411）、招商银行股份有限公司苏州分行中新支行（账
号：127910251010606）开设了募集资金专项账户（以下统称“专户”）。
截止到 2022 年 3 月，公司已按规定将“补充流动资金”、“支付待付发行费
用”、“置换预付保荐费用”对应的共计人民币 254,244,286.06 元全部用于补充公
司流动资金、支付待付发行费用及置换预付保荐费用，以满足公司发展的实际
需求。为方便管理，公司于 2022 年 3 月 21 日将开立在兴业银行股份有限公司
苏州分行吴中支行（银行账号 206690100100146140）的募集资金专项账户予以
注销，并将结余利息收入 27,086.38 元转至公司一般户补充流动资金。
公司对募集资金实行专户管理，对募集资金的使用实行严格的审批程序，
以保证专款专用。监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异。
2022 年，公司严格按照监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管
理募集资金，行使相应的权利并履行了相关义务，未发生任何违法违规情形。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户余额明细情况列示如下：
单位：人民币万元
序号 募集资金专户开户行 专户账号 存放金额 备注
兴业银行股份有限公司苏州分 已于 2022 年 3
1 206690100100146140
行吴中支行 月 21 日注销
序号 募集资金专户开户行 专户账号 存放金额 备注
上海浦东发展银行股份有限公 10.25
2 89040078801200002650
司苏州工业园区支行
中信银行股份有限公司苏州分 12.55
3 8112001013500622153
行姑苏支行
招商银行股份有限公司苏州分 1,113.80
4 512902760110860
行中新支行
招商银行股份有限公司苏州分 1,206.51
5 127910251010606
行中新支行
中信银行股份有限公司苏州分 25.24
6 8112001013200628411
行姑苏支行
合计 2,368.35
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况表
2022 年度募集资金使用情况对照表详见附件《募集资金使用情况对照表》。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为抓住市场机遇，保证募投项目正常实施，募集资金到位前，公司根据项
目实际进度需要，通过银行借款、自有资金等方式筹集资金支付相关投资款项。
截止2021年10月27日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人
民币108,552,978.67元。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募投项
目的预先投入情况进行了核验，并出具了苏公W[2021]E1429号《以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。2021年11月1日，公司第四届董事会第
六次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先
投入自筹资金的议案》，同意使用募集资金108,552,978.67元置换预先已投入募
投项目的自筹资金。2021年度，公司完成了募集资金置换工作。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第三次会议于 2021 年 11 月
1 日审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司及其全资子公司在不影响募投项目使用建设的情况下，使用额度不超
过 90,000 万元人民币的超募资金及部分闲置募集资金适时购买安全性高、流动
性好的银行理财产品或存款类产品或券商收益凭证（包括但不限于保本型理财
产品、协定性存款、结构性存款、定期存款、大额可转让存单、券商收益凭证
等）,该额度可循环滚动使用，自公司董事会、监事会审议通过之日起 24 个月
内有效。
公司报告期利用闲置募集资金购买上述理财产品取得收益 2,097.57 万元，
截至 2022 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金购买上述理财产品未到期情况
如下表：
单位：人民币万元
序 产品 预期年化
受托人 产品名称 产品金额 购买日 赎回日
号 类型 收益率
民 生 证 民 享 278 天
固定
券 股 份 221012 专 享
1 收益 20,000.00 2022/10/13 2023/7/17 3.45%
有 限 公 固定收益凭
凭证
司 证
民 生 证 民 享 182 天
固定
券 股 份 221017 专 享
2 收益 15,000.00 2022/10/17 2023/4/17 3.40%
有 限 公 固定收益凭
凭证
司 证
民 生 证 民 享 272 天
固定
券 股 份 221012 专 享
3 收益 1,280.00 2022/10/13 2023/7/11 3.45%
有 限 公 固定收益凭
凭证
司 证
民 生 证 民 享 182 天
固定
券 股 份 221017 专 享
4 收益 5,000.00 2022/10/17 2023/4/17 3.40%
有 限 公 固定收益凭
凭证
司 证
民 生 证 民 享 280 天
固定
券 股 份 2211205 专享
5 收益 3,000.00 2022/12/6 2023/9/11 3.45%
有 限 公 固定收益凭
凭证
司 证
民 生 证 民 享 280 天 固定
6 券 股 份 2211205 专享 收益 2,000.00 2022/12/6 2023/9/11 3.45%
有 限 公 固定收益凭 凭证
序 产品 预期年化
受托人 产品名称 产品金额 购买日 赎回日
号 类型 收益率
司 证
民 生 证
民 享 363 天 固定
券 股 份
7 221130 专 享 收益 500.00 2022/11/30 2023/11/28 3.55%
有 限 公
固定收益 凭证
司
民 生 证 民生证券民
固定
券 股 份 享 272 天
8 收益 500.00 2022/12/8 2023/9/5 3.45%
有 限 公 221207 专 享
凭证
司 固定收益
民 生 证 民生证券民
固定
券 股 份 享 358 天
9 收益 5,500.00 2022/3/16 2023/3/8 3.80%
有 限 公 220315 专 享
凭证
司 固定收益
东 北 证
固定
券 股 份 融 发 36 号
10 收益 7,570.00 2022/9/20 2023/3/21 3.50%
有 限 公 182 天
凭证
司
浦 发 银 公 司 稳 利
结构
行 股 份 22JG3862 期 1.40%-
11 性存 2,000.00 2022/11/4 2023/2/3
有 限 公 (3 个 月 网 点 3.00%
款
司 专属 B 款)
中信银行共
中 信 银
赢智信汇率 结构
行 股 份 1.30%-
12 挂钩人民币 性存 1,000.00 2022/11/7 2023/2/7
有 限 公 3.05%
92 天结构性 款
司
存款
招 商 银
结构
行 股 份 点金看涨三 1.48%-
13 性存 500.00 2022/12/20 2023/1/20
有 限 公 层区间 31 天 2.90%
款
司
合计 63,850.00
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司超募资金为 69,963.54 万元，公司分别于 2021 年 11 月 1 日召开了第四
届董事会第六次会议、第四届监事会第三次会议，于 2021 年 11 月 18 日召开的
2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流
动资金的议案》，同意公司使用 20,000 万元超募资金永久补充流动资金，占超
募资金总额的比例约为 28.59%，该事项公司已于 2021 年实施。
6、超募资金用于在建项目及新建项目（包括收购资产等）的情况
2021 年 12 月 15 日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次
会议，审议通过了《关于使用超募资金收购并增资株洲韦凯切削工具有限公司
的议案》，独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了无异议的专项
核查意见。2021 年 12 月 31 日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过该
议案，同意公司使用 11,080 万元超募资金收购并增资株洲韦凯切削工具有限公
司（以下简称“株洲韦凯”），占超募资金总额的比例为 15.84%。该事项公司已
于 2022 年 1 月实施完毕，公司持有株洲韦凯 66.36%股权。
2022 年 7 月 25 日，公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第七
次会议，审议通过了《关于使用超募资金收购贵州惠沣众一机械制造有限公司
控股权的议案》，同意公司使用超募资金 2,113.68 万元收购贵州惠沣众一机械制
造有限公司（以下简称“惠沣众一”）51.0005%的股权，占超募资金总额的比例
为 3.02%，独立董事对此发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了无异议
的专项核查意见，无需提交公司股东大会审议。该事项公司已于 2022 年 11 月
实施完毕。
2022 年 8 月 29 日，公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八
次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，独立董
事发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了无异议的专项核查意见。2022
年 9 月 14 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过该议案，同意公司使
用超募资金 5,427.75 万元开展精密零件建设项目，使用超募资金 7,270.80 万元
开展潜孔钻具、扩孔器建设项目，共计占超募资金总额的比例为 18.15%，两项
建设项目预计于 2023 年 4 月开始建设。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更情况，公司募集资金投资项
目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整、不存在募
集资金使用和管理违规的情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）认为，新锐股份董事会编制的募
集资金专项报告符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——
公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引的规定，在所
有重大方面如实反映了新锐股份募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况符合
《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金
进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使
用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附件：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额（已扣除承销及保荐费用以及其他
135,152.33
发行费用） 本报告期投入募集资金总额 12,777.50
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 71,220.79
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 本项目已实 是否达
承诺投资项目和超募资金 变更项 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 性是否发
承诺投资 累计投入 现的效益或 到预计
投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 生重大变
总额 金额(2) 者研发成果 效益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
100.18%
硬质合金制品建设项目 否 15,000.00 15,000.00 2,583.82 15,027.11 2022 年 注2 否（注 3） 否
（注 1）
牙轮钻头建设项目 否 18,788.79 18,788.79 0.00% 2023 年 不适用 不适用 否
研发中心建设项目 否 8,400.00 8,400.00 0.00% 2023 年 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 23,000.00 23,000.00 23,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 65,188.79 65,188.79 2,583.82 38,027.11 -- -- -- --
超募资金投向
收购及增资株洲韦凯 否 11,080.00 11,080.00 8,080.00 11,080.00 100.00% 2022 年 已完成收购 不适用 否
收购惠沣众一 否 2,113.68 2,113.68 2,113.68 2,113.68 100.00% 2022 年 已完成收购 不适用 否
精密零件建设项目 否 5,427.75 5,427.75 0.00% 2023 年 不适用 不适用 否
潜孔钻具、扩孔器建设项
否 7,270.80 7,270.80 0.00% 2023 年 不适用 不适用 否
目
永久补充流动资金 否 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
其余超募资金 否 24,071.31 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 -- 45,892.23 69,963.54 10,193.68 33,193.68 -- -- 不适用 -- --
合计 -- 111,081.02 135,152.33 12,777.50 71,220.79 -- -- -- --
未达到计划进度（分具体
不适用
项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
募集资金投资项目先期投
具体情况见本报告三、2
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
对闲置募集资金进行现金
具体情况见本报告三、4
管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动
具体情况见本报告三、5
资金或归还银行贷款情况
超募资金用于在建项目及
新建项目（包括收购资产 具体情况见本报告三、6
等）的情况
募集资金结余的金额及形
不适用
成原因
为提高资金使用效率，降低资金使用成本，更好地保障公司及股东利益，2021 年 11 月 1 日，公司第四届董事会第六次会
议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至 2022 年 12 月 31 日，
募集资金其他使用情况
公司使用银行承兑汇票支付“硬质合金制品建设项目”项目款项 2,927.44 万元，均已从募集资金专户划转等额资金至一般
账户。
注 1：硬质合金制品建设项目投入进度 100.18%，超过 100%的原因：公司将闲置的募集资金用于理财，理财到期后产生的收益回归到该募集资金专
户，公司将专户所产生的理财收益和银行存款利息一并用于项目投资。
注 2：项目预计达产后产能 1600 吨，2022 年实际产量 1,021.72 吨，2022 年实现主营业务收入 46,775.9 万元。
注 3：项目尚在产能爬坡期，没有完全达产，故截至 2022 年 12 月 31 日，该项目尚未达到预计效益。
