中信建投证券股份有限公司
关于广东华特气体股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为广
东华特气体股份有限公司（以下简称“华特气体”、“公司”）首次公开发行股票并在
科创板上市的保荐机构，对华特气体 2021 年度募集资金年度存放与使用情况进行
了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和募集完成时间
根据中国证券监督管理委员会于 2019 年 11 月 27 日出具的《关于同意广东华
特气体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2562 号），
华特气体于 2019 年 12 月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3,000.00 万股，
每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 22.16 元，募集资金总额为人民币
66,480.00 元。扣除发行费用人民币 8,173.89 万元后，华特气体本次募集资金净额为
人民币 58,306.11 万元。截至 2019 年 12 月 23 日，上述募集资金的划转已经全部完
成，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）予以审验，并出具了“信会师报字
[2019]第 ZC10573 号”的《验资报告》。
（二）募集资金使用和节余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，华特气体的募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
2020 年 12 月 31 日募集资金余额 340,542,606.80
减：气体中心建设及仓储经营项目 98,873,411.89
减：电子气体生产纯化及工业气体充装项目 18,348,756.34
减：智能化运营项目 14,690,273.50
减：节余募集资金永久补充流动资金 39,000,000.00
减：超募资金改建公司第三车间支出 34,577,134.27
加：2021 年度收到的银行利息收入扣除银行手续费的净额 732,393.51
减：2021 年度使用募集资金进行现金管理金额 505,000,000.00
加：2021 年度收回募集资金进行现金管理金额 505,000,000.00
加：2021 年度使用募集资金进行现金管理收益 3,227,772.08
截止 2021 年 12 月 31 日结存的募集资金余额 139,013,196.39
二、募集资金管理、存放情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关
法律、法规和规范性文件的规定，制定了《广东华特气体股份有限公司募集资
金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。
根据《募集资金管理制度》，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行
专户存储。使用募集资金时，由使用部门依据华特气体内部流程逐级申请，并
按资金使用审批规定办理相关手续。公司董事会每半年度全面核查募投项目的
进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《董事会关于公司募集资金存放
与实际使用情况的专项报告》。
（二）募集资金三方监管情况
公司连同保荐机构于 2019 年 12 月 20 日分别与中国建设银行股份有限公司
佛山大沥支行、招商银行股份有限公司佛山分行、广发银行股份有限公司佛山
南海分行和中国银行股份有限公司佛山南海和顺支行签订了《募集资金专户存
储三方监管协议》；2020 年 1 月，公司子公司江西华特电子化学品有限公司与
保荐机构、专户存储募集资金的招商银行股份有限公司佛山分行签订了《募集
资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款
专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异。
报告期内，公司及子公司江西华特电子化学品有限公司严格按协议执行，
《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在重大问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
截至 2021年12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户行 账号 余额（元）
中国建设银行股份有限公司
44050166723900001061 28,807,807.65
佛山大沥支行
招商银行股份有限公司佛山
757900844910889 48,042,781.40
广 东 华 特 分行
气 体 股 份 广发银行股份有限公司佛山
有 限 公司 9550880078183000708 38,551,455.49
南海分行
中国银行股份有限公司佛山
712072480399 23,611,151.85
南海和顺支行
江西华特电子化 招商银行股份有限公司佛山
757904163210892 0.00
学品有限公司 分行
合计 139,013,196.39
三、重大风险事项
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金投资项目（以下简称：募投项目）的资
金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、置换预先投入募投项目的自筹资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资
金 7,997.07 万元，以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验并出具信会师报字[2020]第 ZC10307 号《专项鉴证报告》，置换情
况如下表：
单位:万元
拟投入募集资金 自筹资金预先投
序号 项目名称 预计投资总额
的金额 入金额
气 体 中心 建 设及 仓储
1 34,764.00 22,000.00 4,084.85
经营项目
电 子 气体 生 产纯 化及
2 21,600.00 9,000.00 3,218.29
工业气体充装项目
3 智能化运营项目 6,329.75 6,000.00 693.93
4 补充流动资金 8,000.00 8,000.00 0.00
合计 70,693.75 45,000.00 7,997.07
2、置换预先支付发行费用的自筹资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资
金 1,256.51 万元，以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验并出具信会师报字[2020]第 ZC10307 号《专项鉴证报告》，置换情
况如下表：
单位：万元
序号 项目名称 自筹资金预先投入金额
1 保荐、承销费 400.00
2 审计、验资费 722.45
3 律师费用 94.34
4 上市发行手续费及其他 39.72
合计 1,256.51
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，华特气体未发生用闲置募集资金暂时补充流动资
金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021 年 1 月 19 日，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”或“华
特气体”）召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十三次会议，
审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过
20,000.00 万元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于
保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期
限自公司董事会通过之日起 12 个月内，上述使用期限及额度范围内，资金可以
滚动使用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事
项操作由公司财务部负责组织实施。独立董事对上述事项发表了明确同意的独
立意见，保荐机构对本事项出具了相关核查意见。
截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额
为 0.00 元，本期投资支出资金均已收回。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 6 月 2 日召开
第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第十六次会议，会议审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，本着股东利益最大化的
原则，在保证公司募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目
的正常进行的前提下，公司拟使用超募资金 3,900.00 万元用于永久补充流动资
金，占超募资金总额（13,306.11 万元）的 29.31%。公司承诺：每 12 个月内累
计使用金额不超过超募资金总额的 30%；本次使用超募资金永久补充流动资金
不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风
险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2020 年 9 月 11 日，公司召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会
第十一次会议，审议通过了《使用超募资金投资改建公司第三车间的议案》，
同意公司使用超募资金 4,000.00 万元投资改建公司第三车间。该事项经公司于
2020 年 9 月 29 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过，履行了必要的
法律程序。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司累计通过募集资金户广发银行南海分行
（账号为 9550880078183000708）累计支出 3,457.71 万元。
（七）结余募集资金使用情况
不适用。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，华特气体未发生变更募投项目的情况，亦不存在
募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对
募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的重大违规
情形。
六、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅以及沟通交流等多种形式，对华特气体募集资金的
存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资
金专户银行对账单、华特气体关于募集资金情况的相关公告，中介机构相关报
告，并与华特气体相关人员沟通交流等。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放和使用符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规和制
度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息
披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。截至 2021 年 12 月 31
日，中信建投证券对华特气体募集资金使用与存放情况无异议。
（以下无正文）
附表 1 募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 58,306.11 本年度投入募集资金总额 20,548.96
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 47,048.53
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已变更项
截至期末 截至期末累 截至期末累计投入 截至期末投入 项目达到预 项目可行性
目，含部 募集资金承诺 调整后投 本年度投入金 本年度实现 是否达到
承诺投资项目 承诺投入 计投入金额 金额与承诺投入金 进度（%） 定可使用状 是否发生重
分变更 投资总额 资总额 额 的效益 预计效益
金额(1) (2) 额的差额(3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 态日期 大变化
（如有）
气体中心建设
及仓储经营项 - 22,000.00 22,000.00 22,000.00 9,887.34 17,817.70 -4,182.30 80.99 不适用 不适用 不适用 不适用
目
电子气体生产
纯化及工业气 - 9,000.00 9,000.00 9,000.00 1,834.88 6,152.08 -2,847.92 68.36 不适用 不适用 不适用 不适用
体充装项目
智能化运营项
- 6,000.00 6,000.00 6,000.00 1,469.03 3,821.04 -2,178.96 63.68 不适用 不适用 不适用 不适用
目
补充流动资金 - 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.00 8,000.00 0.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金（补
- 3,900.00 7,800.00 3,900.00 7,800.00 0.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
充流动资金）
超募资金（改
建公司第三车 - 13,306.11 4,000.00 4,000.00 3,457.71 3,457.71 -542.29 86.44 不适用 不适用 不适用 不适用
间）
超募资金 - 5,406.11 不适用 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 - 58,306.11 58,306.11 56,800.00 20,548.96 47,048.53 -9,751.47 —— 不适用 不适用 不适用 不适用
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本报告期未发生
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期未发生
2021 年 1 月 19 日，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”或“华特气体”）召开第二届董事会第二十九次会议和第二届
监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过 20,000.00 万元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自公司董事会通过之日起 12 个月内，上述使用期限
及额度范围内，资金可以滚动使用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项操作由公司财务部负责组
织实施。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了相关核查意见。
广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 6 月 2 日召开第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第十六次
会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，本着股东利益最大化的原则，在保证公司募集资金投
资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目的正常进行的前提下，公司拟使用超募资金 3,900.00 万元用于永久补充流动资金，
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
占超募资金总额（13,306.11 万元）的 29.31%。公司承诺：每 12 个月内累计使用金额不超过超募资金总额的 30%；本次使用超募
资金永久补充流动资金不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以
外的对象提供财务资助。
2020 年 9 月 11 日，召开的第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金改建公司
第三车间的议案》，同意公司使用超募资金 4,000 万元投资改建第三车间。该事项经公司于 2020 年 9 月 29 日召开的 2020 年第三
超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
次临时股东大会审议通过，履行了必要的法律程序。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司通过募集资金专户支出改建公司第三车间的资金 3,457.71 万元。
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司全资子公司江西华特电子化学品有限公司收到但未使用的资金余额为 0.00 元。
公司于 2021 年 4 月 12 日召开的第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整部分募投项
募集资金其他使用情况 目内部投资结构的议案》和《关于对部分募投项目进行延期的议案》，同意公司调整募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”和
“电子气体生产纯化及工业气体充装项目”的内部投资结构，并对公司部分募投项目进行延期。独立董事和监事会发表了明确的同
意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。
